Ухвала

від 20.07.2015 по справі 554/9393/15-к

ОКТЯБРСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД М.ПОЛТАВИ

Дата документу 20.07.2015 Справа № 554/9393/15-к

№ 554\9393\15-к

№ 1кс\554\4437\15

У Х В А Л А

І М Е Н Е М У К Р А Ї Н И

20.07.2015 м.Полтава

Слідчий суддя Октябрського районного суду м. Полтави ОСОБА_1 ,

за участю: секретаря ОСОБА_2

слідчого ОСОБА_3 ,

розглянувши клопотання старшого слідчого з ОВС першого відділу кримінальних розслідувань СУ фінансових розслідувань ГУ ДФС у Полтавській області ОСОБА_3 в рамках кримінального провадження №32014170090000048 від 25.11.2014 року з правовою кваліфікацією за ч.1 ст.212 КК України про надання дозволу на проведення обшуку, -

в с т а н о в и л а:

20.07.2015 року до суду надійшло зазначене клопотання, яке погоджено з прокурором ОСОБА_4 .

Ініціатор клопотання просить слідчого суддю надати дозвіл на проведення обшуку офісних приміщень ТОВ «Грін Арт» (код ЄДРПОУ 37600604), які знаходяться за адресою: Полтавська область, м. Кременчук, вул. Бутиріна 59, кімнати 305, 307, 308 з можливістю виявлення та вилучення чорнових записів, первинних бухгалтерських та податкових документів ТОВ «Грін Арт» (код ЄДРПОУ 37600604) з ТОВ «Інтернешнл девелопмент інцест компані» (код ЄДРПОУ 35341266), ТОВ «Ламір» (код ЄДРПОУ 35341266), ТОВ «Велар-Д» (код ЄДРПОУ 37748407), ПП «Фірма Глорі» (код ЄДРПОУ 34957873), ПП «Фірма Кодар-1» (код ЄДРПОУ 25158147), ТОВ «Атрікс Груп» (код ЄДРПОУ 38977783), ТОВ «Дорінг Груп» (код ЄДРПОУ 38922430), ТОВ «Велстар-Ф» (код ЄДРПОУ 37812880), ТОВ «Форта-Ком» (код ЄДРПОУ 37748412), ТОВ «КСВ-Груп» (код ЄДРПОУ 39216634), ТОВ «Трейнер Груп» (код ЄДРПОУ 37201256), ТОВ «Атом-Сталь» (код ЄДРПОУ 38905347), ТОВ «Фатрон» (код ЄДРПОУ 38432062), ТОВ «Мета Комп» (код ЄДРПОУ 20212997), ТОВ «Рубінто» (код ЄДРПОУ 39376549), ТОВ «Атомбудгруп» (код ЄДРПОУ 39125904), ТОВ «СБ «Ягуар» (код ЄДРПОУ 39149511) та всіх наявних оригіналів первинних бухгалтерських та податкових документів щодо надання ТОВ «Грін Арт» послуг в адресу підприємств контрагентів за період з 01.01.2013 року по 17.06.2015 року, оригіналів посадових інструкцій на працівників та посадових осіб ТОВ «Грін Арт» за період з 01.01.2012 року по 17.06.2015 року, трудових договорів з працівниками та посадовими особами ТОВ «Грін Арт» за період з 01.01.2012 року по 17.06.2015 року, наказів на призначення посадових осіб ТОВ «Грін Арт» за період з 01.01.2012 року по 17.06.2015 року, інших документів в яких відображено посадові обов`язки службових осіб та працівників ТОВ «Грін Арт» за період з 01.01.2012 року по 17.06.2015 року, інших документів які вказують на злочинний характер діяльності, комп`ютерної техніки, магнітних носіїв інформації, USB флеш-накопичувачів інформації, коштів отриманих незаконним шляхом, печаток, штампів, банківських пластикових карток для обслуговування карткових, розрахункових, депозитних та кредитних рахунків, а також юридично-правових документів, речей і цінностей здобутих злочинним шляхом та інших предметів, документів, речей та цінностей, що мають значення для встановлення істини в даному кримінальному провадженні, вказують на злочинний характер діяльності.

Суд, дослідивши матеріали справи, приходить до наступного висновку:

на даний час у провадженні управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Полтавській області перебуває кримінальне провадження №32014170090000048 від 25.11.2014 року із правовою кваліфікацією за ч.1 ст.212 КК України.

Із клопотання слідує, що службові особи ТОВ «Грін Арт» (код ЄДРПОУ 37600604) у період часу з 01.01.2013 року по 31.08.2014 року, під час здійснення фінансово-господарської діяльності по взаємовідносинам із ТОВ «Інтернешнл девелопмент інцест компані» (код ЄДРПОУ 35341266), ТОВ «Ламір» (код ЄДРПОУ 35341266), ТОВ «Велар-Д» (код ЄДРПОУ 37748407), ПП «Фірма Глорі» (код ЄДРПОУ 34957873), ПП «Фірма Кодар-1» (код ЄДРПОУ 25158147), ТОВ «Атрікс Груп» (код ЄДРПОУ 38977783), ТОВ «Дорінг Груп» (код ЄДРПОУ 38922430), ТОВ «Велстар-Ф» (код ЄДРПОУ 37812880), ТОВ «Форта-Ком» (код ЄДРПОУ 37748412), ТОВ «КСВ-Груп» (код ЄДРПОУ 39216634), ТОВ «Трейнер Груп» (код ЄДРПОУ 37201256), ТОВ «Атом-Сталь» (код ЄДРПОУ 38905347), ТОВ «Фатрон» (код ЄДРПОУ 38432062), ТОВ «Мета Комп» (код ЄДРПОУ 20212997), умисно ухилились від сплати податків на загальну суму 753 919 грн., що призвело до фактичного ненадходження коштів до бюджету у значних розмірах, таким чином вчинили кримінальне правопорушення, передбачене ч.1 ст.212 КК України.

