Ухвала

від 07.10.2016 по справі 127/21435/16-к

ВІННИЦЬКИЙ МІСЬКИЙ СУД ВІННИЦЬКОЇ ОБЛАСТІ

Справа №127/21435/16-к

Провадження №1-кс/127/7623/16

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

07 жовтня 2016 року Вінницький міський суд Вінницької області

в складі:

слідчого судді ОСОБА_1 ,

при секретарі ОСОБА_2 ,

за участю слідчого ОСОБА_3 ,

розглянувши у відкритому судовому засіданні в м. Вінниці клопотання старшого слідчого СУ ГУ НП у Вінницькій області ОСОБА_3 про призначення позапланової ревізії, -

ВСТАНОВИВ:

Старший слідчий СУ ГУ НП у Вінницькій області підполковник поліції ОСОБА_3 звернувся до Вінницького міського суду Вінницької області із клопотанням про надання дозволу на проведення позапланової виїзної ревізії окремих питань фінансово-господарської діяльності ДП «Ладижинський завод «Екстра» ПАТ «Укрмедпром».

Клопотання мотивовано тим, що СУ ГУ Національної поліції у Вінницькій області здійснюється досудове розслідування кримінального провадження № 12016020000000192 від 07.06.2016р., за ознаками злочину передбаченого ст. 191 ч. 3 КК України.

До СУ ГУ НП у Вінницькій області надійшли матеріали ГУ ДФС у Вінницькій області по відпрацюванню фінансово-господарської діяльності ДП «Ладижинський завод «Екстра» ПАТ «Укрмедпром» (код ЄДРПОУ 20119003, Вінницька область, м. Ладжин, вул. Леніна, 118) на предмет виявлення фактів розкрадання (привласнення) бюджетних коштів.

Згідно вказаних матеріалів співробітниками відділу організації викриття економічних злочинів оперативного управління ГУ ДФС у Вінницькій області виявлено факт розтрати службовими особами ДП «Ладижинський завод «Екстра» коштів державного підприємства на суму 3373470 грн., шляхом проведення в період часу з січня 2014 по червень 2014 року взаємовідносин із ТОВ «Агрос - Днєпр» (код ЄДРПОУ 35740537, м. Дніпропетровськ, вул. Героїв Сталінграда, 153).

За даним фактом СУ ГУ НП у Вінницькій області 07.06.2016 внесено відомості до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 12016020000000192, за ознаками злочину передбаченого ст. 191 ч. 3 КК України

Так, в період часу з 01.01.2014 по липень 2014 року ДП «Ладижинський завод» Екстра» ПАТ «Укрмедпром» проводило господарські операції з придбання товарно-матеріальних цінностей (котельного палива в кількості 1200 тон) у ТОВ «Агрос Днєпр на загальну суму 3373470 грн..

Згідно податкової звітності, поданої ТОВ «Агрос - Днєпр», та проведених заходів встановлено відсутність у товариства трудових ресурсів, виробничого обладнання, складських та торгівельних приміщень, транспорту та торгівельного обладнання, сировини, матеріалів для здійснення відповідних видів діяльності та реалізації товарно-матеріальних цінностей (робіт послуг) на адресу ДП «Ладижинський завод» Екстра» ПАТ «Укрмедпром», що підтверджується Актом ДПІ у Бабушкінському районі м. Дніпропетровська ГУ ДФС у Дніпропетровській області № 951/04-62-22-1/3574053 від 22.07.2014.

Фактичне відвантаження котельного палива на адресу ДП «Ладижинський завод» Екстра» ПАТ «Укрмедпром» від ТОВ «Агрос - Днєпр» відбувалось з території нафтобази за адресою: Вінницька область, м. Гайсин, вул. Станційна 1, власником якої є підприємство ТОВ «АГАТ-А» (код ЄДРПОУ 31086753, м. Київ, бульвар Лесі Українки, 5/А).

16.02.2016 року листом № 05/2-2016 ТОВ «АГАТ-А» підтверджено право власності на нафтобазу за адресою: Вінницька область, м. Гайсин, вул. Станційна, 1, а також повідомлено, що з 2010 року по теперішній час ніяка фінансово-господарська діяльність підприємства не здійснювалась, товарно-матеріальні цінності не отримувались, не зберігались та не відвантажувались. Договори приймання, зберігання та відвантаження ТМЦ не укладались та не підписувались. Фінансово-господарські операції із ДП «Ладижинський завод» Екстра» ПАТ «Укрмедпром» та ТОВ «Агрос Днєпр» не проводились.

