Ухвала

від 29.07.2016 по справі 760/12982/16-к

СОЛОМ'ЯНСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД МІСТА КИЄВА

Справа №1-кс/760/10468/16

760/112982/16-к

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

29 липня 2016 року слідчий суддя Солом`янського районного суду міста Києва ОСОБА_1 , при секретарі ОСОБА_2 , за участю прокурора ОСОБА_3 , розглянувши клопотання сторони кримінального провадження - першого заступника Генерального прокурора України ОСОБА_4 , про проведення обшуку в рамках досудового розслідування внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №42016000000000201 від 12.01.2016 за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч.3 ст.28 ч.2 ст.205, ч.3 ст.28 ч.2 ст.205-1, ч.3 ст.209, ч.3 ст.212 КК України, -

В С Т А Н О В И В:

До суду надійшло зазначене клопотання, підтримуючи яке прокурор зазначив, СУ ФР ГУ ДФС у Київській області розслідується кримінальне провадження за №42016000000000201 від 12.01.2016, за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч.3 ст.28 ч.2 ст.205, ч.3 ст.28 ч.2 ст.205-1, ч.3 ст.209, ч.3 ст.212 КК України.

В обґрунтування поданого клопотання прокурор зазначав, що з 2015 року на території м. Києва, Київської, Харківської, Запорізької та Дніпропетровської областей учасники організованої групи здійснюють фіктивне підприємництво з метою прикриття незаконної діяльності з умисного ухилення від сплати податків та легалізації доходів, одержаних злочинним шляхом.

Вказані особи, діючи умисно, із корисливих мотивів, досягли злочинної змови про спільне вчинення низки злочинів у сфері господарської діяльності, зорганізувались у стійку злочинну групу, об`єднану єдиним злочинним інтересом, спрямованим на досягнення загального злочинного результату, розподіливши між собою ролі, придбали ряд суб`єктів господарювання, у тому числі: ТОВ «Аквамарін Компані» (код ЄДРПОУ 40390749); ТОВ «Оптіма Прайм» код ЄДРПОУ 40262244); ПП «ТД «Макс» (код ЄДРПОУ 37129294); ТОВ «Будсервіс Компані Плюс» (код ЄДРПОУ 39990454); ТОВ «Інтер-Пром-Сервіс» (код ЄДРПОУ 38191337); ТОВ «Сімантек ЛТД» (код ЄДРПОУ 39825839); ТОВ «БТТК» (код ЄДРПОУ 39541635); ТОВ «ТБС І К» (код ЄДРПОУ 35113434); ТОВ «Камелія Інвест» (код ЄДРПОУ 40084395); ТОВ «Альма К» (код ЄДРПОУ 39983286); ТОВ «Азалія Трейд» (код ЄДРПОУ 40084442); ТОВ «Оргбук» (код ЄДРПОУ 40158875); ТОВ «Інтростат Україна» (код ЄДРПОУ 40159313); ТОВ «Бозан Трейд» (код ЄДРПОУ 40189568); ТОВ «Кальпа» (код ЄДРПОУ 35888921); ФОП « ОСОБА_5 » (код НОМЕР_1 ); ФОП « ОСОБА_6 » (код НОМЕР_2 ); ФОП « ОСОБА_7 » (код НОМЕР_3 ); ТОВ «Ліатрис» (код ЄДРПОУ 40410357); ФОП « ОСОБА_8 » (код НОМЕР_4 ); ТОВ «Оптима Прайм» (код ЄДРПОУ 40262244); ТОВ «Тааффет» (код ЄДРПОУ 40390687); ТОВ «Енерго-Сервісний Центр «Прилади та облік» (код ЄДРПОУ 31911176); ТОВ «Промкапіталтрейд» (код ЄДРПОУ 40111025); ТОВ «Кристал-Інвест» (код ЄДРПОУ 40178760); ТОВ «Компанія Іберіс» (код ЄДРПОУ 40390839); ТОВ «Біксбіт» (код ЄДРПОУ 40390891), ПП «Семенівська мануфактура» (код ЄДРПОУ 35821783), ПП «ПО Мануфактура» (код ЄДРПОУ 36817590), ПП «Технобазис» (код ЄДРПОУ 38630430), ПП «Альватрейдинг» (код ЄДРПОУ 39334823), ПП «АЗЧ Постач» (код ЄДРПОУ 36817584), ТОВ «ТК Російський продукт» (код ЄДРПОУ 36459077), ТОВ «Амбросія» (код ЄДРПОУ 39740216), ТОВ «Імідж Груп» (код ЄДРПОУ 40048069), ТОВ «Стронекс-Плюс» (код ЄДРПОУ 39995955) та інші.

Використовуючи реквізити фіктивних товариств, ці особи надають податкову вигоду підприємствам реально діючого сектору економіки з метою штучного формування валових витрат і податкового кредиту, що завдає велику матеріальну шкоду державі.

