Ухвала

від 04.10.2016 по справі 201/13810/16-к

ЖОВТНЕВИЙ РАЙОННИЙ СУД М.ДНІПРОПЕТРОВСЬКА

ЖОВТНЕВИЙ РАЙОННИЙ СУД м. ДНІПРОПЕТРОВСЬКА

Справа № 201/13810/16-к

Провадження № 1-кс/201/8271/2016

УХВАЛА

04 жовтня 2016 року м. Дніпропетровськ

Слідчий суддя Жовтневого районного суду м.Дніпропетровська ОСОБА_1 , розглянувши клопотання слідчого в ОВС другого СВ СУ прокуратури Дніпропетровської області ОСОБА_2 , погодженого з прокурором відділу прокуратури Дніпропетровської області ОСОБА_3 про дозвіл на проведення обшуку, -

ВСТАНОВИВ:

Слідчий звернувся з клопотанням, погодженим з прокурором, про дозвіл на проведення обшуку.

В обґрунтування заявленого клопотання слідчий посилався на те, що у провадженні першого слідчого відділу слідчого управління прокуратури Дніпропетровської області перебувають матеріали досудового розслідування №42016040000000687 від 11.08.2016 за фактом зловживання службовими особами ГУ ДФС у Дніпропетровській області своїм службовим становищем на користь третіх осіб, а саме сприяння групі підприємств в ухиленні від сплати податків в особливо великих розмірах та виведенні грошових коштів за межі України.

У ході проведення досудового розслідування встановлено, що на території Дніпропетровської області проводять свою господарську діяльність ПП «ГВС Плюс» (код ЄДРПОУ 36432647), директором якого являється ОСОБА_4 , ІНФОРМАЦІЯ_1 ; ТОВ «ТД Інтерпласт» (код ЄДРПОУ 36052509) та ПП «Виробничо-комерційна фірма «Внешснаб» (код ЄДРПОУ 36727577, директором яких являється ОСОБА_5 , ІНФОРМАЦІЯ_2 , із виробництва у великих обсягах зернових культур та олії для подальшого їх експорту за межі території України.

У ході проведення досудового розслідування встановлено, що ПП «ГВС Плюс» (код ЄДРПОУ 36432647), ТОВ «ТД Інтерпласт» (код ЄДРПОУ 36052509) та ПП «Виробничо-комерційна фірма «Внешснаб» (код ЄДРПОУ 36727577) є суб`єктами спеціального режиму оподаткування податком на додану вартість через те, що є виробниками сільськогосподарської продукції, внаслідок чого не сплачують до державного бюджету суми ПДВ, оскільки акумулюють їх на спеціальному банківському рахунку для подальшого власного використання.

У зв`язку з цим, вказані підприємства за період з кінця 2015 року по теперішній час отримали та акумулювали від держави ПДВ на загальну суму понад 1 млрд. гривень, однак встановлено, що ПП «ГВС Плюс» (код ЄДРПОУ 36432647), ТОВ «ТД Інтерпласт» (код ЄДРПОУ 36052509) та ПП «Виробничо-комерційна фірма «Внешснаб» (код ЄДРПОУ 36727577) взагалі не мають земельних ділянок та виробничих потужностей для виробництва сільськогосподарської продукції, що само по собі вказує на наявність ознак фіктивності даних підприємств та фіктивних відносин з контрагентами.

Встановлено, що отримана іноземна валюта від експортних операцій на рахунки ПП «ГВС Плюс» (код ЄДРПОУ 36432647), ТОВ «ТД Інтерпласт» (код ЄДРПОУ 36052509) та ПП «Виробничо-комерційна фірма «Внешснаб» (код ЄДРПОУ 36727577) не перераховується, а залишається за кордоном у користуванні іноземних координаторів, що є порушенням Закону України «Про порядок здійснення розрахунків в іноземній валюті» та фактично є незаконним виведенням коштів за межі України та призводить до підриву економіки України.

