Ухвала

від 10.10.2016 по справі 127/21621/16-к

ВІННИЦЬКИЙ МІСЬКИЙ СУД ВІННИЦЬКОЇ ОБЛАСТІ

Справа №127/21621/16-к

Провадження №1-кс/127/7710/16

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

10 жовтня 2016 року м. Вінниця

Вінницький міський суд Вінницької області в складі:

слідчого судді ОСОБА_1 ,

при секретарі ОСОБА_2 ,

за участю:

слідчого ОСОБА_3 ,

розглянувши у судовому засіданні клопотання старшого слідчого з ОВС Слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління ДФС у Вінницькій області капітан податкової міліції ОСОБА_3 . про проведення обшуку, -

ВСТАНОВИВ:

Старший слідчий з ОВС Слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління ДФС у Вінницькій області капітан податкової міліції ОСОБА_3 звернувся до суду з клопотанням про обшук.

Клопотання мотивовано тим, що проводиться досудове розслідування внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 32014020000000077 від 27.06.2014, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України.

Так, досудовим розслідуванням встановлено, що ФОП ОСОБА_4 (РНОКПП НОМЕР_1 ), АДРЕСА_1 ) під час проведення взаєморозрахунків у період з жовтня-листопада 2013 року з підприємством, яке має ознаки фіктивності - ТОВ «Мірада Плюс» (код ЄДРПОУ 38515541, м. Київ пр. 40-річчя Жовтня, будинок 93, кв. 638) у порушення п. 164.1 ст. 164, п. 201.10 ст. 201 Податкового кодексу України ухилився від сплати податків в загальній сумі 4048642, 47 грн. (у тому числі податок на додану вартість 2130864, 47 грн. і податок на доходи фізичних осіб 1917778 грн.), що призвело до фактичного ненадходження до бюджету коштів в особливо великих розмірах.

Також, встановлено, що взаємовідносини ФОП ОСОБА_4 з ТОВ «Мірада Плюс» (код ЄДРПОУ 38515541) оформлені господарськими та іншими документами, які були підписані директором ТОВ «Мірада Плюс» ОСОБА_5 .

Ухвалою Голосіївського районного суду м. Києва від 22.10.2014 року у справі № 752/8634/14-к закрито з нереабілітуючих підстав кримінальне провадження №32014060000000042 відносно ОСОБА_5 за фактом вчинення останньою злочину, передбаченого ч. 1ст. 205 КК України. Вказаним судовим рішенням встановлено, зокрема, що ОСОБА_5 зареєструвала TOB «Мірада Плюс» за винагороду, до діяльності товариства ніякого стосунку не має, жодних первинних документів не підписувала.

Враховуючи викладене у слідства є підстави вважати, що приватний підприємець ОСОБА_4 задіяний у вчиненні злочину та шляхом перерахування коштів на рахунок фіктивного підприємства TOB «Мірада Плюс» ухилився від сплати податків, за місцем здійснення фінансово-господарської діяльності ОСОБА_4 зберігаються знаряддя вчинення кримінального правопорушення у вигляді: первинних фінансово господарських документів по взаємовідносинах з підприємством з ознаками фіктивності ТОВ «Мірада Плюс» (код ЄДРПОУ 38515541), чорнових записів, записних книжок, зошитів, блокнотів з контактною інформацією про осіб, які мають відношення до здійснення фіктивних фінансово-господарських операцій та вчинення злочинів; іншої документації, пов`язаної з підготовкою та вчиненням злочинів; комп`ютерної техніки, електронних носіїв інформації з відомостями про фіктивне підприємництво та ухилення від сплати податків.

У зв`язку з чим викладеним, з метою вжиття заходів, щодо швидкого, повного і неупередженого дослідження всіх обставин кримінального правопорушення, надання їм належної правової оцінки та прийняття законних процесуальних рішень в передбачені кримінальним процесуальним законодавством строки, а також з метою виявлення та фіксації відомостей про обставини вчинення кримінального правопорушення, відшукання та вилучення вищезазначених знарядь кримінального правопорушення та майна, яке було здобуте у результаті вчинення кримінального правопорушення необхідно провести обшук за місцем здійснення фінансово-господарської діяльності приватного підприємця ОСОБА_4 АДРЕСА_2 , тому слідчий просив клопотання задовольнити.

Слідчий в судовому засіданні клопотання підтримав та просив його задовольнити.

Суд, вислухавши пояснення слідчого, дослідивши матеріали клопотання слідчого, дійшов наступного висновку.

Відповідно до ст. 8 Європейської конвенції про захист прав людини і основоположних свобод від 04 листопада 1950 року (Конвенція) кожен має право на повагу до свого приватного і сімейного життя, до свого житла і кореспонденції. Органи державної влади не можуть втручатись у здійснення цього права, за винятком випадків, коли втручання здійснюється згідно із законом і є необхідним у демократичному суспільстві в інтересах національної та громадської безпеки чи економічного добробуту країни, для запобігання заворушенням чи злочинам, для захисту здоров`я чи моралі або для захисту прав і свобод інших осіб.

Згідно ч. 1 ст. 234 КПК України обшук проводиться з метою виявлення та фіксації відомостей про обставини вчинення кримінального правопорушення, відшукання знаряддя кримінального правопорушення або майна, яке було здобуте у результаті його вчинення, а також встановлення місцезнаходження розшукуваних осіб.

Відповідно до ч. 5 ст. 234 КПК України передбачено, що слідчий суддя відмовляє у задоволенні клопотання про обшук, якщо прокурор, слідчий не доведе наявність достатніх підстав вважати, що:

1) було вчинено кримінальне правопорушення;

2) відшукувані речі і документи мають значення для досудового розслідування;

3) відомості, які містяться у відшукуваних речах і документах, можуть бути доказами під час судового розгляду;

4) відшукувані речі, документи або особи знаходяться у зазначеному в клопотанні житлі чи іншому володінні особи.

З огляду на вищевикладене слідчий суддя вважає, що слідчий в супереч вимогам п. 4 ч. 5 ст. 234 КПК України, не надав достатніх та належних доказів в підтвердження обставин викладених в клопотанні, тобто що відшукуванні речі можуть знаходитись у зазначеному в клопотанні приміщені, враховуючи, що досудове розслідування здійснюється з 2014 року, тому слідчий суддя приходить до висновку, що клопотання необґрунтоване, а тому відсутні підстави для його задоволення.

На підставі наведеного, керуючись ст.ст. 233, 234, 235, 395 КПК України, слідчий суддя,-

УХВАЛИВ:

В задоволенні клопотання старшого слідчого з ОВС Слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління ДФС у Вінницькій області капітан податкової міліції ОСОБА_3 . про проведення обшуку за адресою: АДРЕСА_2 , у кримінальному провадженні № 32014020000000077 від 27.06.2014 відмовити.

Ухвала слідчого судді не підлягає апеляційному оскарженню.

Слідчий суддя: