Ухвала

від 10.10.2016 по справі 766/11239/16-к

ХЕРСОНСЬКИЙ МІСЬКИЙ СУД ХЕРСОНСЬКОЇ ОБЛАСТІ

Справа №766/11239/16-к

н/п 1-кс/766/6012/16

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

10.10.2016 року Слідчий суддя Херсонського міського суду Херсонської області ОСОБА_1 за участю секретаря: ОСОБА_2 слідчого: ОСОБА_3 , розглянувши клопотання старшого слідчого з ОВС слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління ДФС у Херсонській області ОСОБА_3 , погоджене з прокурором відділу прокуратури Херсонської області ОСОБА_4 , про проведення обшуку,

в с т а н о в и в :

Слідчий звернувся до слідчого судді з клопотанням в якому просив: надати дозвіл на проведення обшуку на території земельної ділянки (та спорудами розміщеними на ній), що розташована в місті Херсоні на правому березі р. Дніпро між Одеською та Жовтневими площами (в тому числі вул. Одеська площа 4 6), що на праві власності, відповідно до Інформаційної довідки з Державного реєстру речових прав на нерухоме майно щодо об`єкта нерухомого майна №66812638 ОСОБА_5 (код3162700358) у частці 1/1, Херсонській міській раді Херсонської області (код 26347681) у частці 1/1, ТОВ «Альпіка» (код 31135150) у частці 1/1, Державі в особі Міністерства інфраструктури України (код 37472062), ПАТ «Судноплавна компанія «Укррічфлот» (код 17773), ТОВ «ТПК Зерновик» (код 32479241), ТОВ «Зерновий термінал «УкрКазЕкспоАстик» (код 35219580), ДП «Херсонський річковий порт «Акціонерної судноплавної компанії» (код 3150208) у частці 1/1 та Інформаційної довідки з Державного реєстру речових прав на нерухоме майно щодо об`єкта нерухомого майна №66992541 на праві власності належить Херсонській обласній державній адміністрації (код 00022645) та перебуває у користуванні ДП «Херсонський морський торгівельний порт» (код 01125695), слідчому з ОВС ВРКП СУ ФР ГУ ДФС у Херсонській області ОСОБА_3 , ст. слідчому з ОВС СУ ФР ГУ ДФС у Херсонській області ОСОБА_6 , ст. слідчому з ОВС СУ ФР ГУ ДФС у Херсонській області ОСОБА_7 , ст. слідчому ГУ ДФС у Херсонській області ОСОБА_8 , ст. слідчому з ОВС СУ ФР ГУ ДФС у Херсонській області ОСОБА_9 , начальнику відділу викриття кримінальних правопорушень у митній сфері ОУ ГУ ДФС у Херсонській області ОСОБА_10 , ст. о/у ОУ ГУ ДФС у Херсонській області ОСОБА_11 , ст. о/у з ОВС ОУ ГУ ДФС у Херсонській області ОСОБА_12 , ст. о/у з ОВС ОУ ГУ ДФС у Херсонській області ОСОБА_13 , о/у ОУ ГУ ДФС у Херсонькій області ОСОБА_14 та іншим оперуповноваженим ОУ ГУ ДФС у Херсонській області, з метою вилучення зернових, що перебувають на балансі (картці/квитанції складського обліку чи перебуває у розпорядженні) ПП «Віатранс» (код ЄДРПОУ 24109380) чи підприємства нерезидента, а також ТМЦ поданих (чи перебувають на картці складського обліку) до митного оформлення ТОВ «Агроімпекс» (код ЄДРПОУ 32809468), ТОВ «Максим Плюс» (код ЄДРПОУ 40505113) та документів, які надані для митного оформлення товару (документація щодопоходження/зваження/транспортування/права власності на ТМЦ), а також інших, документів причетних до діяльності вищевказаних СГД, які мають значення для встановлення істини у справі за період 2015-2016рр., грошові кошти, призначені для закупівлі зернових за готівку та/або отримані від реалізації зернових вищевказаними СГД, печатки та комп`ютерна техніка, магнітні та електронні засоби зберігання і передачі інформації, чорнові записи, які використовувались у діяльності ТОВ «Агроімпекс» (код ЄДРПОУ 32809468), ТОВ «Максим Плюс» (код ЄДРПОУ 40505113) та можуть підтверджувати причетність їх службових осіб до протиправної діяльності, спрямованої на ухилення від сплати податків, а також інших предметів і документів, які мають значення для встановлення істини в справі та можуть бути використані для забезпечення можливого цивільного позову до ТОВ «Агроімпекс» (код ЄДРПОУ 32809468), ТОВ «Максим Плюс» (код ЄДРПОУ 40505113) або виявлення інших злочинів.

Слідчий клопотання мотивував тим, що в провадженні слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління ДФС у Херсонській області перебувають матеріали досудового розслідування, внесені до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №32016040000000036, за ознаками злочину передбаченого ч. 5 ст. 27, ч.3 ст. 212 КК України.

