Ухвала

від 19.09.2016 по справі 756/11789/16-к

ОБОЛОНСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД МІСТА КИЄВА

19.09.2016 Справа № 756/11789/16-к

№ 756/11789/16-к

№ 1-кс/756/1565/16

У Х В А Л А

Іменем України

19 вересня 2016 року слідчий суддя Оболонського районного суду міста Києва ОСОБА_1 , за участю секретаря ОСОБА_2 , слідчого слідчого відділу фінансових розслідувань ДПІ в Оболонському районі ГУ ДФС у м. Києві ОСОБА_3 , розглянувши у закритому судовому засіданні в залі суду в м. Києві клопотання слідчого слідчого відділу фінансових розслідувань ДПІ в Оболонському районі ГУ ДФС у м. Києві ОСОБА_3 , погоджене процесуальним керівником у провадженні прокурором Київської місцевої прокуратури № 5 ОСОБА_4 , про дозвіл на обшук,

в с т а н о в и в:

Слідчий слідчого відділу фінансових розслідувань ДПІ в Оболонському районі ГУ ДФС у м. Києві ОСОБА_3 , за погодженням з процесуальним керівником у провадженні прокурором Київської місцевої прокуратури № 5 ОСОБА_4 звернувся до суду з клопотанням про надання дозволу на обшук в нежитлових приміщеннях що розташовані за адресою: АДРЕСА_1 .

В обґрунтування клопотання слідчий посилається на те, що Слідчим відділом фінансових розслідувань ДПІ в Оболонському районі ГУ ДФС у м.Києві проводиться досудове розслідування у кримінальному провадженні №32016100050000010 від 29.02.16, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України.

Досудовим розслідуванням встановлено, що ОСОБА_5 , ІНФОРМАЦІЯ_1 , ОСОБА_6 , ІНФОРМАЦІЯ_2 , за попередньою змовою з директором ТОВ «Атіс-Україна» ОСОБА_7 , ІНФОРМАЦІЯ_3 , протягом 2013-2015 р.р. здійснювали діяльність, пов`язану з наданням послуг по формуванню схемного податкового кредиту з ПДВ та обготівкування безготівкових грошових коштів з розрахункових рахунків підконтрольних вказаним особам підприємств з ознаками «фіктивності», а саме: ТОВ «Рінтекс» (код ЄДРПОУ 39920633), ТОВ «Семворк ЛТД» (код ЄДРПОУ 39868301), ТОВ «Наполі груп» (код ЄДРПОУ 39865997), ТОВ «Горсан» (код ЄДРПОУ 39791208), ТОВ «Астер Транс» (код ЄДРПОУ 39781708), ТОВ «Резерв-Солюшн» (код ЄДРПОУ 39737046), ТОВ «Мераліс» (код ЄДРПОУ 39710637), ТОВ «Преторія-Юг» (код ЄДРПОУ 39433973), ТОВ «Слім Адванс» (код ЄДРПОУ 39424031), ТОВ «Моренго Мун» (код ЄДРПОУ 39424005), ТОВ «Нойс Компані» (код ЄДРПОУ 39421554), ТОВ «Будівельні технології «Кразбуд» (код ЄДРПОУ 39323036), ТОВ «Сейл Сістемс» (код ЄДРПОУ 38962117), ТОВ «Аксон-Актив» (код ЄДРПОУ 38925740), ТОВ «Сефт Плюс» (код ЄДРПОУ 38923544), ТОВ «Укрпрофбіз» (код ЄДРПОУ 38898115), ТОВ «Формула Профіт» (код ЄДРПОУ 38865996), ТОВ «Пінта Рей» (код ЄДРПОУ 38749637), ТОВ «Лейт Біз» (код ЄДРПОУ 38749616), ТОВ «Оста-Групп» (код ЄДРПОУ 38729542), ТОВ «Фінансово-Промислова Компанія «К.Д.М» (код ЄДРПОУ 36547147), ПП «Хамсін Плюс» (код ЄДРПОУ 32903695) за нібито поставлені товари невідомого походження в адресу підприємств реального сектору економіки, що дало змогу останнім ухилятися від сплати податків, у тому числі службовим особам ТОВ «Атіс-Україна» на загальну суму 3 147 009, 12 грн., що є особливо великим розміром.

