Ухвала

від 03.06.2015 по справі 554/7227/15-к

ОКТЯБРСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД М.ПОЛТАВИ

Дата документу 03.06.2015 Справа № 554/7227/15-к

У Х В А Л А

І М Е Н Е М У К Р А Ї Н И

03.06.2015 м. Полтава

Слідчий суддя Октябрського районного суду м. Полтави ОСОБА_1

за участю: секретаря ОСОБА_2 ,

ст. слідчого з ОВС ОСОБА_3 ,

розглянувши клопотання старшого слідчого з ОВС слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Полтавській області старшого лейтенанта податкової міліції ОСОБА_3 в рамках кримінального провадження №32014170090000042 від 07.10.2014 року з правовою кваліфікацією ч. 3 ст.212 КК України про надання дозволу на проведення обшуку, -

в с т а н о в и л а :

03.06.2015 року до суду надійшло зазначене клопотання, яке погоджено з прокурором ОСОБА_4 .

Ініціатор клопотання просить слідчого суддю надати дозвіл на проведення обшуку нежитлових приміщень ПрАТ «Атом» за адресою: Полтавська область, м.Кременчук, вул.Красіна, буд.3 з метою виявлення та вилучення оригіналів усіх первинних бухгалтерських документів та документів фінансово-господарської діяльності ПрАТ «Атом» (код ЄДРПОУ 25163708), ТОВ «Геарон» (код ЄДРПОУ 36670932) у тому числі по взаємовідносинам з ТОВ «КВ Трансфер» (код ЄДРПОУ 37466588), ТОВ «Авіакомпанія «Діалог Аеро-Сервіс» (код ЄДРПОУ 33234585), ПП «Біамід» (код ЄДРПОУ 39276898), ТОВ «Астораль» (код ЄДРПОУ 39260249), ТОВ «Інфокс» (код ЄДРПОУ 14289688) за період з 01.01.2012 року по теперішній час, а саме: договорів та додатків до них, специфікацій, сертифікатів відповідності, рахунків-фактур, накладних у т.ч. податкових накладних, видаткових накладних, товарно-транспортних накладних, актів у т.ч. приймання-здачі виконаних робіт (послуг), актів звірки, довіреностей у т.ч. на отримання товарно-матеріальних цінностей, платіжних доручень, прибуткових касових ордерів та платіжних квитанцій до них, журналів ордерів та головних книг, проектної документації, монтажної документації, технічної документації, електричних схем та схем монтажу шаф керувань, а також коштів отриманих незаконним шляхом, комп`ютерної техніки, засобів зв`язку, магнітних та електронних засобів зберігання та передачі інформації, які містять дані про взаємовідносини зазначених суб`єктів господарської діяльності, чорнових записів, печаток, штампів, а також документів, предметів і речей, які вказують на порушення податкового законодавства та можуть бути використані як докази під час досудового розслідування і судового слідства та мають значення для встановлення істини по кримінальному провадженню.

У судове засідання слідчий з`явився, клопотання підтримав.

Суд, дослідивши матеріали справи, приходить до наступного висновку:

на даний час у провадженні слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Полтавській області проводиться досудове розслідування кримінального провадження №32014170090000042 від 07.10.2014 з правовою кваліфікацією ч. 3 ст.212 КК України.

Із матеріалів клопотання слідує, що службові особи ПрАТ «Атом» (код ЄДРПОУ 25163708, м.Кременчук) протягом 2012-2014 років в результаті сумнівних взаємовідносин по придбанню товарів, робіт (послуг) у підприємств, що мають ознаки фіктивності ТОВ «Астораль» (код ЄДРПОУ 39260249, Одеська обл.), ПОГ «Патріот» Харківської обласної спілки інвалідів Афганістану (код ЄДРПОУ 34863047, м.Київ), ТОВ «Геарон» (код ЄДРПОУ 36670932, м.Кременчук), ПП «Кірс» (код ЄДРПОУ 30842594, м.Черкаси), ФГ «Гранат» (код ЄДРПОУ 25422038, Одеська обл.) та використанню в схемі ухилення від сплати податків з метою штучного завищення ціни придбання товарів для зменшення податкових зобов`язань підприємств ТОВ «КВ Трансфер» (код ЄДРПОУ 37466588, м.Київ), ТОВ «Авіакомпанія «Діалог Аеро-Сервіс» (код ЄДРПОУ 33234585, м.Київ), ПП «Біамід» (код ЄДРПОУ 39276898, м.Кременчук) та подальшої реалізації готової продукції кінцевому споживачу ТОВ «Інфокс» (код ЄДРПОУ 14289688, м.Київ), ухилилися від сплати податку на додану вартість, що у 5000 і більше разів перевищує установлений законодавством неоподатковуваний мінімум доходів громадян та є особливо великим розміром.

Органом досудового розслідування дане кримінальне провадження кваліфіковане за ч. 3 ст.212 КК України.

Згідно даних ЄРДР 07.10.2014 на підставі матеріалів правоохоронних органів внесено відомості з правовою кваліфікацією за ч. 3 ст. 212 КК України із фабулою вказаною вище.

Частиною 1 ст. 234 КК України визначено, що обшук проводиться з метою виявлення та фіксації відомостей про обставини вчинення кримінального правопорушення, відшукання знаряддя кримінального правопорушення або майна, яке здобуте у результаті його вчинення, а також встановлення місцезнаходження розшукуваних документів.

Таким чином, у поданому клопотанні слідчим наведено дані, які можуть вказувати на вчинення кримінального правопорушення, передбаченого ч.3 ст.212 КК України.

В обґрунтування доводів викладених у клопотанні слідчому судді надано акти перевірок підприємств, які були задіяних в ухиленні від сплати податків, схему ухилення від сплати податків, протоколи допитів свідків, які досліджені у судовому засіданні.

При чому встановлено, що відшукувані документи можуть мати значення для даного кримінального провадження, а відомості, які в них містяться бути доказами під час судового розгляду. З огляду на обставини справи, документи та документи та речі, які планується відшукати, можуть знаходитися у нежитлових приміщеннях ПрАТ «Атом», розташованих за адресою: Полтавська область, м.Кременчук, вул.Красіна, буд.3

На підставі викладеного, приходжу до висновку, що подане клопотання обгрунтоване та підлягає до задоволення.

Керуючись ст.ст. 234, 235 КПК України,-

у х в а л и л а:

клопотання старшого слідчого з ОВС слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Полтавській області старшого лейтенанта податкової міліції ОСОБА_3 в рамках кримінального провадження №32014170090000042 від 07.10.2014 року з правовою кваліфікацією ч. 3 ст.212 КК України про надання дозволу на проведення обшуку задовольнити.

Надати дозвіл на проведення обшуку нежитлових приміщень ПрАТ «Атом» за адресою: Полтавська область, м. Кременчук, вул. Красіна, буд.3 з метою виявлення та вилучення оригіналів первинних бухгалтерських документів та документів фінансово-господарської діяльності ПрАТ «Атом» (код ЄДРПОУ 25163708), ТОВ «Геарон» (код ЄДРПОУ 36670932) по взаємовідносинам з ТОВ «КВ Трансфер» (код ЄДРПОУ 37466588), ТОВ «Авіакомпанія «Діалог Аеро-Сервіс» (код ЄДРПОУ 33234585), ПП «Біамід» (код ЄДРПОУ 39276898), ТОВ «Астораль» (код ЄДРПОУ 39260249), ТОВ «Інфокс» (код ЄДРПОУ 14289688) за період з 01.01.2012 року по теперішній час, а саме: договорів та додатків до них, специфікацій, сертифікатів відповідності, рахунків-фактур, накладних у т.ч. податкових накладних, видаткових накладних, товарно-транспортних накладних, актів у т.ч. приймання-здачі виконаних робіт (послуг), актів звірки, довіреностей у т.ч. на отримання товарно-матеріальних цінностей, платіжних доручень, прибуткових касових ордерів та платіжних квитанцій до них, журналів ордерів та головних книг, проектної документації, монтажної документації, технічної документації, електричних схем та схем монтажу шаф керувань, коштів отриманих незаконним шляхом, комп`ютерної техніки, засобів зв`язку, магнітних та електронних засобів зберігання та передачі інформації, які містять дані про взаємовідносини зазначених вище суб`єктів господарської діяльності, чорнових записів, печаток, штампів.

Строк дії ухвали становить один місяць з дня її постановлення.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя: ОСОБА_1