Ухвала

від 22.06.2016 по справі 760/10890/16-к

СОЛОМ'ЯНСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД МІСТА КИЄВА

Справа №1-кс/760/8462/16

760/10890/16-к

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

21 червня 2016 року слідчий суддя Солом`янського районного суду міста Києва ОСОБА_1 , при секретарі ОСОБА_2 , за участю слідчого ОСОБА_3 , розглянувши клопотання сторони кримінального провадження - старшого слідчого СУ ФР ДПІ у Солом`янському районі ГУ ДФС у м. Києві ОСОБА_3 , погоджене із прокурором Київської місцевої прокуратури №9 ОСОБА_4 про проведення обшуку в рамках досудового розслідування внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №32015100000000138 від 05.06.2015 року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.1, ч.3 ст.212 КК України, -

В С Т А Н О В И В:

До суду надійшло зазначене клопотання, підтримуючи яке слідчий зазначив, що слідчим СУ ФР ДПІ у Солом`янському районі ГУ ДФС у м. Києві розслідується кримінальне провадження за №32015100000000138 від 05.06.2015 року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.1, ч.3 ст.212 КК України.

В обґрунтування поданого клопотання слідчий зазначав, що підставою для внесення даних до ЄРДР стали акти податкових перевірок: №10/26-58-22-07-11/37485108 від 03.04.2015 року документальної позапланової виїзної перевірки ТОВ «Сантехбуд ЛТД» (код ЄДРПОУ 37485108) з питань дотримання податкового законодавства по взаємовідносинам з ТОВ «Он Лайн Дніпро» (ЄДРПОУ 31384822) та ТОВ «Компас Трейдінг» (ЄДРПОУ 36797605) за період з 01.01.2010 по 31.12.2014, яким встановлено, що ТОВ «Сантехбуд ЛТД» занизило податок на додану вартість, що підлягає сплаті в бюджет в загальній сумі 617933 грн. та податок на прибуток у загальній сумі 603830 грн.

Також, ОСОБА_5 є засновником та директором ТОВ "Сантехбуд "ЛТД" (код ЄДРПОУ 37485108), яке в період 2014-2015 років при господарських взаємовідносинах з ТОВ "Укройлпродукт" (код 37036907), ТОВ "КРОКУС К" (код 33345248) та ТОВ "Оленерго" (код 38749914) занизило податків у сумі 2 729 708 грн., що підтверджується актами ДПІ у Соломянському районі ГУ ДФС у м. Києві №1704/26-58-22-05/37485108 від 16.04.2015, №2177/26-58-22-05/37485108 від 05.05.2015, №2201/26-58-22-05/37485108 від 07.05.2015. Так, сума завданих збитків, становить 3 951 471 грн.

Допитаний директор ТОВ «Українсько-Ізраїльська фірма «Он лайн Дніпро» та ТОВ «Компас Трейдінг» ОСОБА_6 , який дав показання, що фінансово-господарську діяльність на вказаних підприємствах не здійснював.

Разом з цим, в ході досудового розслідування встановлено, що ОСОБА_5 разом з спільниками продовжують здійснювати незаконну діяльність пов`язану з купівлею-реалізацією ППМ та спланували та організували на території м. Києва та Житомирської області злочинний механізм, який полягає в наданні послуг з мінімізації податкових зобов`язань, документального прикриття безтоварних операцій підприємствам реального сектору економіки України, які здійснюють діяльність у сфері крупно-оптової торгівлі паливом (бензин та дизель), використовуючи схему переведення готівкових коштів у безготівкові.

Також встановлено, що ОСОБА_5 та його посібникам підконтрольні наступні суб`єкти підприємницької діяльності ТОВ «Стандарт Оіл Груп» (код ЄДРПОУ 39475050), ТОВ «Сантехбуд ЛТД» (код ЄДРПОУ 37485108), ТОВ «Нафтатрейдгруп» (код ЄДРПОУ 39839333), ТОВ «Бренд Ойл Лтд» (код ЄДРПОУ 40413410), ТОВ НПО «Житомирпромбуд» (код ЄДРПОУ 35611258), ТОВ «Імпульс» (код ЄДРПОУ 20618653), ТОВ «Ютекс Капітал» (код ЄДРПОУ 39814222), ТОВ «Терра Оіл» (код ЄДРПОУ 39737562), ТОВ «МГ Трейдінг Груп» (код 39549503), ТОВ «Юавто ком» (код ЄДРПОУ 39458453), ТОВ «Теплолюкс-ЮГ» (код 38295642), ТОВ «Євросто Автогруп» (код ЄДРПОУ 37728129), ТОВ «Артсталь» (код ЄДРПОУ 36002259), ТОВ «Компанія «Оіл-Сервіс» (код ЄДРПОУ 35744348), ТОВ «Юавто» (код ЄДРПОУ 35135683), ПП «Глорілан» (код ЄДРПОУ 33748225), ТОВ «Перша Українська Газова Нафтова Компанія» (код ЄДРПОУ 36283635), ТОВ «Артсталь» (код ЄДРПОУ 36002259) ТОВ «Будова-Київ» (код ЄДРПОУ 39001111).