Також встановлено, що посадові особи ГУ ДФС у Дніпропетровській області, зловживаючи своїм службовим становищем, за винагороду у вигляді неправомірної вигоди, сприяють діяльності ПП «ГВС Плюс» (код ЄДРПОУ 36432647), ТОВ «ТД Інтерпласт» (код ЄДРПОУ 36052509) та ПП «Виробничо-комерційна фірма «Внешснаб» (код ЄДРПОУ 36727577) та забезпечують незаконне формування податкових зобов`язань вказаним підприємствам, створюють незаконні підстави до використання ним податкової пільги та покривають незаконну діяльність підприємства щодо отримання ПДВ в особливо великих розмірах та виведенню грошових коштів за кордон.

Встановлено, що офіс ПП «ГВС Плюс» (код ЄДРПОУ 36432647), ТОВ «ТД Інтерпласт» (код ЄДРПОУ 36052509) та ПП «Виробничо-комерційна фірма «Внешснаб» (код ЄДРПОУ 36727577) знаходиться за адресою: м.Дніпро, вул. Аржанова, б. 2. Адресою проживання ОСОБА_4 є АДРЕСА_1 . Адресою проживання ОСОБА_6 є АДРЕСА_2 .

На підставі викладеного, слідчий для досягнення повноти, всебічності та неупередженості розслідування вищезазначеного факту, просив суд надати дозвіл на проведення обшуку квартири за адресою: АДРЕСА_2 , з метою відшукання та вилучення первинних документів господарської діяльності ПП «ГВС Плюс» (код ЄДРПОУ 36432647), ТОВ «ТД Інтерпласт» (код ЄДРПОУ 36052509) та ПП «Виробничо-комерційна фірма «Внешснаб» (код ЄДРПОУ 36727577) з підприємствами-контрагентами за період 2015-2016 років, а саме: первинні документи (договори, накладні, рахунки, податкові накладні, чеки та ін.), документи бухгалтерського й податкового обліків, їх реєстри, платіжні документи, печатки, штампи, факсиміле, документи тіньової бухгалтерії, договори щодо користування земельними ділянками, митні декларації, банківські пластикові картки, комп`ютерну техніку, мобільні телефони, паперові й магнітні носії інформації, змінні носії інформації, грошові кошти здобуті злочинним шляхом, акти податкових перевірок, інші предмети й документи, що свідчать про здійснення протиправних дій, що мають значення для кримінального провадження.

Вивчивши матеріали вказаного кримінального провадження № 42016040000000687, вважаю клопотання слідчого обґрунтованим, та таким, що підлягає задоволенню, оскільки дані викладені у матеріалах кримінального провадження, дають підстави для висновку, що з метою виявлення та фіксації відомостей щодо обставин вчинення цього кримінального правопорушення, проведення зазначених слідчих дій є необхідним.

Враховуючи викладене, з метою досягнення дієвості кримінального провадження, керуючись ст.ст. 110, 234, 236, 309 КПК України,

УХВАЛИВ:

Дозволити слідчому в ОВС другого СВ СУ прокуратури Дніпропетровської області ОСОБА_2 , прокурору відділу прокуратури Дніпропетровської області ОСОБА_3 проведення обшуку квартири за адресою: АДРЕСА_2 , з метою відшукання та вилучення первинних документів господарської діяльності ПП «ГВС Плюс» (код ЄДРПОУ 36432647), ТОВ «ТД Інтерпласт» (код ЄДРПОУ 36052509) та ПП «Виробничо-комерційна фірма «Внешснаб» (код ЄДРПОУ 36727577) з підприємствами-контрагентами за період 2015-2016 років, а саме: первинні документи (договори, накладні, рахунки, податкові накладні, чеки та ін.), документи бухгалтерського й податкового обліків, їх реєстри, платіжні документи, печатки, штампи, факсиміле, документи тіньової бухгалтерії, договори щодо користування земельними ділянками, митні декларації, банківські пластикові картки, комп`ютерну техніку, мобільні телефони, паперові й магнітні носії інформації, змінні носії інформації, грошові кошти здобуті злочинним шляхом, акти податкових перевірок, інші предмети й документи, що свідчать про здійснення протиправних дій, що мають значення для кримінального провадження.

Доручити проведення обшуку членам слідчої групи, прокурорам групи прокурорів у кримінальному провадженні № 42016040000000687.

Строк дії цієї ухвали 30 діб з дня її винесення.

Ухвала оскарженню не підлягає і заперечення проти неї можуть бути подані під час підготовчого провадження в суді.

Слідчий суддя ОСОБА_1