Постанова

від 20.02.2012 по справі 1609/1891/2012

КИЇВСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД М. ПОЛТАВИ

Справа №1609/1891 /2012

П О С Т А Н О В А

І М Е Н Е М У К Р А Ї Н И

20 лютого 2012 року суддя Київського районного суду м. Полтави Турченко Т.В. розглянувши подання слідчого з ОВС СВ ПМ ДПС у Полтавській області лейтенанта податкової міліції ОСОБА_1В про проведення виїмки, -

В С Т А Н О В И В:

Слідчий з ОВС СВ ПМ ДПА у Полтавській області лейтенант податкової міліції ОСОБА_1В звернувся до суду з поданням, погодженим з прокурором, про проведення виїмки оригіналів первинних фінансово-господарських, бухгалтерських та інших документів.

Посилався на те що 26.11.2010 року прокуратурою Полтавської області за ознаками злочину, передбаченого ч. 2 ст.205 КК України порушена кримінальна справа №201012100904

В ході досудового слідства встановлено, що невстановлені особи протягом 2009-2010 років придбали ряд підприємств з метою прикриття незаконної діяльності, а саме: ПП «РВС ІНВЕСТ-ЦЕНТР» (код ЄДРПОУ 36792942), ПП «ОСОБА_2 ІНК» (код ЄДРПОУ 36792958), ТОВ «ТК «УКРБАЄРТОРГ» (код ЄДРПОУ 36387815), ТОВ «ТОРГІВЕЛЬНО -ПРОМИСЛОВА КОМПАНІЯ «ДУКАТ» (код ЄДРПОУ 36195345), ТОВ «ТК-АГРОС» (код ЄДРПОУ 36680390), ПП «ВЕРБАСКУМ» (код ЄДРПОУ 36792774), ТОВ «АСПЕКТ ТОРГ» (код ЄДРПОУ 36531404), ТОВ «АГРОФІРМА УКРЕКСПОРТ» (код ЄДРПОУ 31801323), ТОВ «ТД «АКВАМАРИН» (код ЄДРПОУ 34476059), ТОВ «ІНФОМАРКЕТ-ГРУП» (код ЄДРПОУ 33146500), ТОВ «МАНАТОЛ» (код ЄДРПОУ 35974706), ТОВ «ІМПУЛЬС-БУДКОНТРАКТ» (код ЄДРПОУ 35723684), ТОВ «КРЕМЕНЕРГОСЕРВІС» (код ЄДРПОУ 34011387), ТОВ «АКЦЕНТ-2009» (код ЄДРПОУ 36454854), ТОВ «КАСКАД-ТАНДЕМ» (код ЄДРПОУ 36195240), ТОВ «ПОЛТАВЗАЛІЗПРОМ» (код ЄДРПОУ 33314927), ПП «ІГ «СЕНАТОР» (код ЄДРПОУ 36984542), ПП «ВКФ «ІНФОТЕЛС» (код ЄДРПОУ 36984500), ПП «СУЗЕМКА КОМЕРЦ» (код ЄДРПОУ 36792984), ПВКП «СВІК» (код ЄДРПОУ 323812746), ПП «ВІТАРАФОН» (код ЄДРПОУ 35331127), ТОВ «ПРОМБУДТЕХКОМПЛЕКС» (код ЄДРПОУ 30296387), ПП «СП МАГУРА» (код ЄДРПОУ 35360341), ПП «БУДСТАНДАРТ-СВ» (код ЄДРПОУ 35582332), ПП «СПОРИШ» (код ЄДРПОУ 36274840), ПП «АГРО-ВІАР» (код ЄДРПОУ 35796899), ТОВ «ІНДУТРІАЛЬНО-ПРОМИСЛОВИЙ ХОЛДІНГ «КСВ» (код ЄДРПОУ 36600818), ТОВ «ВК «ЗАВОД СТАНДАРТ» (код ЄДРПОУ 34011628), зареєструвавши їх за винагороду на підставних осіб, які взагалі не мали ніякого відношення до діяльності підприємства. Внаслідок дій невстановлених осіб бюджету завдано збитків у вигляді несплати податків на суму більше ніж шість мільйонів гривень.