Згідно офіційного податкового обліку паливо придбається за безготівковий розрахунок у крупних СГД паливних трейдерів (ТОВ "Укрпетроліумгруп", ТОВ "НК Фаворит Ойл", ТОВ "Оленерго"" та інші) та в подальшому реалізується за безготівковий та готівковий рахунок, при цьому реалізація за готівковий розрахунок офіційно в податковому обліку або взагалі не відображається і паливо рахується на залишках підприємств підконтрольних злочинній групі осіб або відбувається фіктивна реалізація на СГД з місцем реєстрації Луганська обл. (ТОВ "ГЗФ Східно-Донбасська", ПП "ВКФ "Внешторгінвест Лтд", ТОВ "Альянс Трейд Торг", ТОВ ''ГЗФ Космонавтів'' та інші) та на підприємства транзитно-конвертаційних груп ТОВ «Коал Інвест Трейд» (код ЄДРПОУ 40277177), ТОВ «Альянс Трейд Торг» (код ЄДРПОУ:39882876), ПП «ВКФ «Внешторг Груп» (код ЄДРПОУ 40078952), ПП «ВКФ «Внешторгінвест ЛТД» (код ЄДРПОУ 39756839), ПП «ВКФ «Внешторгінвест» (код ЄДРПОУ 33469915), ТОВ «Тандем Торг ПК» (код ЄДРПОУ 39536274), ТОВ «Тандем Торг ТК» (код ЄДРПОУ 39069452), ТОВ «Тандем Торг ТПК» (код ЄДРПОУ 37612206), ТОВ «Лакстайл» (код ЄДРПОУ 39566309), ТОВ «Бріар ЛТД» (код ЄДРПОУ 39763212), ТОВ «Санмарт» (код ЄДРПОУ 39920497), ТОВ «Карлінг Трейд» (код ЄДРПОУ 39427975), ТОВ «Торг Клайт» (код ЄДРПОУ 39423918).

Допитано ряд службових осіб вищевказаних підприємств, які дали показання про свою непричетність до ведення фінансово-господарської діяльності на підприємствах.

В ході досудового розслідування встановлено, що ОСОБА_5 доручив спілкування з клієнтами, здійснювати контроль за водіями бензовозів, завантаженням та розробкою маршрутів бензовозів ОСОБА_7 , ІНФОРМАЦІЯ_1 , який в свою чергу, є службовою особою та засновником на ТОВ «Стандарт Оіл Груп» (код ЄДРПОУ: 39475050).

Проведеними слідчими (розшуковими) діями встановлено, що реалізація за готівковий рахунок відбувається за ціною, яка нижче безготівкової ціни, а також відомості про те, що ОСОБА_7 використовує автомобіль «INFINITI M37», державний номерний знак: НОМЕР_1 , в якому зберігаються речі та документи, які мають значення для ходу розслідування кримінального провадження, а саме печатки та документи наступних підприємств ТОВ «Стандарт Оіл Груп» (код ЄДРПОУ 39475050), ТОВ «Сантехбуд ЛТД» (код ЄДРПОУ 37485108), ТОВ «Нафтатрейдгруп» (код ЄДРПОУ 39839333), ТОВ «Бренд Ойл Лтд» (код ЄДРПОУ 40413410), ТОВ НПО «Житомирпромбуд» (код ЄДРПОУ 35611258), ТОВ «Імпульс» (код ЄДРПОУ 20618653), ТОВ «Ютекс Капітал» (код ЄДРПОУ 39814222), ТОВ «Терра Оіл» (код ЄДРПОУ 39737562), ТОВ «МГ Трейдінг Груп» (код 39549503), ТОВ «Юавто ком» (код ЄДРПОУ 39458453), ТОВ «Теплолюкс-ЮГ» (код 38295642), ТОВ «Євросто Автогруп» (код ЄДРПОУ 37728129), ТОВ «Артсталь» (код ЄДРПОУ 36002259), ТОВ «Компанія «Оіл-Сервіс» (код ЄДРПОУ 35744348), ТОВ «Юавто» (код ЄДРПОУ 35135683), ПП «Глорілан» (код ЄДРПОУ 33748225), ТОВ «Перша Українська Газова Нафтова Компанія» (код ЄДРПОУ 36283635), ТОВ «Артсталь» (код ЄДРПОУ 36002259) ТОВ «Будова-Київ» (код ЄДРПОУ 39001111), готівкові кошти, отримані від незаконної діяльності вищевказаних підприємств. Власником автомобіля «INFINITI M37», державний номерний знак: НОМЕР_1 є ОСОБА_5 . На теперішній час номерні знаки та власник можуть бути змінені з метою приховування рухомого та нерухомо майна, яке знаходиться у власності. Станом на 27.05.2016 здійснювалася операція із зняття з обліку автомобіля для подальшої перереєстрації. Номерні знаки (тимчасові): НОМЕР_2 , номер кузова: НОМЕР_3 , номер двигуна: НОМЕР_4 , колір: чорний.

З метою виявлення та фіксації відомостей про обставини вчинення кримінального правопорушення, відшукання предметів та документів, які містять на собі сліди вчинення кримінального правопорушення, можуть бути речовими доказами у кримінальному провадженні, та в подальшому можуть бути знищені з метою укриття слідів злочину, у досудового слідства постала необхідність у проведенні обшуку в автомобілі «INFINITI M37», державний номерний знак: НОМЕР_1 (тимчасовий номерний знак НОМЕР_2 ), номер кузова: НОМЕР_3 , номер двигуна: НОМЕР_4 , колір: чорний. оскільки отримати вищезазначені відомості в інший спосіб не виявляється можливим.

Також зазначав, що у досудового слідства є достатні підстави вважати, що в автомобілі марки «INFINITI M37», державний номерний знак: НОМЕР_1 (тимчасовий номерний знак НОМЕР_2 ), номер кузова: НОМЕР_3 , номер двигуна: НОМЕР_4 , колір: чорний, який фактично використовується ОСОБА_7 та згідно останній реєстрації належав на праві власності ОСОБА_5 знаходяться документи, печатки, штампи, грошові кошти отримані від незаконної діяльності ТОВ «Стандарт Оіл Груп» (код ЄДРПОУ 39475050), ТОВ «Сантехбуд ЛТД» (код ЄДРПОУ 37485108), ТОВ «Нафтатрейдгруп» (код ЄДРПОУ 39839333), ТОВ «Бренд Ойл Лтд» (код ЄДРПОУ 40413410), ТОВ НПО «Житомирпромбуд» (код ЄДРПОУ 35611258), ТОВ «Імпульс» (код ЄДРПОУ 20618653), ТОВ «Ютекс Капітал» (код ЄДРПОУ 39814222), ТОВ «Терра Оіл» (код ЄДРПОУ 39737562), ТОВ «МГ Трейдінг Груп» (код 39549503), ТОВ «Юавто ком» (код ЄДРПОУ 39458453), ТОВ «Теплолюкс-ЮГ» (код 38295642), ТОВ «Євросто Автогруп» (код ЄДРПОУ 37728129), ТОВ «Артсталь» (код ЄДРПОУ 36002259), ТОВ «Компанія «Оіл-Сервіс» (код ЄДРПОУ 35744348), ТОВ «Юавто» (код ЄДРПОУ 35135683), ПП «Глорілан» (код ЄДРПОУ 33748225), ТОВ «Перша Українська Газова Нафтова Компанія» (код ЄДРПОУ 36283635), ТОВ «Артсталь» (код ЄДРПОУ 36002259) ТОВ «Будова-Київ» (код ЄДРПОУ 39001111) та інших, втому числі фіктивних підприємств, які підтверджують документальне оформлення начебто проведення фінансово-господарських операцій вказаним підприємством та які можуть бути використані як докази по кримінальному провадженню.

Слідчий просив постановити ухвалу про надання дозволу на проведення обшуку без виклику представників особи, у володінні якої вони знаходяться, оскільки існує реальна загроза зміни або знищення документів.

Слідчій суддя відповідно до ч.2 ст.163 КПК України визнав за можливе провести розгляд даного клопотання без виклику представників особи за наведених слідчим підстав.

Відповідно до ст. 107 КПК України фіксування за допомогою технічних засобів не здійснювалось.

Згідно ч. 1 ст. 131 КПК України, заходи забезпечення кримінального провадження застосовуються з метою досягнення дієвості цього провадження.

Відповідно до ч. 1 ст. 234 КПК України обшук проводиться з метою виявлення та фіксації відомостей про обставини вчинення кримінального правопорушення, відшукання знаряддя кримінального правопорушення або майна, яке було здобуте у результаті його вчинення, а також встановлення місцезнаходження розшукуваних осіб.

Згідно ч. 2 ст. 234 КПК України обшук проводиться на підставі ухвали слідчого судді.

