Ухвала

від 27.10.2016 по справі 727/8457/16-к

ШЕВЧЕНКІВСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД М. ЧЕРНІВЦІВ

Справа № 727/8457/16-к

Провадження № 1-кс/727/2732/16

У Х В А Л А

І М Е Н Е М У К Р А Ї Н И

27 жовтня 2016 року Шевченківський районний суд м. Чернівці в складі:

cлідчого судді - ОСОБА_1

при секретарі - ОСОБА_2

за участю сторони кримінального провадження:

слідчого - ОСОБА_3

розглянувшивсудовому засіданні в залі суду в м. Чернівці клопотанняслідчого з ОВС СУ ФР ГУ ДФС у Чернівецькій області ОСОБА_3 про проведення обшуку по матеріалам досудового розслідування, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №32016260000000076 від 10.09.2016 року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 1 ст. 212 КК України, -

В С Т А Н О В И В :

До суду звернувся слідчий з клопотанням про надання дозволу на проведення обшуку, яке погоджено прокурором відділу прокуратури Чернівецької області ОСОБА_4 .

В клопотанні посилається на те, що службовими особами ТОВ «Захід Агротех» (код ЄДРПОУ 38980754, Чернівецька область м. Чернівці, вул. Коломийська 1 А) в особі директора ОСОБА_5 ( код РНОКПП НОМЕР_1 , м.Чернівці, вул.Політаєва 6-Б/105) та головного бухгалтера Потапенковой Ксенії Володимирівної (код РНОКПП 2766813221, м.Чернівці, вул. Лібавська 28/1) в період 2014-2015 року шляхом укладання угод з суб`єктами господарювання з ознаками «фіктивності» ТОВ «Рамтек-ЛТД (код ЄДРПОУ 39198574, м.Київ, вул.Златоустівська буд.30) засновником та посадовою особою значиться гр. ОСОБА_6 (код РНОКПП НОМЕР_2 , АДРЕСА_1 ) та ТОВ «Теплотерм» (код ЄДРПОУ 39416570, м.Київ, вул.Златоустівська буд.30) засновником та посадовою особою значиться ОСОБА_7 (код РНОКПП НОМЕР_3 , АДРЕСА_2 ) ухилилися від сплати податку на додану вартість в сумі 713300 грн. та податку на прибуток в сумі 647370 грн., а всього податків на загальну суму 1360670 грн.

Таким чином, під час досудового розслідування кримінального правопорушення, передбаченого ч. 1 ст. 212 КК України виникла необхідність в проведенні обшуку в приміщеннях ТОВ «Захід Агротех», з метою відшукання і вилучення наступних речей і документів: документи фінансово-господарської діяльності і звітності «Захід Агротех» (код ЄДРПОУ 38980754) за період з 01.01.2014 року по даний час, в тому числі по взаємовідносинах з ТОВ «Рамтек ЛТД», ТОВ «Теплотерм», їх податкових, видаткових та прихідних накладних, товарно-транспортних накладних, податкових декларацій, сертифікатів відповідності, прихідних та розхідних ордерів, чекових книжок, касових чеків, платіжних доручень, виписок про рух грошових коштів, реєстри всіх покупців товарів, заявки покупців на придбання товарів, всі документи що знаходяться в роботі менеджерів з продажу товарів, товарно-транспортні накладні на відвантаження товарів, документи складського обліку (реєстри, накладні), касовий апарат та касові чеки по реалізації товарів, всі документи пов`язані з веденням обліку транспортних витрат на обслуговування власних автомобілів (списання палива, відрядні на працівників, шляхові листи, облік кілометражу), та документів по закріпленню працівників за транспортними засобами, табелі робочого часу, договори з банками по обслуговуванню розрахункових операцій та рахунків, всю інформацію з комп`ютерної техніки (ноутбуків та комп`ютерів), документи щодо роботи відділу кадрів (облік працівників, заяви на прийняття на роботу, звільнення працівників), платіжні документи, записів на паперових, електронних та інших носіях щодо неофіційної бухгалтерії та питань незаконної діяльності; товарно-матеріальні цінності реалізовані ТОВ «Захід Агротех», які не обліковані по бухгалтерському та податковому обліках; комп`ютерної техніки, інших носіїв інформації, електронних ключів, принтерів, факсів та іншої оргтехніки, записів з камер спостереження; інших документів та речей що можуть містити відомості про обставини вчинення кримінального правопорушення, які мають значення для кримінального провадження, тощо, з метою виявлення та фіксації відомостей про обставини вчинення правопорушення, які можуть бути доказами під час судового розгляду.

Тому просить надати дозвіл на проведення обшуку в приміщеннях за адресою: м.Чернівці, вул. Коломийська, 1 А, де здійснює свою діяльність ТОВ «Захід Агротех» (код ЄДРПОУ 38980754), що на праві власності належать: ТОВ «Ресурс-Ойл» код ЄДРПОУ 22840060, ТОВ «Атеко транс» код ЄДРПОУ 31694629, ОСОБА_8 код РНКПП НОМЕР_4 , ОСОБА_9 код РНКПП НОМЕР_5 , ПП «Монтаж Сервіс» код ЄДРПОУ 32452330, ОСОБА_10 код РНКПП НОМЕР_6 , ОСОБА_11 код РНКПП НОМЕР_7 , ТОВ « Укр-Метал Чернівці» код ЄДРПОУ 33616888, ОСОБА_12 код РНКПП НОМЕР_8 , ТОВ «НІКОЛАС» код ЄДРПОУ 21417112, ОСОБА_13 код РНКПП НОМЕР_9 , ОСОБА_14 код НОМЕР_10 , ОСОБА_15 код РНКПП НОМЕР_11 , ОСОБА_16 код РНКПП НОМЕР_12 , ОСОБА_17 код РНКПП, ОСОБА_18 ІНФОРМАЦІЯ_1 , ОСОБА_19 код РНКПП НОМЕР_13 , «Консервний завод «Рогізна» код ЄДРПОУ 14261477, ОСОБА_20 код РНКПП НОМЕР_14 , ОСОБА_21 код РНКПП НОМЕР_15 , ОСОБА_22 код РНКПП НОМЕР_16 , ОСОБА_12 код РНКПП НОМЕР_8 , ОСОБА_23 код РНКПП НОМЕР_17 , ОСОБА_24 код РНКПП НОМЕР_18 , ОСОБА_25 код РНКПП НОМЕР_19 , ОСОБА_26 код НОМЕР_20 , ОСОБА_27 код РНКПП НОМЕР_21 , ОСОБА_28 код РНКПП НОМЕР_22 , ОСОБА_29 код РНКПП НОМЕР_23 , ОСОБА_30 код РНКПП НОМЕР_24 , ОСОБА_31 код РНКПП НОМЕР_25 , ОСОБА_32 код РНКПП НОМЕР_26 , ТОВ «Атеко-Транс» код ЄДРПОУ 31694629, ОСОБА_33 код відсутній, ОСОБА_34 код РНКПП НОМЕР_27 , ОСОБА_35 код РНКПП НОМЕР_28 .

В судовому засіданні слідчий клопотання підтримав з підстав викладених в ньому.

Ознайомившись з клопотанням та доказами, якими воно обґрунтовується, заслухавши думку слідчого, приходжу до наступних висновків.

Згідно ст. 234 ч.1 КПК України, обшук проводиться з метою виявлення фіксації відомостей про обставини вчинення кримінального правопорушення, відшукання знаряддя кримінального правопорушення або майна, яке було здобуте у результаті його вчинення, а також встановлення місцезнаходження розшукових осіб.

Згідно ст. 233 ч.2 КПК України, під іншим володінням особи розуміються транспортний засіб, земельна ділянка, гараж, інші будівлі чи приміщення побутового, службового, господарського, виробничого та іншого призначення тощо, які знаходяться у володінні особи.

Встановлено, що10.09.2016 року до ЄРДР внесені відомості за №32016260000000076, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 1 ст. 212 КК України, відносно службових осіб ТОВ «Захід Агротех».

З матеріалів доданих до клопотання встановлено, що за місцем здійснення господарської діяльності ТОВ «Захід Агротех» можуть зберігатись речі та предмети, які мають значення речових доказів у даному кримінальному провадженні.

З копії витягу з Єдиного державного реєстру юридичних осіб, фізичних осіб-підприємців та громадських формувань встановлено, з податкових накладних встановлено, що юридична та фактична адреса ТОВ «Захід Агротех» - м.Чернівці, вул. Коломийська, 1 А.

З інформаційної довідки з Державного реєстру речових прав на нерухоме мано та Реєстру прав власності на нерухоме майно, Державного реєстру Іпотек, Єдиного реєстру заборон відчуження об`єктів нерухомого майна щодо об`єктів нерухомого майна встановлено, що власниками приміщень розташованих за адресою м.Чернівці, вул. Коломийська, 1 А, є ОСОБА_36 , ОСОБА_8 , ОСОБА_19 , ПП «Монтаж Сервіс», ОСОБА_10 , ОСОБА_11 , ТОВ « Укр-метал Чернівці», ОСОБА_12 , ТОВ «НІКОЛАС», ОСОБА_13 , ОСОБА_37 , ОСОБА_15 , ОСОБА_16 , ОСОБА_17 , ОСОБА_18 , «Консервний завод «Рогізна», ОСОБА_20 , ОСОБА_38 , ОСОБА_39 , ОСОБА_23 , ОСОБА_24 , ОСОБА_25 , ОСОБА_26 , ОСОБА_9 , ОСОБА_27 , ОСОБА_28 , ОСОБА_40 , ОСОБА_30 , ОСОБА_41 , ОСОБА_31 , ОСОБА_32 , ТОВ «Атеко-Транс», ОСОБА_42 , ОСОБА_34 , ОСОБА_35 , ТОВ «Ресурс-Ойл».

З рапорту начальника оперативного управління ГУ ДФС у Чернівецькій області встановлено, що офісні приміщення ТОВ «Захід Агротех» знаходяться на першому поверсі двоповерхової будівлі. Вхід до даної будівлі здійснюється з вул. Коломийської через рампу. Офісне приміщення площею приблизно 25 кв.м. знаходиться ліворуч при вході. В ньому обладнано три робочих місця, які оснащені офісною та комп`ютерною технікою. Прямо від входу знаходиться склад площею приблизно 200-250 кв.м.

Таким чином, враховуючи викладене, слід надати дозвіл на проведення обшуку приміщення за адресою: АДРЕСА_3 , що на праві власності належить: ОСОБА_36 , ОСОБА_8 , ОСОБА_19 , ПП «Монтаж Сервіс», ОСОБА_10 , ОСОБА_11 , ТОВ « Укр-метал Чернівці», ОСОБА_12 , ТОВ «НІКОЛАС», ОСОБА_13 , ОСОБА_37 , ОСОБА_15 , ОСОБА_16 , ОСОБА_17 , ОСОБА_18 , ОСОБА_19 , «Консервний завод «Рогізна», ОСОБА_20 , ОСОБА_38 , ОСОБА_39 , ОСОБА_23 , ОСОБА_24 , ОСОБА_25 , ОСОБА_26 , ОСОБА_9 , ОСОБА_27 , ОСОБА_28 , ОСОБА_40 , ОСОБА_30 , ОСОБА_41 , ОСОБА_31 , ОСОБА_32 , ТОВ «Атеко-Транс», ОСОБА_42 , ОСОБА_34 , ОСОБА_35 , ТОВ «Ресурс-Ойл», виключно в тій частині де здійснює свою діяльність ТОВ «Захід Агротех» (код ЄДРПОУ 38980754), з метою відшукання і вилучення наступних речей і документів: документи фінансово-господарської діяльності і звітності «Захід Агротех» (код ЄДРПОУ 38980754) за період з 01.01.2014 року по 31.12.2015 року, в тому числі по взаємовідносинах з ТОВ «Рамтек ЛТД», ТОВ «Теплотерм», їх податкових, видаткових та прихідних накладних, товарно-транспортних накладних, податкових декларацій, сертифікатів відповідності, прихідних та розхідних ордерів, чекових книжок, касових чеків, платіжних доручень, виписок про рух грошових коштів, реєстри всіх покупців товарів, заявки покупців на придбання товарів, документи що знаходяться в роботі менеджерів з продажу товарів, товарно-транспортні накладні на відвантаження товарів, документи складського обліку (реєстри, накладні), касові чеки по реалізації товарів, документи пов`язані з веденням обліку транспортних витрат на обслуговування власних автомобілів (списання палива, відрядні на працівників, шляхові листи, облік кілометражу), документи по закріпленню працівників за транспортними засобами, договори з банками по обслуговуванню розрахункових операцій та рахунків, платіжні документи, записи на паперових носіях щодо неофіційної бухгалтерії та питань незаконної діяльності, записи з камер спостереження.

Рішенням Європейського суду з прав людини від 7 липня 2007 року у справі «Смирнов проти Росії» регламентовано, що невизначене формулювання обсягу обшуку дало органу влади на власний розсуд вирішувати, які матеріали підлягають вилученню, що призвело до вилучення, крім документів, які стосуються справи, деяких особистих речей, а тому відсутність вказівки на конкретну мету обшуку є порушенням ст. 6 Європейської конвенції про захист прав людини і основоположних свобод від 04.11.1950 р.

В задоволенні клопотання в частині надання дозволу на проведення обшуку з метою відшукання інших документів та речей, що можуть містити відомості про обставини вчинення кримінального правопорушення, слід відмовити, оскільки клопотання в цій частині не конкретизоване.

Також слід відмовити в частині надання дозволу на проведення обшуку з метою відшукання та вилучення касового апарату, комп`ютерної техніки, інших носіїв інформації, електронних ключів, принтерів, факсів та іншої оргтехніки, товаро-матеріальних цінностей, оскільки таке вилучення може призвести до фактичного припинення здійснення ТОВ «Захід Агротех» господарської діяльності.

Не підлягає задоволенню клопотання в частині вилучення документів щодо табелів робочого часу, документи щодо роботи відділу кадрів (облік працівників, заяви на прийняття на роботу, звільнення працівників), оскільки слідчим не доведено, що такі документи не можуть бути отримані шляхом тимчасового доступу до речей та документів.

На підставі викладеного та керуючись ст.ст.110, 233-236, 309, 370-371 КПК України, слідчий суддя, -

УХВАЛИВ:

Клопотання задовольнити.

Надати слідчому з ОВС СУ ФР ГУ ДФС у Чернівецькій області ОСОБА_3 дозвіл на проведення обшуку приміщення за адресою: АДРЕСА_3 , що на праві власності належить: ОСОБА_36 , ОСОБА_8 , ОСОБА_19 , ПП «Монтаж Сервіс», ОСОБА_10 , ОСОБА_11 , ТОВ « Укр-метал Чернівці», ОСОБА_12 , ТОВ «НІКОЛАС», ОСОБА_13 , ОСОБА_37 , ОСОБА_15 , ОСОБА_16 , ОСОБА_17 , ОСОБА_18 , ОСОБА_19 , «Консервний завод «Рогізна», ОСОБА_20 , ОСОБА_38 , ОСОБА_39 , ОСОБА_23 , ОСОБА_24 , ОСОБА_25 , ОСОБА_26 , ОСОБА_9 , ОСОБА_27 , ОСОБА_28 , ОСОБА_40 , ОСОБА_30 , ОСОБА_41 , ОСОБА_31 , ОСОБА_32 , ТОВ «Атеко-Транс», ОСОБА_42 , ОСОБА_34 , ОСОБА_35 , ТОВ «Ресурс-Ойл», виключно в тій частині де здійснює свою діяльність ТОВ «Захід Агротех» (код ЄДРПОУ 38980754), з метою відшукання і вилучення: документи фінансово-господарської діяльності і звітності «Захід Агротех» (код ЄДРПОУ 38980754) за період з 01.01.2014 року по 31.12.2015 року, в тому числі по взаємовідносинах з ТОВ «Рамтек ЛТД», ТОВ «Теплотерм», їх податкових, видаткових та прихідних накладних, товарно-транспортних накладних, податкових декларацій, сертифікатів відповідності, прихідних та розхідних ордерів, чекових книжок, касових чеків, платіжних доручень, виписок про рух грошових коштів, реєстри всіх покупців товарів, заявки покупців на придбання товарів, документи що знаходяться в роботі менеджерів з продажу товарів, товарно-транспортні накладні на відвантаження товарів, документи складського обліку (реєстри, накладні), касові чеки по реалізації товарів, документи пов`язані з веденням обліку транспортних витрат на обслуговування власних автомобілів (списання палива, відрядні на працівників, шляхові листи, облік кілометражу), документи по закріпленню працівників за транспортними засобами, договори з банками по обслуговуванню розрахункових операцій та рахунків, платіжні документи, записи на паперових носіях щодо неофіційної бухгалтерії та питань незаконної діяльності; записи з камер спостереження.

Строк дії цієї ухвали 10 діб з дня її постановлення.

Ухвала оскарженню не підлягає і заперечення проти неї можуть бути подані під час підготовчого провадження в суді.

Слідчий суддя ОСОБА_1

Копію цієї ухвали мені вручено

---

---

2016 року

---

(підпис)