Ухвала

від 28.09.2016 по справі 569/12348/16-к

РІВНЕНСЬКИЙ МІСЬКИЙ СУД РІВНЕНСЬКОЇ ОБЛАСТІ

Справа № 569/12348/16-к

УХВАЛА

28 вересня 2016 року м. Рівне

Слідчий суддя Рівненського міського суду ОСОБА_1 , з участю старшого слідчого з ОВС першого відділу СУФР ГУ ДФС у Рівненській області майора податкової міліції ОСОБА_2 , розглянувши клопотання, яке погоджене із прокурором відділу нагляду за додержанням законів органами фіскальної служби прокуратури Рівненської області ОСОБА_3 , про проведення обшуку,

в с т а н о в и в :

Старший слідчий з ОВС першого відділу СУФР ГУ ДФС у Рівненській області майор податкової міліції ОСОБА_2 звернулась в суд із клопотанням, яке погоджене із прокурором відділу нагляду за додержанням законів органами фіскальної служби прокуратури Рівненської області ОСОБА_3 , про проведення обшуку за адресою АДРЕСА_1 з метою встановлення та вилучення документів, предметів, які мають значення для встановлення істини у кримінальному провадженні, а саме:

?документів (на паперових та електронних носіях), предметів, печаток та штампів, які можуть свідчити про вчинення кримінального правопорушення спрямованого на підроблення документів, що подалися для проведення державної реєстрації фізичної особи підприємця;

?технічних засобів (у тому числі комп`ютерна техніка, USB накопичувачі, флеш-карти, мобільні телефони), які використовувались та використовуються для здійснення кримінального правопорушення;

?чорнових записів в яких міститься інформація щодо вчиненого кримінального правопорушення;

?незаповнених документів з відтисками печаток.

В обґрунтування клопотання вказувала, що фізична особа-підприємець ОСОБА_4 (РНОКПП НОМЕР_1 , податкова адреса: АДРЕСА_2 ) зареєструвався фізичною особою підприємцем без мети здійснення господарської діяльності за грошову винагороду, при цьому для проведення державної реєстрації фізичної особи підприємця подав завідомо неправдиві відомості щодо місцезнаходження фізичної особи підприємця та про осіб, які можуть вчиняти дії від його імені.

Так встановлено, що за податковою адресою ФОП ОСОБА_4 господарська дальність не здійснюється, установчі, реєстраційні, фінансово-господарські документи та печатка відсутні, оскільки були передані для громадянина ОСОБА_5 на прохання якого і було здійснено держреєстрацію. Крім того ФОП ОСОБА_4 інформацією щодо проведення фінансово господарської діяльності невстановленими слідством особами від його імені, взагалі не володіє.

Разом з тим, проведеними слідчими (розшуковими) діями встановлено, що реєстрацію ФОП ОСОБА_4 було здійснено в інтересах ППФ «Вів» (код ЄДРПОУ 30923950) керівником якого є ОСОБА_6 , оскільки вказаний СПД у ході здійснення фінансово-господарської діяльності інших фізичних осіб підприємців у злочинній схемі, яка спрямована на експорт лісо продукції та подальшої мінімізації податкових зобов`язань.

Так досудовим розслідуванням у кримінальному провадженні встановлено, що ОСОБА_5 за винагороду реєструє матеріально не забезпечених осіб фізичними особами підприємцями, отримує від їх імені доручення на представлення інтересів перед третіми особами, та в подальшому разом із печаткою передає для керівника ППФ «Вів» для ніби-то укладання із фізичними особамипідприємцями без їх відома договори комісії по експорту лісо продукції за кордон, а також з подальшим оформленням операцій купівлі (заготівлі) деревини та її експорту, з метою приховання фактичного походження деревини та мінімізації сплати податків до бюджету.

В ході забезпечення супроводження матеріалів кримінального провадження працівниками оперативного управління ГУ ДФС у Рівненській області встановлено, що документи, які свідчать про проведення фінансово-господарських операцій ФОП ОСОБА_4 , печатка та інші документи, що свідчать про фіктивну реєстрацію фізичних осіб-підприємців з метою проведення злочинної господарської діяльності службовими особами ППФ «Вів» та гр. ОСОБА_5 , знаходяться за адресою здійснення господарської діяльності ППФ «Вів»: готельний комплекс « ІНФОРМАЦІЯ_1 », АДРЕСА_1 .

Зазначені вище документи по здійсненню господарських операцій від імені ФОП ОСОБА_4 , а також чорнові записи, комп`ютерна техніка, фінансово-господарські документи та інші предмети і речі, які мають значення для всебічного, повного і неупередженого дослідження обставин кримінального провадження будуть використані як доказ у кримінальному провадженні.

Згідно інформаційної довідки з «Державного реєстру речових прав на нерухоме майно та Реєстру прав власності на нерухоме майно», майно, що знаходиться за адресою: АДРЕСА_3 , а саме готельний комплекс « ІНФОРМАЦІЯ_1 » на праві власності належить ТОВ «Волиньінвестбуд» (код ЄДРПОУ 34396581).

Покликаючись на викладені обставини, слідчий просила клопотання задовольнити.

Ознайомившись з матеріалами справи, заслухавши слідчого, приходжу до наступного висновку.

Так, слідчим управлінням фінансових розслідувань ГУ ДФС у Рівненській області здійснюється досудове розслідування у кримінальному провадженні №32016180000000086 від 03 вересня 2016 року за фактом підроблення документів, які подалися для проведення державної реєстрації фізичної особи підприємця ОСОБА_4 , за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 1 ст. 205-1 КК України.

Згідно ч. 1 ст. 234 КПК України обшук проводиться з метою виявлення та фіксації відомостей про обставини вчинення кримінального правопорушення, відшукання знаряддя кримінального правопорушення або майна, яке було здобуте у результаті його вчинення,а також встановлення місцезнаходження розшукуваних осіб.

Тому з метою виявлення та фіксації відомостей про обставини вчинення кримінального правопорушення, відшукування знаряддя кримінального правопорушення або майна, яке було здобуте у результаті його вчинення, слідчий суддя вважає, що клопотання підлягає до задоволення.

На підставі викладеного, керуючись ст. ст. 234-235,309 КПК України, -

у х в а л и в :

Клопотання задовольнити.

Надати старшому слідчому з ОВС першого відділу СУФР ГУ ДФС у Рівненській області майору податкової міліції ОСОБА_2 дозвіл на проведення обшуку за адресою АДРЕСА_1 з метою встановлення та вилучення документів, предметів, які мають значення для встановлення істини у кримінальному провадженні, а саме:

?документів (на паперових та електронних носіях), предметів, печаток та штампів, які можуть свідчити про вчинення кримінального правопорушення спрямованого на підроблення документів, що подалися для проведення державної реєстрації фізичної особи підприємця;

?технічних засобів (у тому числі комп`ютерна техніка, USB накопичувачі, флеш-карти, мобільні телефони), які використовувались та використовуються для здійснення кримінального правопорушення;

?чорнових записів в яких міститься інформація щодо вчиненого кримінального правопорушення;

?незаповнених документів з відтисками печаток.

Встановити строк дії ухвали терміном на один місяць з моменту постановлення ухвали.

Ухвала в апеляційному порядку оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя ОСОБА_1