Крім цього, ця організована група, грубо порушуючи порядок здійснення господарської діяльності, керуючись корисливим мотивом, отримавши кошти, здобуті злочинним шляхом при вчиненні фіктивного підприємництва із залученням вищевказаної низки суб`єктів господарювання, а також при вчиненні інших суспільного небезпечних діянь, що передували легалізації (відмиванню) доходів, вчинили з ними фінансові операції, пов`язані із здійсненням та забезпеченням вчинення платежів за допомогою суб`єктів первинного фінансового моніторингу, а також уклали угоди з такими коштами та майном, тобто легалізували їх.

Проведеними слідчими (розшуковими) заходами встановлено, що за адресами, вказаними у реєстраційних документах вказаних товариств, вони не знаходяться, будь-які об`єкти нерухомого майна, зокрема офісні чи складські приміщення, трудові ресурси чи транспортні засоби за товариствами не обліковуються.

У сторони обвинувачення є достатні підстави вважати, що застосування по відношенню до вищевказаних товариств та осіб, що входять до складу організованої групи, такого заходу забезпечення кримінального провадження, як тимчасовий доступ до речей і документів, не забезпечить своєчасного вилучення та збереження у незмінному вигляді документів та інших доказів, адже злочинна діяльність цих осіб, здійснюються шляхом підроблення документів, у зв`язку з чим є підстави вважати, що у подальшому документи, які можуть бути речовим доказом, можуть бути знищені чи змінені (підроблені).

Також досудовим розслідуванням встановлено, що вказана група осіб з метою ведення фінансово-господарської діяльності та зберігання речей і документів вищевказаних фіктивних товариств, використовує приміщення, розташоване за адресою: АДРЕСА_1 .

Відповідно до відомостей, отриманих з Державного реєстру речових прав на нерухоме майно, приміщення розташоване за вказаною адресою, належить на праві власності ОСОБА_9 , ОСОБА_10 .

Проведеними слідчими (розшуковими) діями встановлено, що власник вказаної квартири ОСОБА_9 являється адвокатом (свідоцтво про право на заняття адвокатською діяльністю № 1709), яка працює в юридичній фірмі «Потенціал».

З метою виявлення та фіксації відомостей про обставини вчинення кримінальних правопорушень, документування злочинної діяльності злочинного угруповання діяльність якого направлена на вчинення фіктивного підприємства та легалізацію (відмивання) доходів отриманих злочинним шляхом, відшукання знарядь та засобів вчинення кримінальних правопорушень та майна, яке було здобуте в результаті їх вчинення, під час розслідування зазначеного кримінального провадження виникла необхідність в проведенні обшуку за місцем розташування приміщення, яке використовується адвокатом.

Прокурор просив постановити ухвалу про надання дозволу на проведення обшуку без виклику представників осіб, у володінні яких вказане приміщення знаходяться, оскільки існує реальна загроза зміни або знищення відшукуваних речей та документів.

Статтею 23 Закону України «Про адвокатуру та адвокатську діяльність» передбачені гарантії адвокатської діяльності, які забезпечуються проведенням стосовно адвоката слідчих дій, що можуть проводитися виключно з дозволу суду, на підставі судового рішення, ухваленого за клопотанням Генерального прокурора України, його заступників, прокурора Автономної Республіки Крим, області, міста Києва та міста Севастополя.

Слідчій суддя відповідно до ч.2 ст.163 КПК України визнав за можливе провести розгляд даного клопотання без виклику представників особи за наведених слідчим підстав.

Відповідно до ст. 107 КПК України фіксування за допомогою технічних засобів не здійснювалось.

Згідно ч. 1 ст. 131 КПК України, заходи забезпечення кримінального провадження застосовуються з метою досягнення дієвості цього провадження.

Відповідно до ч. 1 ст. 234 КПК України обшук проводиться з метою виявлення та фіксації відомостей про обставини вчинення кримінального правопорушення, відшукання знаряддя кримінального правопорушення або майна, яке було здобуте у результаті його вчинення, а також встановлення місцезнаходження розшукуваних осіб.

Згідно ч. 2 ст. 234 КПК України обшук проводиться на підставі ухвали слідчого судді.

Відповідно до ч. 5 ст. 234 КПК України слідчий суддя відмовляє у задоволенні клопотання про обшук, якщо прокурор, слідчий не доведе наявність достатніх підстав вважати, що: 1) було вчинено кримінальне правопорушення; 2) відшукувані речі і документи мають значення для досудового розслідування; 3) відомості, які містяться у відшукуваних речах і документах, можуть бути доказами під час судового розгляду; 4) відшукувані речі, документи або особи знаходяться у зазначеному в клопотанні житлі чи іншому володінні особи.

Перевіривши надані матеріали клопотання та дослідивши докази по даних матеріалах, приходжу до висновку, що клопотання про проведення обшуку підлягає задоволенню, з метою виявлення та фіксації відомостей про обставини вчинення кримінального правопорушення.

Керуючись ст.ст. 131, 132, 233-236, 309, 369-372 КПК України та ст. 23 Закону України «Про адвокатуру та адвокатську діяльність», суд,

У Х В А Л И В:

Клопотання - задовольнити.