Згідно реєстраційних даних керівником підприємства ТОВ «Атіс-Україна» (код ЄДРПОУ 36791760) є ОСОБА_7 (і.п.н. НОМЕР_1 ), зареєстрований за адресою: АДРЕСА_2 .

Також в ході досудового розслідування встановлено, що документи щодо фінансово-господарської діяльності ТОВ «Атіс-Україна» (код ЄДРПОУ 36791760) готуються та зберігаються за місцем фактичного знаходження товариства, а саме за адресою: м.Київ, вул. Туполєва 12-М. За вказаною адресою також знаходиться комп`ютерна техніка, яка використовується для підготовки первинних бухгалтерських документів щодо фінансово-господарської діяльності та податкової звітності ТОВ «Атіс-Україна» (код ЄДРПОУ 36791760).

Як вказується в клопотання, згідно інформації, яка міститься у Державному реєстрі речових прав на нерухоме майно та Реєстру прав власності на нерухоме майно, Державного реєстру іпотек, Єдиного реєстру заборон відчуження об`єктів нерухомого майна, щодо суб`єкта, який розташований за адресою: м. Київ, вул. Туполєва 12-М відомості відсутні. Також, згідно відповіді Київського міського БТІ від 23.06.16 № 8194 (И-2016) нежитлові приміщення/будівлі по вул. Туполєва, 12-М в м. Києві на праві власності не зареєстровані. Однак, згідно долученої до клопотання копії договору оренди (арк. справи 32-33) вбачається, що нежитлові приміщення/будівлі по вул. Туполєва, 12-М в м. Києві перебувають у фактичному володінні ТОВ «АТІС-УКРАЇНА».

У зв`язку з вищевикладеним, слідчий просить надати дозвіл на обшук з метою відшукання документів щодо взаємовідносин ТОВ «Атіс-Україна» з ТОВ «Рінтекс» (код ЄДРПОУ 39920633), ТОВ «Семворк ЛТД» (код ЄДРПОУ 39868301), ТОВ «Наполі груп» (код ЄДРПОУ 39865997), ТОВ «Горсан» (код ЄДРПОУ 39791208), ТОВ «Астер Транс» (код ЄДРПОУ 39781708), ТОВ «Резерв-Солюшн» (код ЄДРПОУ 39737046), ТОВ «Мераліс» (код ЄДРПОУ 39710637), ТОВ «Преторія-Юг» (код ЄДРПОУ 39433973), ТОВ «Слім Адванс» (код ЄДРПОУ 39424031), ТОВ «Моренго Мун» (код ЄДРПОУ 39424005), ТОВ «Нойс Компані» (код ЄДРПОУ 39421554), ТОВ «Будівельні технології «Кразбуд» (код ЄДРПОУ 39323036), ТОВ «Сейл Сістемс» (код ЄДРПОУ 38962117), ТОВ «Аксон-Актив» (код ЄДРПОУ 38925740), ТОВ «Сефт Плюс» (код ЄДРПОУ 38923544), ТОВ «Укрпрофбіз» (код ЄДРПОУ 38898115), ТОВ «Формула Профіт» (код ЄДРПОУ 38865996), ТОВ «Пінта Рей» (код ЄДРПОУ 38749637), ТОВ «Лейт Біз» (код ЄДРПОУ 38749616), ТОВ «Оста-Групп» (код ЄДРПОУ 38729542), ТОВ «Фінансово-Промислова Компанія «К.Д.М» (код ЄДРПОУ 36547147), ПП «Хамсін Плюс» (код ЄДРПОУ 32903695) та інших підприємств з ознаками фіктивності, печаток нерезидентів, магнітних та оптичних носіїв інформації, флеш-накопичувачів, жорстких дисків, планшетів, серверів, ноутбуків та системних блоків, на яких зберігається інформація профінансово-господарські взаємовідносини ТОВ «Атіс-Україна» з ТОВ «Рінтекс» (код ЄДРПОУ 39920633), ТОВ «Семворк ЛТД» (код ЄДРПОУ 39868301), ТОВ «Наполі груп» (код ЄДРПОУ 39865997), ТОВ «Горсан» (код ЄДРПОУ 39791208), ТОВ «Астер Транс» (код ЄДРПОУ 39781708), ТОВ «Резерв-Солюшн» (код ЄДРПОУ 39737046), ТОВ «Мераліс» (код ЄДРПОУ 39710637), ТОВ «Преторія-Юг» (код ЄДРПОУ 39433973), ТОВ «Слім Адванс» (код ЄДРПОУ 39424031), ТОВ «Моренго Мун» (код ЄДРПОУ 39424005), ТОВ «Нойс Компані» (код ЄДРПОУ 39421554), ТОВ «Будівельні технології «Кразбуд» (код ЄДРПОУ 39323036), ТОВ «Сейл Сістемс» (код ЄДРПОУ 38962117), ТОВ «Аксон-Актив» (код ЄДРПОУ 38925740), ТОВ «Сефт Плюс» (код ЄДРПОУ 38923544), ТОВ «Укрпрофбіз» (код ЄДРПОУ 38898115), ТОВ «Формула Профіт» (код ЄДРПОУ 38865996), ТОВ «Пінта Рей» (код ЄДРПОУ 38749637), ТОВ «Лейт Біз» (код ЄДРПОУ 38749616), ТОВ «Оста-Групп» (код ЄДРПОУ 38729542), ТОВ «Фінансово-Промислова Компанія «К.Д.М» (код ЄДРПОУ 36547147), ПП «Хамсін Плюс» (код ЄДРПОУ 32903695), грошових коштів та чорнових записів, які можуть свідчити про навмисний характер вчинення злочину, а також інших речей та документів,оскільки наявні достатні підстави вважати, що вказані документи та предмети знаходиться у зазначеному в клопотанні приміщенні.