Також в ході досудового слідства встановлено, що в період 2009 - 2010 років ТОВ «ІМПУЛЬС-БУДКОНТРАКТ» (код ЄДРПОУ 35723684) мало фінансово-господарські з ПАТ «Природні ресурси» (код ЄДРПОУ 33100376).

Статтею 178 КПК України передбачено, що виїмка проводиться у випадках, коли є точні дані, що предмети чи документи, які мають значення для справи, знаходяться в певної особи чи в певному місці. Виїмка проводиться за вмотивованою постановою слідчого. Виїмка матеріальних носіїв секретної інформації та/або документів, що містять банківську таємницю, проводиться тільки за вмотивованою постановою судді і в порядку, погодженому з керівником відповідної установи. Примусова виїмка із житла чи іншого володіння особи, виїмка документа виконавчого провадження, а також виїмка оригіналів первинних фінансово-господарських та/або бухгалтерських документів проводиться лише за вмотивованою постановою судді, яка виноситься з додержанням порядку, встановленого частиною п'ятою статті 177 цього Кодексу.

Розглянувши матеріали, суд приходить до висновку про необхідність задоволення подання, оскільки є підстави вважати, що вказані в поданні оригінали первинних фінансово-господарських та бухгалтерських документів мають значення для всебічного, повного та об'єктивного розслідування кримінальної справи.

Керуючись ст. ст. 177- 178 КПК України, суд, -

П О С Т А Н О В И В :

Подання задовольнити.

Надати дозвіл на проведення виїмки у ПАТ «Природні ресурси» (код ЄДРПОУ 33100376), яке зареєстроване за адресою: ІНФОРМАЦІЯ_1, оригіналів первинних фінансово-господарських та бухгалтерських документів, з приводу фінансово-господарських взаємовідносин з ТОВ «ІМПУЛЬС-БУДКОНТРАКТ» (код ЄДРПОУ 35723684), а саме:

-договір №011009/2 - ПГ на виконання науково-технічних робіт від 01.10.2009 року.

-Додаток №1 (технічне завдання) до договору №011009/2-ПГ від 01.10.2009 року.

-Акт здавання - приймання робіт від 30.03.2010 року за договором №011009/2- ПГ від 01.10.2009 року.

-Результати робіт прийняті ПАТ «Природні ресурси» (код ЄДРПОУ 33100376) від ТОВ «ІМПУЛЬС-БУДКОНТРАКТ» (код ЄДРПОУ 35723684) у вигляді звіту на паперових носіях відповідно до акту здавання-приймання робіт від 30.03.2010 року за договором №011009/2-ПГ від 01.10.2009 року.

-Супроводжувальну документацію на результати робіт прийняті ПАТ «Природні ресурси» (код ЄДРПОУ 33100376) від ТОВ «ІМПУЛЬС-БУДКОНТРАКТ» (код ЄДРПОУ 35723684) у вигляді звіту на паперових носіях відповідно до акту здавання-приймання робіт від 30.03.2010 року за договором №011009/2-ПГ від 01.10.2009 року.

-Податкова накладна №0038 від 26.03.2010 року.

-Договір №011009/1-ПГ на виконання науково-технічних робіт від 01.10.2009 року.

-Додаток №1 (технічне завдання) до договору №011009/1-ПГ від 01.10.2009 року.

-Акт здавання - приймання робіт від 30.03.2010 року за договором №011009/1- ПГ від 01.10.2009 року.

-Результати робіт прийняті ПАТ «Природні ресурси» (код ЄДРПОУ 33100376) від ТОВ «ІМПУЛЬС-БУДКОНТРАКТ» (код ЄДРПОУ 35723684) у вигляді звіту на паперових носіях відповідно до акту здавання-приймання робіт від 30.03.2010 року за договором №011009/1-ПГ від 01.10.2009 року.

-Супроводжувальну документацію на результати робіт прийняті ПАТ «Природні ресурси» (код ЄДРПОУ 33100376) від ТОВ «ІМПУЛЬС-БУДКОНТРАКТ» (код ЄДРПОУ 35723684) у вигляді звіту на паперових носіях відповідно до акту здавання-приймання робіт від 30.03.2010 року за договором №011009/1-ПГ від 01.10.2009 року.