Надати слідчому з ОВС слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління ДФС у Київській області лейтенанту податкової міліції ОСОБА_11 , іншим слідчим слідчої групи, які здійснюють досудове розслідування кримінального провадження за № 42016000000000201, або уповноваженій особі за дорученням слідчого, дозвіл на проведення обшуку в приміщеннях за адресою: АДРЕСА_1 , яке на праві власності належить ОСОБА_9 , ОСОБА_10 , з метою відшукання речей та документів ТОВ «Аквамарін Компані» (код ЄДРПОУ 40390749); ТОВ «Оптіма Прайм» код ЄДРПОУ 40262244); ПП «ТД «Макс» (код ЄДРПОУ 37129294); ТОВ «Будсервіс Компані Плюс» (код ЄДРПОУ 39990454); ТОВ «Інтер-Пром-Сервіс» (код ЄДРПОУ 38191337); ТОВ «Сімантек ЛТД» (код ЄДРПОУ 39825839); ТОВ «БТТК» (код ЄДРПОУ 39541635); ТОВ «ТБС І К» (код ЄДРПОУ 35113434); ТОВ «Камелія Інвест» (код ЄДРПОУ 40084395); ТОВ «Альма К» (код ЄДРПОУ 39983286); ТОВ «Азалія Трейд» (код ЄДРПОУ 40084442); ТОВ «Оргбук» (код ЄДРПОУ 40158875); ТОВ «Інтростат Україна» (код ЄДРПОУ 40159313); ТОВ «Бозан Трейд» (код ЄДРПОУ 40189568); ТОВ «Кальпа» (код ЄДРПОУ 35888921); ФОП « ОСОБА_5 » (код НОМЕР_1 ); ФОП « ОСОБА_6 » (код НОМЕР_2 ); ФОП « ОСОБА_7 » (код НОМЕР_3 ); ТОВ «Ліатрис» (код ЄДРПОУ 40410357); ФОП « ОСОБА_8 » (код НОМЕР_4 ); ТОВ «Оптима Прайм» (код ЄДРПОУ 40262244); ТОВ «Тааффет» (код ЄДРПОУ 40390687); ТОВ «Енерго-Сервісний Центр «Прилади та облік» (код ЄДРПОУ 31911176); ТОВ «Промкапіталтрейд» (код ЄДРПОУ 40111025); ТОВ «Кристал-Інвест» (код ЄДРПОУ 40178760); ТОВ «Компанія Іберіс» (код ЄДРПОУ 40390839); ТОВ «Біксбіт» (код ЄДРПОУ 40390891), ПП «Семенівська мануфактура» (код ЄДРПОУ 35821783), ПП «ПО Мануфактура» (код ЄДРПОУ 36817590), ПП «Технобазис» (код ЄДРПОУ 38630430), ПП «Альватрейдинг» (код ЄДРПОУ 39334823), ПП «АЗЧ Постач» (код ЄДРПОУ 36817584), ТОВ «ТК Російський продукт» (код ЄДРПОУ 36459077), ТОВ «Амбросія» (код ЄДРПОУ 39740216), ТОВ «Імідж Груп» (код ЄДРПОУ 40048069), ТОВ «Стронекс-Плюс» (код ЄДРПОУ 39995955) та інших підприємств з ознаками фіктивності, а саме: договори або угоди з додатками та доповненнями, акти прийому - передачі товарів (робіт, послуг), акти виконаних робіт, довіреності, товарно-транспортні накладні, податкові накладні, платіжні доручення, виписки банку, касові чеки, реєстри бухгалтерського обліку, реєстри виданих та отриманих податкових накладних, акти форми КБ1 та КБ2, дозволи на проведення робіт, журнал вводного інструктажу щодо техніки безпеки, книг реєстрації виїзду та в`їзду автотранспорту на територію підприємства, картки та журнали складського обліку, товарно-транспортні накладні, а також первинні фінансово- господарські та бухгалтерські документи вищезазначених підприємств по взаємовідносинам з іншими суб`єктами підприємницької діяльності, предмети, система «Клієнт-банк» для здійснення контролю за рухом коштів по розрахункових рахунках підприємств, засоби телефонного зв`язку, магнітні та електронні засоби зберігання та передачі інформації, які використовувались в злочинній діяльності, готівкові кошти, що мають незаконне походження та/або знаходяться в тіньовому обігу, комп`ютерна оргтехніка, за допомогою яких виготовлялись первинні документи по фінансово-господарських взаємовідносинах з вищевказаними підприємствами, печатки зазначених суб`єктів господарської діяльності та інших, які мають ознаки фіктивних, печатки нерезидентів, чорнові записи, що свідчать про факти мінімізації податкових зобов`язань, у тому числі незаповнені бланки з відбитками печаток та підписами службових осіб підприємств, банківські картки, договори про банківське обслуговування, довіреності на отримання готівкових коштів в установах банків, цінні папери, емітентами яких являються зазначені підприємства, договори на підставі яких вищезазначені підприємства отримували електронні цифрові підписи для подачі електронної звітності до податкових органів та інші речі і документи, які можуть мати важливе доказове значення для досудового розслідування.

Ухвала діє протягом одного місяця з дня її постановлення.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя ОСОБА_1