У судовому засіданні слідчий ОСОБА_3 , підтримав дане клопотання та просив його задовольнити.

Заслухавши думку слідчого, дослідивши клопотання, копії матеріалів, якими слідчий, прокурор обґрунтовують доводи клопотання, слідчим суддею встановлено наступне.

Згідно витягу з Єдиного реєстру досудових розслідувань щодо кримінального провадження вбачається, що 29.02.2016 року було внесено відомості за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України (кримінальне провадження №32016100050000010).

Відповідно до ч. 2 ст. 223 КПК України підставами для проведення слідчої (розшукової) дії є наявність достатніх відомостей, що вказують на можливість досягнення її мети. Зважаючи на вищевказане, клопотання та додані до нього матеріали містять достатні достовірні дані про те, що в нежитлових приміщеннях/будівлях по вул. Туполєва, 12-М в м. Києві, які на підставі договору оренди перебувають у володінні ТОВ «АТІС-УКРАЇНА», можуть зберігатися речі та документи, які мають значення для досудового розслідування, та можуть бути доказами у вказаному кримінальному провадженні, зокрема це: документи щодо взаємовідносин ТОВ «Атіс-Україна» (код ЄДРПОУ 36791760) з ТОВ «Рінтекс» (код ЄДРПОУ 39920633), ТОВ «Семворк ЛТД» (код ЄДРПОУ 39868301), ТОВ «Наполі груп» (код ЄДРПОУ 39865997), ТОВ «Горсан» (код ЄДРПОУ 39791208), ТОВ «Астер Транс» (код ЄДРПОУ 39781708), ТОВ «Резерв-Солюшн» (код ЄДРПОУ 39737046), ТОВ «Мераліс» (код ЄДРПОУ 39710637), ТОВ «Преторія-Юг» (код ЄДРПОУ 39433973), ТОВ «Слім Адванс» (код ЄДРПОУ 39424031), ТОВ «Моренго Мун» (код ЄДРПОУ 39424005), ТОВ «Нойс Компані» (код ЄДРПОУ 39421554), ТОВ «Будівельні технології «Кразбуд» (код ЄДРПОУ 39323036), ТОВ «Сейл Сістемс» (код ЄДРПОУ 38962117), ТОВ «Аксон-Актив» (код ЄДРПОУ 38925740), ТОВ «Сефт Плюс» (код ЄДРПОУ 38923544), ТОВ «Укрпрофбіз» (код ЄДРПОУ 38898115), ТОВ «Формула Профіт» (код ЄДРПОУ 38865996), ТОВ «Пінта Рей» (код ЄДРПОУ 38749637), ТОВ «Лейт Біз» (код ЄДРПОУ 38749616), ТОВ «Оста-Групп» (код ЄДРПОУ 38729542), ТОВ «Фінансово-Промислова Компанія «К.Д.М» (код ЄДРПОУ 36547147), ПП «Хамсін Плюс» (код ЄДРПОУ 32903695), печатки, магнітні та оптичні носії інформації, флеш-накопичувачі, жорсткі диски, планшети, сервери, ноутбуки та системні блоки, на яких зберігається інформація профінансово-господарські взаємовідносини ТОВ «Атіс-Україна» (код ЄДРПОУ 36791760) з ТОВ «Рінтекс» (код ЄДРПОУ 39920633), ТОВ «Семворк ЛТД» (код ЄДРПОУ 39868301), ТОВ «Наполі груп» (код ЄДРПОУ 39865997), ТОВ «Горсан» (код ЄДРПОУ 39791208), ТОВ «Астер Транс» (код ЄДРПОУ 39781708), ТОВ «Резерв-Солюшн» (код ЄДРПОУ 39737046), ТОВ «Мераліс» (код ЄДРПОУ 39710637), ТОВ «Преторія-Юг» (код ЄДРПОУ 39433973), ТОВ «Слім Адванс» (код ЄДРПОУ 39424031), ТОВ «Моренго Мун» (код ЄДРПОУ 39424005), ТОВ «Нойс Компані» (код ЄДРПОУ 39421554), ТОВ «Будівельні технології «Кразбуд» (код ЄДРПОУ 39323036), ТОВ «Сейл Сістемс» (код ЄДРПОУ 38962117), ТОВ «Аксон-Актив» (код ЄДРПОУ 38925740), ТОВ «Сефт Плюс» (код ЄДРПОУ 38923544), ТОВ «Укрпрофбіз» (код ЄДРПОУ 38898115), ТОВ «Формула Профіт» (код ЄДРПОУ 38865996), ТОВ «Пінта Рей» (код ЄДРПОУ 38749637), ТОВ «Лейт Біз» (код ЄДРПОУ 38749616), ТОВ «Оста-Групп» (код ЄДРПОУ 38729542), ТОВ «Фінансово-Промислова Компанія «К.Д.М» (код ЄДРПОУ 36547147), ПП «Хамсін Плюс» (код ЄДРПОУ 32903695), чорнова бухгалтерія підприємства ТОВ «Атіс-Україна» (код ЄДРПОУ 36791760), грошові кошти та чорнові записи, які можуть свідчити про умисний характер вчинення злочину.

Відповідно до ст. 233 КПК України ніхто не має права проникнути до житла чи іншого володіння особи з будь-якою метою, інакше як лише за добровільною згодою особи, яка ними володіє, або на підставі ухвали слідчого судді, крім випадків установлених законом.

Згідно ст. 234 КПК України обшук проводиться з метою виявлення та фіксації відомостей про обставини вчинення кримінального правопорушення, відшукання знаряддя кримінального правопорушення або майна, яке було здобуте у результаті його вчинення, а також встановлення місцезнаходження розшукуваних осіб.

В судовому засіданні слідчим доведено, що відшукувані речі та документи, на які є посилання у клопотанні, мають значення для досудового розслідування та можуть бути доказами під час судового розгляду саме по даному кримінальному провадженню.

Клопотання слідчого, яке розглядається слідчим суддею, разом з доданими до нього матеріалами відповідає вимогам ч. 3 ст. 234 КПК України.