06.07.2015 року в Октябрському районному суді м.Полтави було отримано ухвалу про надання тимчасового доступу до вищевказаних первинних та інших документів ТОВ «Грін Арт» за період з 01.01.2012 року по 17.06.2015 року. 08.07.2015 року дану ухвалу для виконання було вручено службовим особам ТОВ «Грін Арт», однак на адресу слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Полтавській області надійшов лист №202/07 згідно якого службові особи ТОВ «Грін Арт» відмовились виконувати дану ухвалу слідчого судді.

Частиною 1 ст. 234 КК України визначено, що обшук проводиться з метою виявлення та фіксації відомостей про обставини вчинення кримінального правопорушення, відшукання знаряддя кримінального правопорушення або майна, яке здобуте у результаті його вчинення, а також встановлення місцезнаходження розшукуваних документів.

Таким чином, у поданому клопотанні слідчим наведено дані, які можуть вказувати на вчинення кримінального правопорушення, передбаченого ч.1 ст.212 КК України.

В обґрунтування доводів викладених у клопотанні слідчому судді надано акти перевірок підприємств задіяних в ухиленні від сплати податків, схему ухилення від сплати податків, протоколи допитів.

При чому, відшукувані речі можуть мати значення для даного кримінального провадження, а відомості які в них містяться можуть бути доказами під час судового розгляду. З огляду на обставини справи, документи та речі, які планується відшукати можуть знаходитися в офісних приміщеннях ТОВ «Грін Арт» (код ЄДРПОУ 37600604), які знаходяться за адресою: Полтавська область, м. Кременчук, вул. Бутиріна 59, кімнати 305, 307, 308.

Одночасно звертаю увагу на вимоги п.6 ч.2 ст.235 КПК України згідно якої ухвала суду про дозвіл на обшук житла чи іншого володінні повинна містити відомості про речі, документи або осіб, для виявлення яких проводиться обшук.

Таким чином, посилання слідчого в клопотанні на «виявлення інших речей та документів, що мають доказове значення для встановлення істини по досудовому розслідуванню», є неконкретизованими, а сама ухвала суду з приводу проведення обшуку на виявлення таких речей може бути незрозумілою для виконання, що суперечить вимогам п.6 ч.2 ст.235 КПК України.

На підставі викладеного, приходжу до висновку, що подане слідчим клопотання підлягає до часткового задоволення.

Керуючись ст.ст. 234, 235 КПК України,-

у х в а л и л а:

клопотання старшого слідчого з ОВС першого відділу кримінальних розслідувань СУ фінансових розслідувань ГУ ДФС у Полтавській області ОСОБА_3 в рамках кримінального провадження №32014170090000048 від 25.11.2014 року з правовою кваліфікацією за ч.1 ст.212 КК України про надання дозволу на проведення обшуку задовольнити частково.

Надати дозвіл на проведення обшуку офісних приміщень ТОВ «Грін Арт» (код ЄДРПОУ 37600604), які знаходяться за адресою: Полтавська область, м. Кременчук, вул. Бутиріна 59, кімнати 305, 307, 308 з можливістю виявлення та вилучення чорнових записів, первинних бухгалтерських та податкових документів ТОВ «Грін Арт» (код ЄДРПОУ 37600604) з ТОВ «Інтернешнл девелопмент інцест компані» (код ЄДРПОУ 35341266), ТОВ «Ламір» (код ЄДРПОУ 35341266), ТОВ «Велар-Д» (код ЄДРПОУ 37748407), ПП «Фірма Глорі» (код ЄДРПОУ 34957873), ПП «Фірма Кодар-1» (код ЄДРПОУ 25158147), ТОВ «Атрікс Груп» (код ЄДРПОУ 38977783), ТОВ «Дорінг Груп» (код ЄДРПОУ 38922430), ТОВ «Велстар-Ф» (код ЄДРПОУ 37812880), ТОВ «Форта-Ком» (код ЄДРПОУ 37748412), ТОВ «КСВ-Груп» (код ЄДРПОУ 39216634), ТОВ «Трейнер Груп» (код ЄДРПОУ 37201256), ТОВ «Атом-Сталь» (код ЄДРПОУ 38905347), ТОВ «Фатрон» (код ЄДРПОУ 38432062), ТОВ «Мета Комп» (код ЄДРПОУ 20212997), ТОВ «Рубінто» (код ЄДРПОУ 39376549), ТОВ «Атомбудгруп» (код ЄДРПОУ 39125904), ТОВ «СБ «Ягуар» (код ЄДРПОУ 39149511) та первинних бухгалтерських і податкових документів щодо надання ТОВ «Грін Арт» послуг в адресу підприємств контрагентів за період з 01.01.2013 року по 17.06.2015 року, посадових інструкцій на працівників та посадових осіб ТОВ «Грін Арт» за період з 01.01.2012 року по 17.06.2015 року, трудових договорів з працівниками та посадовими особами ТОВ «Грін Арт» за період з 01.01.2012 року по 17.06.2015 року, наказів на призначення посадових осіб ТОВ «Грін Арт» за період з 01.01.2012 року по 17.06.2015 року, інших документів в яких відображено посадові обов`язки службових осіб та працівників ТОВ «Грін Арт» за період з 01.01.2012 року по 17.06.2015 року, коштів отриманих незаконним шляхом.

Строк дії ухвали становить один місяць з дня її постановлення.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя: ОСОБА_1