-Податкова накладна №0037 від 26.03.2010 року.

-Договір №190609-ПГ на виконання науково-технічних робіт від 19.06.2009 року.

-Додаток №190609-ПГ від 19.06.2009 року (технічне завдання).

-Акт здавання - приймання робіт від 30.11.2009 року за договором №190609-ПГ від 19.06.2009 року.

-Результати робіт прийняті ПАТ «Природні ресурси» (код ЄДРПОУ 33100376) від ТОВ «ІМПУЛЬС-БУДКОНТРАКТ» (код ЄДРПОУ 35723684) у вигляді звіту на паперових носіях відповідно до акту здавання-приймання робіт від 30.11.2009 року за договором №190609-ПГ від 19.06.2009 року.

-Супроводжувальну документацію на Результати робіт прийняті ПАТ «Природні ресурси» (код ЄДРПОУ 33100376) від ТОВ «ІМПУЛЬС-БУДКОНТРАКТ» (код ЄДРПОУ 35723684) у вигляді звіту на паперових носіях відповідно до акту здавання-приймання робіт від 30.11.2009 року за договором №190609-ПГ від 19.06.2009 року.

-Податкова накладна №0157 від 30.11.2009 року.

-Договір №190609/5-ПГ на виконання науково-технічних робіт від 19.06.2009 року.

-Додаток №190609/5-ПГ від 19.06.2009 року (технічне завдання).

-Акт здавання - приймання робіт від 30.11.2009 року за договором №190609/5-ПГ від 19.06.2009 року.

-Результати робіт прийняті ПАТ «Природні ресурси» (код ЄДРПОУ 33100376) від ТОВ «ІМПУЛЬС-БУДКОНТРАКТ» (код ЄДРПОУ 35723684) у вигляді звіту на паперових носіях відповідно до акту здавання-приймання робіт від 30.11.2009 року за договором №190609/5-ПГ від 19.06.2009 року.

-Супроводжувальну документацію на результати робіт прийняті ПАТ «Природні ресурси» (код ЄДРПОУ 33100376) від ТОВ «ІМПУЛЬС-БУДКОНТРАКТ» (код ЄДРПОУ 35723684) у вигляді звіту на паперових носіях відповідно до акту здавання-приймання робіт від 30.11.2009 року за договором №190609/5-ПГ від 19.06.2009 року.

-Податкова накладна №0161 від 30.11.2009 року.

-Договір №190609/4-ПГ на виконання науково-технічних робіт від 19.06.2009 року.

-Додаток №190609/4-ПГ від 19.06.2009 року (технічне завдання).

-Акт здавання - приймання робіт від 30.11.2009 року за договором №190609/4-ПГ від 19.06.2009 року.

-Результати робіт прийняті ПАТ «Природні ресурси» (код ЄДРПОУ 33100376) від ТОВ «ІМПУЛЬС-БУДКОНТРАКТ» (код ЄДРПОУ 35723684) у вигляді звіту на паперових носіях відповідно до акту здавання-приймання робіт від 30.11.2009 року за договором №190609/4-ПГ від 19.06.2009 року.

-Супроводжувальну документацію на результати робіт прийняті ПАТ «Природні ресурси» (код ЄДРПОУ 33100376) від ТОВ «ІМПУЛЬС-БУДКОНТРАКТ» (код ЄДРПОУ 35723684) у вигляді звіту на паперових носіях відповідно до акту здавання-приймання робіт від 30.11.2009 року за договором №190609/4-ПГ від 19.06.2009 року.

-Податкова накладна №0164 від 30.11.2009 року.

-Договір №190609/3-ПГ на виконання науково-технічних робіт від 19.06.2009 року.

-Додаток №190609/3-ПГ від 19.06.2009 року (технічне завдання).

-Акт здавання - приймання робіт від 30.11.2009 року за договором №190609/3-ПГ від 19.06.2009 року.

-Результати робіт прийняті ПАТ «Природні ресурси» (код ЄДРПОУ 33100376) від ТОВ «ІМПУЛЬС-БУДКОНТРАКТ» (код ЄДРПОУ 35723684) у вигляді звіту на паперових носіях відповідно до акту здавання-приймання робіт від 30.11.2009 року за договором №190609/3-ПГ від 19.06.2009 року.

-Супроводжувальну документацію на результати робіт прийняті ПАТ «Природні ресурси» (код ЄДРПОУ 33100376) від ТОВ «ІМПУЛЬС-БУДКОНТРАКТ» (код ЄДРПОУ 35723684) у вигляді звіту на паперових носіях відповідно до акту здавання-приймання робіт від 30.11.2009 року за договором №190609/3-ПГ від 19.06.2009 року.

-Податкова накладна №0159 від 30.11.2009 року.

-Договір №190609/2-ПГ на виконання науково-технічних робіт від 19.06.2009 року.

-Додаток №190609/2-ПГ від 19.06.2009 року (технічне завдання).

-Акт здавання - приймання робіт від 30.11.2009 року за договором №190609/2-ПГ від 19.06.2009 року.

-Результати робіт прийняті ПАТ «Природні ресурси» (код ЄДРПОУ 33100376) від ТОВ «ІМПУЛЬС-БУДКОНТРАКТ» (код ЄДРПОУ 35723684) у вигляді звіту на паперових носіях відповідно до акту здавання-приймання робіт від 30.11.2009 року за договором №190609/2-ПГ від 19.06.2009 року.

-Супроводжувальну документацію на результати робіт прийняті ПАТ «Природні ресурси» (код ЄДРПОУ 33100376) від ТОВ «ІМПУЛЬС-БУДКОНТРАКТ» (код ЄДРПОУ 35723684) у вигляді звіту на паперових носіях відповідно до акту здавання-приймання робіт від 30.11.2009 року за договором №190609/2-ПГ від 19.06.2009 року.

-Податкова накладна №0158 від 30.11.2009 року.

-Договір №140709/3-ПГ на виконання науково-технічних робіт від 14.07.2009 року.

-Додаток №140709/3-ПГ від 14.07.2009 року (технічне завдання).

-Акт здавання - приймання робіт від 31.12.2009 року за договором №140709/3-ПГ від 14.07.2009 року.

-Результати робіт прийняті ПАТ «Природні ресурси» (код ЄДРПОУ 33100376) від ТОВ «ІМПУЛЬС-БУДКОНТРАКТ» (код ЄДРПОУ 35723684) у вигляді звіту на паперових носіях відповідно до акту здавання-приймання робіт від 31.12.2009 року за договором №140709/3-ПГ від 14.07.2009 року.

-Супроводжувальну документацію на результати робіт прийняті ПАТ «Природні ресурси» (код ЄДРПОУ 33100376) від ТОВ «ІМПУЛЬС-БУДКОНТРАКТ» (код ЄДРПОУ 35723684) у вигляді звіту на паперових носіях відповідно до акту здавання-приймання робіт від 31.12.2009 року за договором №140709/3-ПГ від 14.07.2009 року.

-Податкова накладна №0170 від 31.12.2009 року.

-Договір №140709/2-ПГ на виконання науково-технічних робіт від 14.07.2009 року.

-Додаток №140709/2-ПГ від 14.07.2009 року (технічне завдання).

-Акт здавання - приймання робіт від 31.12.2009 року за договором №140709/2-ПГ від 14.07.2009 року.

-Результати робіт прийняті ПАТ «Природні ресурси» (код ЄДРПОУ 33100376) від ТОВ «ІМПУЛЬС-БУДКОНТРАКТ» (код ЄДРПОУ 35723684) у вигляді звіту на паперових носіях відповідно до акту здавання-приймання робіт від 31.12.2009 року за договором №140709/2-ПГ від 14.07.2009 року.

-Супроводжувальну документацію на результати робіт прийняті ПАТ «Природні ресурси» (код ЄДРПОУ 33100376) від ТОВ «ІМПУЛЬС-БУДКОНТРАКТ» (код ЄДРПОУ 35723684) у вигляді звіту на паперових носіях відповідно до акту здавання-приймання робіт від 31.12.2009 року за договором №140709/2-ПГ від 14.07.2009 року.

