Ухвала

від 05.10.2016 по справі 751/9578/16-к

НОВОЗАВОДСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД М.ЧЕРНІГОВА

Справа№751/9578/16-к

Провадження №1-кс/751/2322/16

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

м.Чернігів 05 жовтня 2016 року

Слідчий суддя Новозаводського районного суду м.Чернігова ОСОБА_1

при секретарі ОСОБА_2

за участю прокурора ОСОБА_3

слідчого у кримінальному провадженні ОСОБА_4

розглянувши клопотання старшого слідчого з особливо важливих справ першого ВРКП СУ ФР ГУ ДФС у Чернігівській області капітан податкової міліції ОСОБА_4 про надання дозволу на проведення обшуку в будинку за адресою: АДРЕСА_1 , відомості щодо права власності на який в реєстрі речових прав відсутні (земельна ділянка за адресою: АДРЕСА_1 ,

ВСТАНОВИВ:

Старший слідчий з особливо важливих справ першого ВРКП СУ ФР ГУ ДФС у Чернігівській області капітан податкової міліції ОСОБА_4 звернувся до суду з клопотанням, погодженим процесуальним керівником - начальником відділу прокуратури Чернігівської області ОСОБА_5 , з тих підстав, що в провадженні перебуває кримінальне провадження, відомості щодо якого зареєстровані в Єдиному реєстрі досудових розслідувань за № 32015270000000027 від 07.05.2015 року, за ознаками складу злочинів передбаченого ч. 3 ст. 212, ч.1 ст.205 КК України.

В ході досудового розслідування встановлено, що директор ПП "АПТК" (код ЄДРПОУ 38615098) ОСОБА_6 разом з засновником підприємства ОСОБА_7 з метою ухилення від сплати податків, шляхом проведення безтоварних операцій використовує СГД "конвертаційного центру", які мають ознаки фіктивності, а саме: ПП "Родімар" (код ЄДРПОУ 35075420), ПП "Дентал ЮА" (код ЄДРПОУ 39374080), ТОВ "Лортон" (код ЄДРПОУ 36136709) та ТОВ "Торіні" (код ЄДРПОУ 39481209). Так, згідно висновку спеціалістів управлінням податкового та митного аудиту ГУ ДФС у Чернігівській області, ПП "АПТК" при проведенні операцій з ПП "Родімар", ПП "Дентал ЮА", ТОВ "Лортон", ТОВ "Торіні" завищено податковий кредит з податку на додану вартість в розмірі 3 093 560,01 грн.

До складу "конвертаційного центру" входить наступні СГД, що використовуються при проведенні безтоварних операцій: ТОВ "Маркет Торг" (код ЄДРПОУ 39844605), ТОВ "Будмонтаж ВКК" (код ЄДРПОУ 40065519), ТОВ "Кенер Союз" (код ЄДРПОУ 39686746), ТОВ "Віксар Плюс" (код ЄДРПОУ 40339222), ТОВ "Зарін Груп" (код ЄДРПОУ 40156401).

В ході проведення заходів встановлено, що організатором "конвертаційного центру" є ОСОБА_8 ( ІНФОРМАЦІЯ_1 , зареєстрований за адресою: АДРЕСА_2 ), співорганізатором є ОСОБА_9 ( ІНФОРМАЦІЯ_2 , зареєстрований за адресою: АДРЕСА_3 ), бухгалтером "конвертаційного центру" є ОСОБА_10 ( ІНФОРМАЦІЯ_3 , зареєстрована за адресою: АДРЕСА_4 ), кур`єром "конвертаційного центру" є ОСОБА_11 ( ІНФОРМАЦІЯ_4 , зареєстрований за адресою: АДРЕСА_5 ). Вказані особи контролюють та організовують діяльність "конвертаційного центру", зв`язується з клієнтами-замовниками та контролюють видачу готівкових коштів та прибуткових документів по операціям з підприємствами, що входять до складу "конвертаційного центру", в тому числі, для ПП "АПТК" та ТОВ "Трейд Максіма".

Також, вказані особи контролюють діяльність підставних службових осіб підприємств, які входять до складу "конвертаційного центру", в тому числі ОСОБА_12 , який є директором ТОВ "Маркет Торг" (код ЄДРПОУ 39844605), ТОВ "Кенер Союз" (код ЄДРПОУ 39686746) та фактично проживає за адресою: АДРЕСА_1 . Відомості щодо права власності на вказаний будинок в реєстрі речових прав відсутні. Згідно листа-відповіді Новосанжарської селищної ради, земельна ділянка за адресою: АДРЕСА_1 належить на праві власності ОСОБА_13 .