Досудовим розслідуванням встановлено, що протягом 2016 року, група невстановлених осіб, з метою прикриття незаконної діяльності, приховування об`єктів оподаткування, використовуючи схемні операції по ухиленню від сплати податків у яких задіяні СГД реального сектору економіки (платники та неплатники ПДВ) та осіб, що здійснюють діяльність у сфері сільського господарства, використовуючи СГД з ознаками «фіктивності» здійснюють, експорт сільськогосподарської продукції, при цьому митне оформлення вказаних ТМЦ проводиться з заниженням фактурної вартості товару без відображення його реального походження, а сама закупівля сільгосппродукції та інших товарів відбувається за готівкові кошти у сільгоспвиробників, підприємств посередників та фізичних осіб у результаті чого до Державного бюджету України не надійшли кошти на суму понад 3 млн. грн.

26.09.2016року на адресу СУ ФР ГУ ДФС у Херсонській області надійшов рапорт оперуповноваженого ОУ ГУ ДФС у Херсонській області ОСОБА_13 щодо здійснення експорту зернових з використанням СГД, що має ознаки фіктивності ТОВ «Агроімпекс» (код ЄДРПОУ 32809468, засновник, директор, головний бухгалтер ОСОБА_15 ІНФОРМАЦІЯ_1 ), взято на податковий облік від 06.12.2010 року, свідоцтво ПДВ діюче з 01.08.2016, ДПІ у Центральному районі м. Миколаєва, зареєстроване за адресою: м. Миколаїв, пр-т Леніна, буд. 93, вид діяльності 46.21 Торгівля зерном, необробленим тютюном, насінням зерном і кормами для тварин, зазначене підприємство придбання експортованої продукції не декларує, відповідно до контракту зазначене підприємство як «Комісіонер» експортує сільськогосподарську продукцію, власником якої є підприємств ТОВ «Максим Плюс» (код ЄДРПОУ 40505113), керівник, головний бухгалтер та засновник ОСОБА_16 , який зі слів сестри ( ОСОБА_17 ІНФОРМАЦІЯ_2 ) працює будівельником по всій території України, у зв`язку з чим постійно за місцем реєстрації фактично не проживає, ніякого відношення її брат до діяльності підприємства ТОВ «Максим Плюс» не має, також остання повідомила що ОСОБА_16 неодноразово втрачав паспорт, письмові пояснення з даного приводу ОСОБА_17 надавати відмовилась..

Під час проведеного аналізу фінансово господарської діяльності підприємства ТОВ «Максим Плюс» згідно реєстру податкових накладних встановлено, що зазначене підприємство придбання та вирощування сільськогосподарської продукції (яку фактично експортує ТОВ «Агроімпекс») в податковій звітності не відображає, та фактично не здійснює, що свідчить про експорт необлікованої сільськогосподарської продукції.

У зв`язку з тим що ТОВ «Агроімпекс» і надалі продовжує здійснення зовнішньоекономічної діяльності у якості комісіонера з відображенням у ВМД комітентом ТОВ «Максим Плюс», СГД, що має ознаки фіктивності та беручи до уваги викладене, є підстави вважати, що невстановлені слідством особи з метою прикриття незаконної діяльності без фактичного відображення походження зерна використовують підроблені документи та внесли неправдиві відомості до офіційних документів, щодо вивезення з території України в режимі «експорт» ТМЦ. У зв`язку з чим виникла необхідність у проведені обшуку на території Херсонського морського торгівельного порту на території земельної ділянки, що розташована в місті Херсоні на правому березі р. Дніпро між Одеською та Жовтневими площами (в тому числі вул. Одеська площа 4 6) з метою виявлення та фіксацій обставин щодо вчинення кримінального правопорушення при вивезенні товарно-матеріальних цінностей заявлених до митного оформлення ТОВ «Агроімпекс», а також вилучення документації щодо походження/транспортування/права власності на сільгосппродукцію, що перебувають на балансі (картці складського обліку) підприємства експортера, експедитора ПП «Віатранс» (код ЄДРПОУ 24109380) чи нерезидента від імені якого діє останній.

Слідчий в судовому засіданні подане клопотання підтримав, просили його задовольнити.

Вивчивши матеріали клопотання, заслухавши слідчого, слідчий суддя приходить до висновку, що клопотання не підлягає задоволенню з огляду на таке.

Як вбачається з витягу ЄРДР кримінальне правопорушення зареєстровано за номером 32016040040000036.

В поданному клопотанні старшим слідчим зазанчено номер кримінального правопорушення 32016040000000036.

Оскільки реєстраційні номери кримінального провадження різняця, слідчий судя приходить до висновку, що слідчим не обгрунтовано подано клопотання, тому задоволенню не підялгає.

На підставі вищевикладеного, керуючись ст. ст. 131, 132, 234, 235, 369372, 395 КПК України, слідчий суддя

у х в а л и в :

В задоволенні клоптання відмовити.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя