Постанова

від 23.07.2012 по справі 1609/6375/12

КИЇВСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД М. ПОЛТАВИ

Справа № 1609/6375/12

Провадження: 4/1609/612/12

ПОСТАНОВА

23 липня 2012 року суддя Київського районного суду м. Полтави Турченко Т.В. розглянувши подання слідчого СВ ДПІ у м. Полтаві Полтавської області ДПС лейтенанта податкової міліції ОСОБА_1 про проведення виїмки , -

ВСТАНОВИВ:

Слідчий СВ ДПІ у м. Полтаві Полтавської області ДПС лейтенанта податкової міліції ОСОБА_1 звернувся з поданням про проведення виїмки в АТ «ОСОБА_2 Аваль» оригіналів документів по рахунках ТОВ «Оржицький цукровий завод» (код ЄДРПОУ 05463791), які мають значення для розгляду справи №2012514008002.

Своє подання мотивував тим, що в ході розслідування кримінальної справи, порушеної відносно заступника голови правління ВАТ «Оржицький цукровий завод» (код ЄДРПОУ 05463791) ОСОБА_3 та головного бухгалтера ОСОБА_4, за фактом умисного ухилення від сплати податку на додану вартість в особливо великих розмірах, за ознаками злочину передбаченого ч.З ст.212 КК України.

Крім того в ході досудового слідства встановлено, що протягом жовтня-листопада 2006 року службові особи ВАТ «Оржицький цукровий завод», з метою ухилення від сплати податків в особливо великих розмірах, використавши податкові накладні з реквізитами ТОВ «Квіленс» (код ЄДРПОУ 34442517) у бухгалтерському та податковому обліках ВАТ «Оржицький цукровий завод» безпідставно відобразили придбання товару - цукрового буряку на загальну суму 6358975,68 грн., у той час як зазначена фінансово- господарська операція не відбулася, чим завищили податковий кредит з податку на додану вартість., також дані особи 27.12.2006 року відобразили отримання від ТОВ «Мілан- плюс» (код ЄДРПОУ 33130264) в рахунок погашення заборгованості простий вексель на загальну суму 6358976 грн. яким 10.09.2007 року розрахувалися з ТОВ «Квіленс» за нібито поставлений цукровий буряк.

Згідно витягу з бази даних ДПС України ТОВ «Оржицький цукровий завод» відкрито розрахунковий рахунок в АТ «ОСОБА_2 Аваль» у м. Полтаві (МФО 3316605) № 26065100034813.

Відповідно до ст. 178 КПК України виїмка проводиться, коли є точні дані, що предмети чи документи, які мають значення для справи, знаходяться в певної особи чи в певному місці.

Суд, дослідивши матеріали справи, приходить до висновку, що подання підлягає задоволенню, оскільки є підстави вважати, що в АТ «ОСОБА_2 Аваль» містяться оригінали документів по розрахунках ТОВ «Оржицький цукровий завод», які містять дані про вчинений злочин, або документи, що мають доказове значення для справи.

Керуючись ст. 178 КПК України, суд, -

ПОСТАНОВИВ:

Подання слідчого СВ ДПІ у м. Полтаві Полтавської області ДПС лейтенанта податкової міліції ОСОБА_1 задовольнити.

Надати дозвіл на проведення виїмки в АТ «ОСОБА_2 Аваль» (МФО 331605) оригіналів документів по розрахунках товариства з обмеженою відповідальністю «Оржицький цукровий завод» (код ЄДРПОУ 05463791) № 26065100034813, а саме:

регістрів аналітичного обліку у вигляді особових рахунків та виписок з них із зазначенням повних даних контрагентів, дат та часу перерахування коштів, сум перерахування, цілей платежів за весь період їх використання; документи про суми відкритих кредитних лімітів по банківських рахунках за весь період їх використання;

документів про залишок коштів на банківських рахунках; документів по операціях, які були проведені на користь і за дорученням вказаного клієнта банку, здійснених ним угодах за весь період використання банківських рахунків;

оригіналів документів про відкриття зазначених документів; оригіналів квитанцій про проведення еквайрінгових розрахунків по вказаних банківських рахунках;

завірених належним чином роздруківок системи фото документування

банкоматів (фотографій осіб, які проводили операції по банківських

розрахунках в банкоматах з обов’язковим зазначенням часу здійснення

таких операцій) за весь період використання рахунків;

довіреностей, виданих на право користування та розпорядження іншими

особами даними банківськими розрахунками;

платіжних доручень, грошових чеків по банківських рахунках.

Постанова оскарженню не підлягає.

Суддя Київського район

суду м. Полтави Т.В.Турченко