Беручи до уваги вищевикладене та враховуючи, що з матеріалів кримінального провадження вбачається наявність достатніх підстав вважати, що в будинку за адресою: АДРЕСА_1 , можуть знаходитись оригінали, копії реєстраційних та фінансово-господарських документів ТОВ "Маркет Торг" (код ЄДРПОУ 39844605), ТОВ "Кенер Союз" (код ЄДРПОУ 39686746), відомості, які містяться у відшуканих речах і документах використовуватимуться як докази вчинення кримінальних правопорушень під час судового розгляду.

В судовому засіданні слідчий клопотання підтримав та просив його задовольнити, посилаючись на обставини, викладені у клопотанні. Додатково зазначив, що рахунки товариства відкриті у ПАТ "КБ "ПриватБанк".

Прокурор в судовому засіданні клопотання підтримав та просив його задовольнити.

Фіксування судового розгляду клопотання за допомогою технічних засобів, згідно ст. 107 КПК України, не здійснювалось, оскільки про це не було заявлено клопотання.

Вислухавши пояснення учасників судового процесу та вивчивши матеріали справи, слідчий суддя приходить до висновку, що клопотання слідчого підлягає задоволенню в частині ТОВ "Кенер Союз", оскільки прокурор, слідчий довели наявність достатніх підстав вважати, що було вчинено кримінальне правопорушення, відшукувані речі мають значення для досудового розслідування, відомості, які містяться у відшукуваних речах можуть бути доказами під час судового розгляду, відшукувані речі знаходяться у зазначеному в клопотанні володінні особи, мету виявлення та фіксацію відомостей про обставини вчинення кримінального правопорушення.

Відносно ТОВ "Маркет Торг" відповідних доказів не надано.

Згідно інформаційної довідки з Держаного реєстру речових прав на нерухоме майно та Реєстру прав власності на нерухоме майно, Державного реєстру Іпотек, Єдиного реєстру заборон відчуження об`єктів нерухомого майна щодо об`єкта нерухомого майна від 23 вересня 2016 року (а.с. 8), - відомості щодо права власності на будинок АДРЕСА_1 відсутні.

Згідно листа-відповіді Новосанжарської селищної ради від 22.07.2016 року № 02-21/873 (а.с.10) земельна ділянка за адресою: АДРЕСА_1 належить на праві власності ОСОБА_13 .

ОСОБА_12 , ІНФОРМАЦІЯ_5 зареєстрований АДРЕСА_1 ( а. с. 7).

На підставі викладеного та керуючись ст. ст. 233-236 КПК України, слідчий суддя, -

Ухвалив:

Клопотання старшого слідчого з особливо важливих справ першого ВРКП СУ ФР ГУ ДФС у Чернігівській області капітан податкової міліції ОСОБА_4 - задовольнити.

Надати дозвіл старшому слідчому з ОВС першого ВРКП СУ ФР ГУ ДФС у Чернігівській області ОСОБА_4 , старшому слідчому з ОВС другого ВРКП СУ ФР ГУ ДФС у Чернігівській області ОСОБА_14 , старшому слідчому з ОВС першого ВРКП СУ ФР ГУ ДФС у Чернігівській області ОСОБА_15 , старшому слідчому з ОВС першого ВРКП СУ ФР ГУ ДФС у Чернігівській області ОСОБА_16 , слідчому з ОВС другого ВРКП СУ ФР ГУ ДФС у Чернігівській області ОСОБА_17 , старшому слідчому з ОВС другого ВРКП СУ ФР ГУ ДФС у Чернігівській області ОСОБА_18 на проведення обшуку в будинку за адресою: АДРЕСА_1 , відомості щодо права власності на який в реєстрі речових прав відсутні (земельна ділянка за адресою: АДРЕСА_1 належить на праві власності ОСОБА_13 ), з метою відшукання та вилучення оригіналів, копій реєстраційних та фінансово-господарських документів ТОВ "Кенер Союз" (код ЄДРПОУ 39686746) (договори поставки, податкові накладні, акти прийому-передачі, податкові накладні; видаткові накладні; товарно-транспортні накладні, реєстраційні документи вказаного підприємства, печатки, штампи, кліше підприємства), комп`ютерної техніки, електронних носіїв інформації, де містяться електронні дані і документи складані від імені ТОВ "Кенер Союз" (код ЄДРПОУ 39686746), телефонів ОСОБА_12 , банківських карток ПАТ "КБ "ПриватБанк" на ім`я ОСОБА_12 та ТОВ "Кенер Союз", заяви на відкриття опитувальних договорів ПАТ "КБ "Приватбанк", документи, щодо відкриття та користування банківськими рахунками, електронні ключі до системи клієнт-банк, чорнові записи.

Обшук за адресою: АДРЕСА_1 проводити у присутності власника та особи, у володінні якої перебуває вказаний будинок.

Ухвала слідчого судді підлягає виконанню не пізніше одного місяця з дня постановлення.

Виконання ухвали провести відповідно до ст. 236 КПК.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий cуддя ОСОБА_1