Ухвала

від 08.08.2016 по справі 490/2653/15-к

ЦЕНТРАЛЬНИЙ РАЙОННИЙ СУД М. МИКОЛАЄВА

490/2653/15-к

н\п 1-кп/490/138/2016

УХВАЛА

08 серпня 2016 року м. Миколаїв

Центральний районний суд м.Миколаєва

у складі: головуючого судді ОСОБА_1 ,

при секретарі ОСОБА_2 ,

за участю: прокурора ОСОБА_3 ,

обвинуваченого ОСОБА_4 ,

розглянувши у відкритому судовому засіданні в залі суду в м.Миколаєві по кримінальному провадженню №32015150000000023 клопотання про звільнення від кримінальної відповідальності:

ОСОБА_5 , ІНФОРМАЦІЯ_1 , уроженця м.Миколаїв, освіта професійно-технічна, неодруженого, не працює, місце реєстрації: АДРЕСА_1 , раніше судимого 29.06.2006р. Ленінським районним судом м.Миколаєва за ч.2 ст.186 КК України до 4років позбавлення волі на підставі ст.75 КК України звільнений від відбування покарання з іспитовим строком на 1 рік 6 міс; 25.03.2008р. Ленінським районним судом м.Миколаєва за ч.1 ст.122, ст.71 КК України до 4років 6 міс позбавлення волі; 08.07.2014р. Ленінським районним судом м.Миколаєва за ч.2, 3 ст.185, ч.1 ст.70 КК України до 4років 6 міс позбавлення волі; 19.08.2014р. Ленінським районним судом м.Миколаєва за ч.3 ст.185, ч.4 ст.70 КК України до 5 років позбавлення волі;

у вчиненні кримінального правопорушення, передбаченого ч.1 ст.205 КК України,

встановив:

Органом досудового розслідування встановлено, що ОСОБА_4 в жовтні 2012р., перебуваючи на вул.Космонавтів у Ленінському районі м.Миколаєва, на прохання невідомої особи, вирішив придбати суб`єкт підприємницької діяльності-юридичну особу ТОВ «Гамма-Юг» (код ЄДРПОУ 37992575), не маючи на меті здійснення підприємницької діяльності та отримання прибутку.

ОСОБА_4 , погодившись на запропоновану невідомою особою грошову винагороду за те, що буде призначений на посаду директора підприємства і буде його одноосібним учасником та отримавши винагороду у сумі 1000грн., в офісному приміщенні нотаріусу ОСОБА_6 , що розташоване: АДРЕСА_2 , підписав нову редакцію статуту ТОВ «Гамма-Юг» від 23.10.2012р. №15221050002022055, наказ про призначення на посаду від 23.10.2012р. №2-К, протокол загальних зборів учасників ТОВ «Гамма-Юг» від 23.10.2012р. №2, заяву начальнику ДПІ у Центральному районі м.Миколаєва від 26.10.2012р. щодо зміни керівника підприємства та необхідні документи, пов`язані з перереєстрацією підприємства у відповідних державних органах, згідно яких він являвся засновником та директором вказаного підприємства.

Після чого ОСОБА_4 передав підписані у нотаріуса статутні та організаційно-розпорядчі документи ТОВ «Гамма-Юг», а також печатку підприємства 23.10.2012р. невідомій особі за адресою нотаріальної контори у м.Миколаєві, вул.Велика Морська, буд.60, кв.1, яка таким чином отримала доступ до статутних, реєстраційних документів та печатки ТОВ «Гамма-Юг».

У подальшому невідома особа використала свідоцтво платника ПДВ, видане підприємству ТОВ «Гамма-Юг», для прикриття незаконної діяльності, яке виразилось в пособництві в умисному ухиленні від сплати податків іншими суб`єктами підприємницької діяльності, пов`язаному зі сплатою ПДВ та податку на прибуток, документальному підтвердженні перед контролюючими органами неіснуючих операцій з придбання та продажу товарно-матеріальних цінностей, робіт, послуг та видачі завідомо підроблених первинних бухгалтерських документів, які надали суб`єктам підприємницької діяльності право на формування валових витрат та податкового кредиту з ПДВ.

Крім того, ОСОБА_4 , знаючи про недостовірність інформації, відображеної у статутних документах відносно його волевиявлення на перереєстрацію на своє ім`я ТОВ «Гамма-Юг» та зайняття посади керівника та засновника, не маючи наміру здійснення підприємницької діяльності та проведення фінансових операцій, 30.10.2012р., діючи згідно наказів невідомої особи, в приміщенні філії «ПРУ АТ «Фінанси та кредит» у м.Миколаєві за адресою: м.Миколаїв, вул.Потьомкінська 78,

підписав документи та чекові книжки на відкриття розрахункового рахунку № НОМЕР_1 в національній валюті України, із встановленням системи «Клієнт-Банк», що дозволило невстановленим в ході досудового слідства особам отримати доступ до розпорядження поточним рахунком підприємства і використовувати юридичну особу для прикриття незаконної діяльності.

