Ухвала

від 12.10.2016 по справі 552/5653/16-к

КИЇВСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД М. ПОЛТАВИ

КИЇВСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД м. ПОЛТАВИ

Справа №552/5653/16-к

Провадження № 1-кс/552/960/16

У Х В А Л А

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

12.10.2016 року Київський районний суд м. Полтави в складі:

слідчого судді ОСОБА_1

при секретарі ОСОБА_2 ,

за участю слідчого ОСОБА_3 ,

розглянувши клопотання старшого слідчого з ОВС другого відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Полтавській області майора податкової міліції ОСОБА_3 про проведення обшуку,-

В С Т А Н О В И В:

Старший слідчий з ОВС другого відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Полтавській області майор податкової міліції ОСОБА_3 звернувся в суд з клопотанням про проведення обшуку.

Клопотання обґрунтовує тим, що слідчим управлінням фінансових розслідувань Головного управління ДФС у Полтавській області проводиться досудове розслідування у кримінальному провадженні №42015170090000151, внесеному до Єдиного реєстру досудових розслідувань 18.11.2015 року, за ознаками вчинення кримінальних правопорушень, передбачених ч.5 ст.27, ч.3 ст.212, ч.2 ст.205, ч.1 ст.364, ч.4 ст.190 КК України.

Так, що протягом 2015-2016 років невстановленою групою осіб для незаконного формування податкового кредиту з податку на додану вартість та валових витрат використовуються наступні підприємства: ТОВ «Ламан Ардо» (код ЄДРПОУ 39592538, м.Київ), ТОВ «Альфацентавр Альянс» (код ЄДРПОУ 39737030, м.Київ), ТОВ «Оптовик Про» (код ЄДРПОУ 39579449, м.Київ), ТОВ «Лайт Груп Інвест» (код ЄДРПОУ 40134346, м.Київ), ТОВ «Інфоколл Центр Про» (код ЄДРПОУ 39151557, м.Київ), ТОВ «Улта Ком» (код ЄДРПОУ 39727216, м.Київ) ТОВ «Мізон Трейд» (код ЄДРПОУ 39724037, м.Київ), ПП «Транс Вантаж» (код ЄДРПОУ 40107291, м.Кременчук), ТОВ «Практік Альянс» (код ЄДРПОУ 39685522, м.Світловодськ), ТОВ «Абба Інвест» (код ЄДРПОУ 40277994, м.Кременчук), ТОВ «Бест Фінанс» (код ЄДРПОУ 39857656, м.Світловодськ), ТОВ «Мегабуд-К» (код ЄДРПОУ 38364218, м.Світловодськ), ПП «Грандбуд-К» (код ЄДРПОУ 35642506, м.Світловодськ), ТОВ «Лайф Сіті Груп» (код ЄДРПОУ 39683504, м.Світловодськ).

В подальшому організаторами зазначеної схеми, з розрахункових рахунків вищевказаних підприємств знімаються готівкові кошти для їх передачі підприємствам-замовникам незаконної конвертації безготівкових коштів в готівку під виглядом отримання або придбання послуг, робіт та товарів.

Також встановлено, що працівниками Кременчуцького відділення ПАТ «Дочірній банк Сбербанку Росії», використали службове становище всупереч інтересам служби, внаслідок чого заподіяли істотну шкоду охоронюваним законом правам та державним інтересам.

Громадянин ОСОБА_4 з іншими невстановленими особами, з метою прикриття незаконної діяльності, створили ряд підприємств, а саме: ТОВ «Практік Альянс», ТОВ «Бест Фінанс», ТОВ «Мегабуд-К», ТОВ «Лайф Сіті Груп», ПП «Торгконтакт Плюс», ТОВ «Укрсело Плюс», ТОВ «Селопостач», ТОВ «Селоінвест Плюс», ТОВ «Зерномаркет Плюс», ТОВ «Опт Торг Плюс», ТОВ «Альянс Сервіс Плюс», ПП «Зернопостачальник», ТОВ «Маркетопт Плюс», ПП «Укрекспорт Плюс», ПП «Жито Постач», ПП «Сіон Торг», ПП «Торгальянс К», ТОВ «Сіон Інвест Торг», ПП «Інвест Опт Торг К», ПП «Експорт Торг», ТОВ «Ерібор», ПП «Грандбуд-К», ТОВ «Абба Інвест», які в подальшому використовувалися з метою здійснення незаконної діяльності.

Згідно листа за № 3734/8/16-03 від 22.07.2016, що надійшов до СУ ФР ГУ ДФС у Полтавській області від оперативного управління Кременчуцької ОДПІ ГУ ДФС у Полтавській області встановлено використання реквізитів підприємств з ознаками «фіктивності» суб`єктом господарської діяльності ТОВ «Полум`я Кремінь» (код ЄДРПОУ 33357300, Полтавська область, м. Кременчук).

Так, у період 2014 2016 рр. службовими особами ТОВ «Полум`я Кремінь» (код ЄДРПОУ 33357300), з метою ухилення від сплати податків, безпідставно сформовано податковий кредит підприємства за рахунок відображення операцій з підприємствами, які мають ознаки «фіктивності», а саме: ТОВ «Орієнт Буд» (код ЄДРПОУ 39514554), ТОВ «Оріон Строй» (код ЄДРПОУ 40001565), ТОВ «Будімперія Груп» (код ЄДРПОУ 40048252), ТОВ «Рівербуд» (код ЄДРПОУ 39522324) та ПП «Грандбуд-К» (код ЄДРПОУ 35642506).

Згідно листа оперативного управління Кременчуцької ОДПІ ГУ ДФС у Полтавській області встановлено, що офісне приміщення ТОВ «Полум`я Кремінь» (код ЄДРПОУ 33357300), а також первинна бухгалтерська та інша документація, що свідчить про факти безпосередньої участі в ухиленні від сплати податків знаходиться за адресою: Полтавська область, м. Кременчук, вул. Харківська, 25 А.

Приймаючи до уваги те, що у приміщеннях, розташованих за адресою: Полтавська область, м. Кременчук, вул. Харківська, 25 А, знаходяться первинні бухгалтерські документи та інші речі, предмети ТОВ «Полум`я Кремінь», які вказують на злочинний характер та порушення податкового законодавства, що можуть бути використані як докази під час досудового слідства і суду по кримінальному провадженню та мають значення для встановлення істини по кримінальному провадженню та забезпечення цивільного позову у кримінальному провадженні, в зв`язку з цим слідчий звернувся до суду з даним клопотанням.

В судовому засіданні слідчий ОСОБА_3 просив задовольнити клопотання в повному обсязі.

Відповідно до ч.1 ст.107 фіксування процесуальної дії за допомогою технічних засобів не здійснювалося.

Заслухавши слідчого, дослідивши матеріали клопотання, суд приходить до висновку, що клопотання підлягає задоволенню з наступних підстав.

Згідно ч.1 ст. 234 КПК України обшук проводиться з метою виявлення та фіксації відомостей про обставини вчинення кримінального правопорушення, відшукання знаряддя кримінального правопорушення або майна, яке було здобуте у результаті його вчинення, а також встановлення місцезнаходження розшукуваних осіб.

Приймаючи до уваги те, що вказана інформація має суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, суд приходить до висновку, що клопотання підлягає задоволенню.

Керуючись ст. 107,234 -236 КПК України, -

У Х В А Л И В :

Клопотання задовольнити.

Надати дозвіл на проведення обшуку у приміщеннях, розташованих за адресою: АДРЕСА_1 , що на праві приватної власності належать ТОВ «Полум`я Кремінь» (код ЄДРПОУ 33357300) та використовуються підприємством як офісні та виробничі приміщення, з метою виявлення та фіксації відомостей про обставини вчинення кримінального правопорушення, відшукання і вилучення знаряддя злочину, в тому числі первинних бухгалтерських та інших документів, речей та предметів ТОВ «Полум`я Кремінь», а саме: договорів (угод, контрактів) та додатків до них, додаткових угод та додатків до них; накладних, у т.ч. податкових накладних, видаткових накладних, товарно-транспортних накладних, реєстрів, у т.ч. виданих та отриманих податкових накладних; специфікацій; рахунків та рахунків-фактур; актів, у т.ч. приймання-здачі (з додатками до них); заяв; документів бухгалтерського обліку, у т.ч. журналів ордерів, відомостей по рахункам та головних книг; у тому числі документів по проведенню фінансово-господарських взаємовідносин між ТОВ «Полум`я Кремінь» та ТОВ «Орієнт Буд» (код ЄДРПОУ 39514554), ТОВ «Оріон Строй» (код ЄДРПОУ 40001565), ТОВ «Будімперія Груп» (код ЄДРПОУ 40048252), ТОВ «Рівербуд» (код ЄДРПОУ 39522324) та ПП «Грандбуд-К» (код ЄДРПОУ 35642506), а також з іншими підприємствами, документів, що підтверджують оплату, векселі, додатки, а також банківські документи; довіреностей; журналів в`їзду-виїзду автотранспорту, інструктажів з техніки безпеки та охорони праці; документів складського обліку; комп`ютерної техніки та оргтехніки, на якій вони виготовлялись або могли виготовлятись, електронних носіїв інформації (серверів, USB флеш-накопичувачів, жорстких дисків, оптичних дисків); засобів зв`язку (мобільних терміналів та телефонів, сім-карт); відомостей (зіпсованих документів, чорнових записів), блокнотів, робочих зошитів, документів з вільними зразками почерку та підписів; відомостей, щодо фактичного виконання (виконавців) робіт (послуг), відомостей про фактичних постачальників або покупців товарно-матеріальних цінностей та фактичних виконавців робіт чи послуг; документально не підтверджених грошових коштів, речей і цінностей, здобутих злочинним шляхом; банківських та пластикових карток для обслуговування карткових, депозитних та кредитних рахунків; юридично-правових документів; печаток, штампів юридичних та фізичних осіб, кліше підписів фізичних осіб або відтисків, в тому числі суб`єктів підприємницької діяльності, задіяних в схемі ухилення від сплати податків, за період з 01.01.2014 по теперішній час,, які вказують на злочинний характер та порушення податкового законодавства, що можуть бути використані як докази під час досудового слідства і суду у даному кримінальному провадженні, мають значення для встановлення істини, всебічного, повного і об`єктивного розслідування кримінального провадження та виявлення предметів злочинних дій.

Виконання ухвали доручити старшому слідчому з ОВС другого відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Полтавській області майору податкової міліції ОСОБА_3 .

Строк дії ухвали один місяць з моменту її винесення.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя ОСОБА_1