З урахуванням вищевказаного, приймаючи до уваги загальні засади кримінального провадження, вважаю за необхідне задовольнити клопотання слідчого про проведення обшуку в в нежитлових приміщеннях/будівлях по вул. Туполєва, 12-М в м. Києві, які на підставі договору оренди перебувають у володінні ТОВ «АТІС-УКРАЇНА».

Проте, слідчий ні в клопотанні, ні безпосередньо в судовому засіданні не обґрунтував та не довів необхідності надати дозвіл на проведення обшуку з метою відшукання та вилучення документів інших підприємств з ознаками фіктивності, а також інших предметів і документів, що можуть стосуватися слідства.

Зокрема, ЄСПЛ у своєму рішенні від7липня 2007 року у справі «Смирнов проти Росії» вказав, що невизначене формулювання обсягу обшуку дало органу влади на власний розсуд вирішувати, які матеріали підлягають вилученню, що призвело до вилучення, крім документів, які стосуються справи, деяких особистих речей. ЄСПЛ зазначив, що відсутність вказівки на конкретну мету обшуку є порушенням ст. 6 Конвенції.

Аналогічна позиція ЄСПЛ міститься в рішенні від 15 липня 2003 року у справі «Ернст та інші проти Бельгії», де вказано, що ордер на проведення обшуку не містив інформації щодо мети проведення обшуку та про предмети, що підлягають вилученню. Таким чином, слідчих було наділено широкими повноваженнями, обшуки не були пропорційними.

На підставі викладеного та керуючись ст.ст.7, 233, 234, 235, 309 КПК України, слідчий суддя

п о с т а н о в и в :

Клопотання слідчого слідчого відділу фінансових розслідувань ДПІ в Оболонському районі ГУ ДФС у м. Києві ОСОБА_3 , погоджене процесуальним керівником у провадженні прокурором Київської місцевої прокуратури № 5 ОСОБА_4 , про дозвіл на обшук - задовольнити частково.

Надати слідчому СВ ФР ДПІ в Оболонському районі ГУ ДФС у м. Києві старшому лейтенанту податкової міліції ОСОБА_3 та членам слідчої групи у кримінальному провадженні №32016100050000010, а саме старшому слідчому слідчого відділу фінансових розслідувань ДПІ в Оболонському районі Головного управління ДФС у м. Києві старшому лейтенанту податкової міліції ОСОБА_8 , слідчому слідчого відділу фінансових розслідувань ДПІ в Оболонському районі Головного управління ДФС у м. Києві лейтенанту податкової міліції ОСОБА_9 , старшому слідчому СВ ФР ДПІ в Оболонському районі ГУ ДФС у м. Києві підполковнику податкової міліції ОСОБА_10 , старшому слідчому СВ ФР ДПІ в Оболонському районі ГУ ДФС у м. Києві майору податкової міліції ОСОБА_11 , старшому слідчому СВ ФР ДПІ в Оболонському районі ГУ ДФС у м.Києві капітану податкової міліції ОСОБА_12 дозволу на проведення в рамках досудового розслідування по кримінальному провадженню №32016100050000010 обшуку в нежитлових приміщеннях що розташовані за адресою: м. Київ, вул. Туполєва 12-М, відомості про право власності на яке в Державному реєстрі речових прав на нерухоме майно та Реєстру прав власності на нерухоме майно, Державного реєстру іпотек, Єдиного реєстру заборон відчуження об`єктів нерухомого майна та Київському міському БТІ відсутні, та які на підставі договору оренди перебувають у фактичному володінні ТОВ «АТІС-УКРАЇНА», з метою відшукання та вилучення документів щодо взаємовідносин ТОВ «Атіс-Україна» (код ЄДРПОУ 36791760) з ТОВ «Рінтекс» (код ЄДРПОУ 39920633), ТОВ «Семворк ЛТД» (код ЄДРПОУ 39868301), ТОВ «Наполі груп» (код ЄДРПОУ 39865997), ТОВ «Горсан» (код ЄДРПОУ 39791208), ТОВ «Астер Транс» (код ЄДРПОУ 39781708), ТОВ «Резерв-Солюшн» (код ЄДРПОУ 39737046), ТОВ «Мераліс» (код ЄДРПОУ 39710637), ТОВ «Преторія-Юг» (код ЄДРПОУ 39433973), ТОВ «Слім Адванс» (код ЄДРПОУ 39424031), ТОВ «Моренго Мун» (код ЄДРПОУ 39424005), ТОВ «Нойс Компані» (код ЄДРПОУ 39421554), ТОВ «Будівельні технології «Кразбуд» (код ЄДРПОУ 39323036), ТОВ «Сейл Сістемс» (код ЄДРПОУ 38962117), ТОВ «Аксон-Актив» (код ЄДРПОУ 38925740), ТОВ «Сефт Плюс» (код ЄДРПОУ 38923544), ТОВ «Укрпрофбіз» (код ЄДРПОУ 38898115), ТОВ «Формула Профіт» (код ЄДРПОУ 38865996), ТОВ «Пінта Рей» (код ЄДРПОУ 38749637), ТОВ «Лейт Біз» (код ЄДРПОУ 38749616), ТОВ «Оста-Групп» (код ЄДРПОУ 38729542), ТОВ «Фінансово-Промислова Компанія «К.