Відповідно до ч. 5 ст. 234 КПК України слідчий суддя відмовляє у задоволенні клопотання про обшук, якщо прокурор, слідчий не доведе наявність достатніх підстав вважати, що: 1) було вчинено кримінальне правопорушення; 2) відшукувані речі і документи мають значення для досудового розслідування; 3) відомості, які містяться у відшукуваних речах і документах, можуть бути доказами під час судового розгляду; 4) відшукувані речі, документи або особи знаходяться у зазначеному в клопотанні житлі чи іншому володінні особи.

Перевіривши надані матеріали клопотання та дослідивши докази по даних матеріалах, приходжу до висновку, що клопотання про проведення обшуку підлягає задоволенню, з метою виявлення та фіксації відомостей про обставини вчинення кримінального правопорушення.

Керуючись ст.ст. 131, 132, 233-236, 309, 369-372 КПК України, суд,

У Х В А Л И В:

Клопотання - задовольнити.

Надати слідчим СУ ФР ДПІ у Солом`янському районі ГУ ДФС у м. Києві ОСОБА_3 , ОСОБА_8 , ОСОБА_9 , ОСОБА_10 , ОСОБА_11 , ОСОБА_12 , ОСОБА_13 , ОСОБА_14 дозвіл на проведення обшуку автомобіля марки «INFINITI M37», державний номерний знак: НОМЕР_1 (тимчасовий номерний знак НОМЕР_2 ), номер кузова: НОМЕР_3 , номер двигуна: НОМЕР_4 , колір: чорний, який фактично використовується ОСОБА_7 та згідно останніх відомостей про реєстрацію належав на праві власності ОСОБА_5 з метою виявлення та вилучення документів, що мають на собі реквізити підприємств ТОВ «Стандарт Оіл Груп» (код ЄДРПОУ 39475050), ТОВ «Сантехбуд ЛТД» (код ЄДРПОУ 37485108), ТОВ «Нафтатрейдгруп» (код ЄДРПОУ 39839333), ТОВ «Бренд Ойл Лтд» (код ЄДРПОУ 40413410), ТОВ НПО «Житомирпромбуд» (код ЄДРПОУ 35611258), ТОВ «Імпульс» (код ЄДРПОУ 20618653), ТОВ «Ютекс Капітал» (код ЄДРПОУ 39814222), ТОВ «Терра Оіл» (код ЄДРПОУ 39737562), ТОВ «МГ Трейдінг Груп» (код 39549503), ТОВ «Юавто ком» (код ЄДРПОУ 39458453), ТОВ «Теплолюкс-ЮГ» (код 38295642), ТОВ «Євросто Автогруп» (код ЄДРПОУ 37728129), ТОВ «Артсталь» (код ЄДРПОУ 36002259), ТОВ «Компанія «Оіл-Сервіс» (код ЄДРПОУ 35744348), ТОВ «Юавто» (код ЄДРПОУ 35135683), ПП «Глорілан» (код ЄДРПОУ 33748225), ТОВ «Перша Українська Газова Нафтова Компанія» (код ЄДРПОУ 36283635), ТОВ «Коал Інвест Трейд» (код ЄДРПОУ 40277177), ТОВ «Альянс Трейд Торг» (код ЄДРПОУ:39882876), ПП «ВКФ «Внешторг Груп» (код ЄДРПОУ 40078952), ПП «ВКФ «Внешторгінвест ЛТД» (код ЄДРПОУ 39756839), ПП «ВКФ «Внешторгінвест» (код ЄДРПОУ 33469915), ТОВ «Тандем Торг ПК» (код ЄДРПОУ 39536274), ТОВ «Тандем Торг ТК» (код ЄДРПОУ 39069452), ТОВ «Тандем Торг ТПК» (код ЄДРПОУ 37612206), ТОВ «Лакстайл» (код ЄДРПОУ 39566309), ТОВ «Бріар ЛТД» (код ЄДРПОУ 39763212), ТОВ «Санмарт» (код ЄДРПОУ 39920497), ТОВ «Карлінг Трейд» (код ЄДРПОУ 39427975), ТОВ «Торг Клайт» (код ЄДРПОУ 39423918) , ТОВ «Он Лайн Дніпро» (ЄДРПОУ 31384822) та ТОВ «Компас Трейдінг» (ЄДРПОУ 36797605) та інших, втому числі фіктивних підприємств, на яких міститься інформація, щодо реальної реалізації товару, а також достовірні відомості про кількість товару, фінансово-господарські та бухгалтерські документи цих підприємств, а також чорнових записів, комп`ютерної техніки, інші носії інформації на яких містяться відомості щодо фінансових операцій, грошових коштів, печатки, які використовуються для здійснення злочинної діяльності, тобто майно здобуте злочинним шляхом, яке забезпечить швидке виконання завдань кримінального провадження.

Ухвала діє протягом одного місяця з дня її постановлення.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя ОСОБА_1