Враховуючи вищевказане, з метою повного, всебічного та неупередженого розслідування кримінального правопорушення, для виявлення фактів порушення законодавства, встановлення винних у їх допущенні посадових і матеріально відповідальних осіб, розміру спричинених матеріальних збитків державному підприємству, виникла необхідність у проведенні перевірки фінансово-господарської діяльності ДП «Ладижинський завод «Екстра» ПАТ «Укрмедпром».

Відповідно до п. 5 ч. 5 Закону України «Про основні засади здійснення державного фінансового контролю в Україні», позаплановою виїзною ревізією вважається ревізія, яка не передбачена в планах роботи органу державного фінансового контролю і проводиться за наявності хоча б однієї з таких обставин, зокрема, у разі надходження доручення щодо проведення ревізій у підконтрольних установах від Кабінету Міністрів України, органів прокуратури, державної податкової служби, Міністерства внутрішніх справ України, Служби безпеки України, в якому містяться факти, що свідчать про порушення підконтрольними установами законів України, перевірку додержання яких віднесено законом до компетенції органів державного фінансового контролю. У статті 2 цього Закону, підконтрольними установамивизначені міністерства таіншіорганивиконавчої влади, державніфонди, фонди загальнообов`язкового державного соціального страхування, бюджетні установи і суб`єкти господарювання державного сектору економіки, а такожпідприємства, установи таорганізації,якіотримують (отримували уперіоді, який перевіряється) кошти з бюджетів усіх рівнів,державнихфондівтафондівзагальнообов`язкового державного соціальногострахуванняабовикористовують (використовувалиуперіоді, який перевіряється) державнечи комунальнемайно.

ДП «Ладижинський завод «Екстра» ПАТ «Укрмедпром» являється підконтрольною установою у розумінні змісту ст. 2 Закону, оскільки єдиним засновником ДП є Державна акціонерна компанія «Укрмедпром» (код ЄДРПОУ 31106596, м. Київ), в свою чергу засновником якого є Міністерство охорони здоров`я України. Тобто, ДП «Ладижинський завод`Екстра» є підприємством державної форми власності державним підприємством, просив задовольнити клопотання.

В судовому засіданні слідчий клопотання підтримала за обставин, викладених у ньому.

Слідчий суддя, заслухавши пояснення слідчого, дослідивши матеріали кримінального провадження прийшов до наступного висновку.

Відповідно до ст. 2 Закону України «Про основні засади здійснення державного фінансового контролю в Україні» здійснення державного фінансового контролю за використанням і збереженням державних фінансових ресурсів, необоротних та інших активів, правильністю визначення потреби в бюджетних коштах та взяттям зобов`язань, ефективним використанням коштів і майна, станом і достовірністю бухгалтерського обліку і фінансової звітності в установах, що утримуються за рахунок державного бюджету, є завданням органу державного фінансового контролю.

Згідно ст. 11 Закону України «Про основні засади здійснення державного фінансового контролю в Україні» позапланова виїзна ревізія може здійснюватися лише за наявності підстав для її проведення на підставі рішення суду.

З огляду на викладене суд вважає, що з метою перевірки вищевказаних відомостей необхідно надати дозвіл на проведення позапланової виїзної ревізії окремих питань фінансово-господарської діяльності ДП «Ладижинський завод «Екстра» ПАТ «Укрмедпром».

На підставі викладеного, керуючись ст. 11 Закону України «Про основні засади здійснення державного фінансового контролю в Україні», ст. ст.132, 369-372 КПК України, -

УХВАЛИВ:

Клопотання задовольнити.

Надати дозвіл Державній Фінансовій Інспекції у Вінницькій області на проведення по кримінальному провадженню № 12016020000000192 позапланову ревізію окремих питань фінансово-господарської діяльності ДП «Ладижинський завод «Екстра» ПАТ «Укрмедпром» (код ЄДРПОУ 20119003, Вінницька область, м. Ладижин, вул. Незалежності (колишня Леніна), 118) за період часу з 01.01.2014 по 01.12.2015.

Проведення ревізії доручити Державній Фінансовій Інспекції у Вінницькій області.

Встановити строк проведення ревізії до 15 робочих днів, починаючи з 25.10.2016 року.

Ухвала слідчого судді не підлягає апеляційному оскарженню, заперечення проти неї можуть бути подані під час підготовчого провадження.

Слідчий суддя