-Податкова накладна №0169 від 31.12.2009 року.

-Договір №140709/1-ПГ на виконання науково-технічних робіт від 14.07.2009 року.

-Додаток №140709/1-ПГ від 14.07.2009 року (технічне завдання).

-Акт здавання - приймання робіт від 31.12.2009 року за договором №140709/1-ПГ від 14.07.2009 року.

-Результати робіт прийняті ПАТ «Природні ресурси» (код ЄДРПОУ 33100376) від ТОВ «ІМПУЛЬС-БУДКОНТРАКТ» (код ЄДРПОУ 35723684) у вигляді звіту на паперових носіях відповідно до акту здавання-приймання робіт від 31.12.2009 року за договором №140709/1-ПГ від 14.07.2009 року.

-Супроводжувальну документацію на результати робіт прийняті ПАТ «Природні ресурси» (код ЄДРПОУ 33100376) від ТОВ «ІМПУЛЬС-БУДКОНТРАКТ» (код ЄДРПОУ 35723684) у вигляді звіту на паперових носіях відповідно до акту здавання-приймання робіт від 31.12.2009 року за договором №140709/1-ПГ від 14.07.2009 року.

-Податкова накладна №0168 від 31.12.2009 року.

-Договір №030809/1-ПГ на виконання науково-технічних робіт від 03.08.2009 року.

-Додаток №030809-ПГ від 03.08.2009 року (технічне завдання).

-Акт здавання - приймання робіт від 29.01.2010 року за договором №030809/1-ПГ від 03.08.2009 року.

-Результати робіт прийняті ПАТ «Природні ресурси» (код ЄДРПОУ 33100376) від ТОВ «ІМПУЛЬС-БУДКОНТРАКТ» (код ЄДРПОУ 35723684) у вигляді звіту на паперових носіях відповідно до акту здавання-приймання робіт від 29.01.2010 року за договором №030809/1-ПГ від 03.08.2009 року.

-Супроводжувальну документацію на результати робіт прийняті ПАТ «Природні ресурси» (код ЄДРПОУ 33100376) від ТОВ «ІМПУЛЬС-БУДКОНТРАКТ» (код ЄДРПОУ 35723684) у вигляді звіту на паперових носіях відповідно до акту здавання-приймання робіт від 29.01.2010 року за договором №030809/1-ПГ від 03.08.2009 року.

-Податкова накладна №0008 від 29.01.2010 року.

-Договір №011009/4-ПГ на виконання науково-технічних робіт від 01.10.2009 року.

-Додаток №1 до договору №011009/4-ПГ від 01.10.2009 року (технічне завдання).

-Акт здавання - приймання робіт від 30.03.2010 року за договором №011009/4-ПГ від 01.10.2009 року.

-Результати робіт прийняті ПАТ «Природні ресурси» (код ЄДРПОУ 33100376) від ТОВ «ІМПУЛЬС-БУДКОНТРАКТ» (код ЄДРПОУ 35723684) у вигляді звіту на паперових носіях відповідно до акту здавання-приймання робіт від 30.03.2010 року за договором №011009/4-ПГ від 01.10.2009 року.

-Супроводжувальну документацію на результати робіт прийняті ПАТ «Природні ресурси» (код ЄДРПОУ 33100376) від ТОВ «ІМПУЛЬС-БУДКОНТРАКТ» (код ЄДРПОУ 35723684) у вигляді звіту на паперових носіях відповідно до акту здавання-приймання робіт від 30.03.2010 року за договором №011009/4-ПГ від 01.10.2009 року.

-Податкова накладна №0041 від 30.03.2010 року.

-Договір №011009/3-ПГ на виконання науково-технічних робіт від 01.10.2009 року.

-Додаток №1 до договору №011009/3-ПГ від 01.10.2009 року (технічне завдання).

-Акт здавання - приймання робіт від 30.03.2010 року за договором №011009/3-ПГ від 01.10.2009 року.