Д.М» (код ЄДРПОУ 36547147), ПП «Хамсін Плюс» (код ЄДРПОУ 32903695), печаток, магнітних та оптичних носіїв інформації, флеш-накопичувачів, жорстких дисків, планшетів, серверів, ноутбуків та системних блоків, на яких зберігається інформація профінансово-господарські взаємовідносини ТОВ «Атіс-Україна» (код ЄДРПОУ 36791760) з ТОВ «Рінтекс» (код ЄДРПОУ 39920633), ТОВ «Семворк ЛТД» (код ЄДРПОУ 39868301), ТОВ «Наполі груп» (код ЄДРПОУ 39865997), ТОВ «Горсан» (код ЄДРПОУ 39791208), ТОВ «Астер Транс» (код ЄДРПОУ 39781708), ТОВ «Резерв-Солюшн» (код ЄДРПОУ 39737046), ТОВ «Мераліс» (код ЄДРПОУ 39710637), ТОВ «Преторія-Юг» (код ЄДРПОУ 39433973), ТОВ «Слім Адванс» (код ЄДРПОУ 39424031), ТОВ «Моренго Мун» (код ЄДРПОУ 39424005), ТОВ «Нойс Компані» (код ЄДРПОУ 39421554), ТОВ «Будівельні технології «Кразбуд» (код ЄДРПОУ 39323036), ТОВ «Сейл Сістемс» (код ЄДРПОУ 38962117), ТОВ «Аксон-Актив» (код ЄДРПОУ 38925740), ТОВ «Сефт Плюс» (код ЄДРПОУ 38923544), ТОВ «Укрпрофбіз» (код ЄДРПОУ 38898115), ТОВ «Формула Профіт» (код ЄДРПОУ 38865996), ТОВ «Пінта Рей» (код ЄДРПОУ 38749637), ТОВ «Лейт Біз» (код ЄДРПОУ 38749616), ТОВ «Оста-Групп» (код ЄДРПОУ 38729542), ТОВ «Фінансово-Промислова Компанія «К.Д.М» (код ЄДРПОУ 36547147), ПП «Хамсін Плюс» (код ЄДРПОУ 32903695), чорнової бухгалтерії підприємства ТОВ «Атіс-Україна» (код ЄДРПОУ 36791760), грошових коштів та чорнових записів, які можуть свідчити про умисний характер вчинення злочину.

Клопотання слідчого в частині надання дозволу на проведення обшуку з метою відшукання та вилучення документів інших підприємств з ознаками фіктивності, а також інших предметів і документів, що можуть стосуватися слідства залишити без задоволення.

Строк дії ухвали встановити один місяць з дня її постановлення до 19 жовтня 2016 року включно.

Ухвала слідчого судді про дозвіл на обшук надає право проникнути до володіння особи лише один раз.

Ухвала оскарженню не підлягає, набирає законної сили після її оголошення.

Слідчий суддя