ОСОБА_4 в той же день, виконавши всі необхідні дії, направлені на переоформлення та відкриття розрахункового рахунку ТОВ «Гамма-Юг» в банківській установі, передав їх невстановленій досудовим слідством особі, яка таким чином отримала доступ до розрахункових рахунків підприємства, що в подальшому дозволило йому використовувати юридичну особу для прикриття незаконної діяльності.

ОСОБА_4 будь-які документи, пов`язані з фінансово-господарською діяльністю підприємства, а саме: податкову та первинну бухгалтерську документацію підприємства, податкові декларації з ПДВ та податку на прибуток підприємства, не складав та не підписував. Відношення до фінансово-господарської діяльності ТОВ «Гамма-Юг» останній не мав.

В подальшому невстановленою досудовим слідством особою було подано податкові декларації з ПДВ з додатками за листопад 2012р. по вересень 2013р. (№№9077886348, №9003704720,№9084671477,№9012113056,№9018061709,№9027731035,№9032959236, №9039612589, №9051550509, №9059004693, №9066081939) з показниками, що свідчать про здійснення фінансово-господарської діяльності, та здійснено перерахунок грошових коштів, які в подальшому були переведені в готівку.

Дії ОСОБА_4 вірно кваліфіковані за ч.1 ст.205 КК України як придбання суб`єкта підприємницької діяльності з метою прикриття незаконної діяльності.

В судовому засіданні прокурор підтримав дане клопотання про звільнення від кримінальної відповідальності ОСОБА_4 . В обґрунтування даного клопотання останній посилався, враховуючи положення ч.1 ст.205 КК України, ст.ст.12,49 КК України, на те що, сплинув строк давності притягнення ОСОБА_4 до кримінальної відповідальності за вчинене ним кримінальне правопорушення та він не заперечує проти звільнення його від кримінальної відповідальності у зв`язку із закінченням строків давності.

В судовому засіданні підозрюваний ОСОБА_4 вказав, що обставини скоєного, викладені в клопотання прокурора про звільнення його від кримінальної відповідальності не заперечує, та визнає, вину на досудовому розслідуванні він визнав, зібрані на досудовому розслідуванні докази не заперечує, просив звільнити його від кримінальної відповідальності за давністю строків.

Відповідно до ст.44 КК України, особа, яка вчинила злочин, звільняється від кримінальної відповідальності у випадках, передбачених цим Кодексом. Звільнення від кримінальної відповідальності у випадках, передбачених цим Кодексом, здійснюється виключно судом. Порядок звільнення від кримінальної відповідальності встановлюється законом.

Санкція ч.1 ст.205 КК України передбачає покарання у вигляді штрафу від п`ятисот до двох тисяч неоподатковуваних мінімумів доходів, тобто злочин, передбачений ч.2 ст.12 КК України відноситься до злочинів невеликої тяжкості.

У відповідності до ст.49 КК України, особа звільняється від кримінальної відповідальності у зв`язку із закінченням строків давності, якщо з дня вчинення нею злочину невеликої тяжкості і до дня набрання вироком законної сили минуло два роки.

В разі звільнення особи від кримінальної відповідальності, таке кримінальне провадження, відповідно до вимог п.1 ч.2 ст.284 КПК України, підлягає закриттю.

На підставі вищевикладеного, враховуючи те, що закінчився строк давності притягнення ОСОБА_4 до кримінальної відповідальності за вчинення кримінального правопорушення, пепредбаченог ч.1 ст.205 КК України, оскільки з дня його вчинення - жовтень 2012р., минуло більше двох років, ОСОБА_4 не заперечує проти звільнення його від кримінальної відповідальності, у відповідності до ст.ст.12,49 КК України, п.1ч.2 ст.284,285, 286, КПК України, суд вважає за необхідне звільнити ОСОБА_4 від кримінальної відповідальності за вчинення кримінального правопорушення, передбаченого ч.1 ст.205 КК України, у зв`язку із закінченням строків давності, та закрити відносно нього кримінальне провадження №32015150000000023.

Керуючись ст.ст.12,49 КК України, п.1 ч.2 ст.284, 285, 286, 288, 369-372 КПК України, суд

ухвалив:

Клопотання прокурора по кримінальному провадженню №32015150000000023 від 26.03.2015р. про звільнення від кримінальної відповідальності ОСОБА_4 , - задоволити.

Звільнити ОСОБА_4 від кримінальної відповідальності за вчинення кримінального правопорушення, передбаченого ч.1 ст.205 КК України, у зв`язку із закінченням строків давності.

Кримінальне провадження №332015150000000023 від 26.03.2015р. відносно ОСОБА_4 за вчинення кримінального правопорушення, передбаченого ч.1 ст.205 КК України, - закрити

Ухвала може бути оскаржена до Апеляційного суду Миколаївської області шляхом подачі апеляції через Центральний районний суд м.Миколаєва протягом 7-ми днів з дня її оголошення, а підозрюваним, який перебуває під вартою, в той же строк з моменту вручення їй копії даної ухвали.

Суддя