-Результати робіт прийняті ПАТ «Природні ресурси» (код ЄДРПОУ 33100376) від ТОВ «ІМПУЛЬС-БУДКОНТРАКТ» (код ЄДРПОУ 35723684) у вигляді звіту на паперових носіях відповідно до акту здавання-приймання робіт від 30.03.2010 року за договором №011009/3-ПГ від 01.10.2009 року.

-Супроводжувальну документацію на результати робіт прийняті ПАТ «Природні ресурси» (код ЄДРПОУ 33100376) від ТОВ «ІМПУЛЬС-БУДКОНТРАКТ» (код ЄДРПОУ 35723684) у вигляді звіту на паперових носіях відповідно до акту здавання-приймання робіт від 30.03.2010 року за договором №011009/3-ПГ від 01.10.2009 року.

-Податкова накладна №0040 від 30.03.2010 року.

-Договір №050509/2-ПГ на виконання науково-технічних робіт від 05.05.2009 року.

-Додаток №050509/2-ПГ від 05.05.2009 року (технічне завдання).

-Акт здавання - приймання робіт від 07.10.2009 року за договором №050509/2-ПГ від 05.05.2009 року.

-Результати робіт прийняті ПАТ «Природні ресурси» (код ЄДРПОУ 33100376) від ТОВ «ІМПУЛЬС-БУДКОНТРАКТ» (код ЄДРПОУ 35723684) у вигляді звіту на паперових носіях відповідно до акту здавання-приймання робіт від 07.10.2009 року за договором №050509/2-ПГ від 05.05.2009 року.

-Супроводжувальну документацію на результати робіт прийняті ПАТ «Природні ресурси» (код ЄДРПОУ 33100376) від ТОВ «ІМПУЛЬС-БУДКОНТРАКТ» (код ЄДРПОУ 35723684) у вигляді звіту на паперових носіях відповідно до акту здавання-приймання робіт від 07.10.2009 року за договором №050509/2-ПГ від 05.05.2009 року.

-Податкова накладна №0124 від 07.10.2009 року.

-Договір №050509/1-ПГ на виконання науково-технічних робіт від 05.05.2009 року.

-Додаток №050509/1-ПГ від 05.05.2009 року (технічне завдання).

-Акт здавання - приймання робіт від 06.10.2009 року за договором №050509/1-ПГ від 05.05.2009 року.

-Результати робіт прийняті ПАТ «Природні ресурси» (код ЄДРПОУ 33100376) від ТОВ «ІМПУЛЬС-БУДКОНТРАКТ» (код ЄДРПОУ 35723684) у вигляді звіту на паперових носіях відповідно до акту здавання-приймання робіт від 06.10.2009 року за договором №050509/1-ПГ від 05.05.2009 року.

-Супроводжувальну документацію на результати робіт прийняті ПАТ «Природні ресурси» (код ЄДРПОУ 33100376) від ТОВ «ІМПУЛЬС-БУДКОНТРАКТ» (код ЄДРПОУ 35723684) у вигляді звіту на паперових носіях відповідно до акту здавання-приймання робіт від 06.10.2009 року за договором №050509/1-ПГ від 05.05.2009 року.

-Податкова накладна №0120 від 07.10.2009 року.

-Платіжні, а також інші документи податкового та бухгалтерського обліку, які б підтверджували факт наявності фінансово-господарських взаємовідносин між ПАТ «Природні ресурси» (код ЄДРПОУ 33100376) та ТОВ «ІМПУЛЬС-БУДКОНТРАКТ» (код ЄДРПОУ 35723684), в тому числі документи підтверджуючі факт використання результатів робіт прийняті ПАТ «Природні ресурси» (код ЄДРПОУ 33100376) від ТОВ «ІМПУЛЬС-БУДКОНТРАКТ» (код ЄДРПОУ 35723684) у вигляді звіту на паперових носіях відповідно до вищезазначених актів здавання-приймання робіт.

- Документів ділового спілкування та іншої технічної документації виготовленої ТОВ «ІМПУЛЬС-БУДКОНТРАКТ» (код ЄДРПОУ 35723684) для ПАТ «Природні ресурси» (код ЄДРПОУ 33100376).

Суддя Київськосуду міста ОСОБА_3 (підпис) ОСОБА_4

Суддя Київського районного

суду міста ОСОБА_3Турченко