Ухвала

від 22.08.2016 по справі 760/6925/16-к

СОЛОМ'ЯНСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД МІСТА КИЄВА

22.08.2016 Справа № 760/6925/16-к

Провадження № 1-кс/760/11459/16

УХВАЛА

ІМЕНЕМУКРАЇНИ

22 серпня 2016 року слідчий суддя Солом`янського районного суду міста Києва ОСОБА_1 , при секретарі ОСОБА_2 , за участю слідчого ОСОБА_3 , розглянувши в залі суду в м. Києві клопотання старшого слідчого з ОВС ВРКП СУ ФР ГУ ДФС у Київській області ОСОБА_3 , погоджене прокурором відділу прокуратури Київської області ОСОБА_4 - про проведення обшуку у кримінальному провадженні №32016110000000006 від 01.02.2016, за ознаками вчинення кримінальних правопорушень, передбачених ч. 3 ст. 212, ч. 2 ст. 205 КК України,

В С Т А Н О В И В :

Старший слідчий з ОВС СУ ФР ГУ ДФС у Київській області ОСОБА_3 звернувся до суду з клопотанням про проведення обшуку приміщення, за адресою: АДРЕСА_1 , яка згідно Інформаційної довідки з Державного реєстру речових прав на нерухоме майно та Реєстру прав власності на нерухоме майно та згідно з даними Бюро технічної інвентаризації №10538 (И-2016) на праві власності не зареєстрована, реєстраційний номер облікової картки платника податків: НОМЕР_1 , мотивуючи це тим, що слідчим управлінням фінансових розслідувань ГУ ДФС у Київській області проводиться досудове розслідування у кримінальному провадженні №32016110000000006 від 01.02.2016, за ознаками вчинення кримінальних правопорушень, передбачених ч. 3 ст. 212, ч. 2 ст. 205 КК України.

При цьому, слідчий зазначає, що група осіб до якої входять ОСОБА_5 , ІНФОРМАЦІЯ_1 , ОСОБА_6 , ІНФОРМАЦІЯ_2 , ОСОБА_7 , ІНФОРМАЦІЯ_3 , ОСОБА_8 , ІНФОРМАЦІЯ_4 , ОСОБА_9 , ІНФОРМАЦІЯ_5 , ОСОБА_8 , ІНФОРМАЦІЯ_4 , ОСОБА_10 , ІНФОРМАЦІЯ_6 та ОСОБА_11 , ІНФОРМАЦІЯ_7 , (РНОКПП НОМЕР_2 ) створили юридичні особи з ознаками фіктивності, а саме: ТОВ "Дента Плюс (код ЄДРПОУ: 38205920), ТОВ Анвір Груп (код ЄДРПОУ: 38441935), ТОВ "Альянс КОВ" (код ЄДРПОУ: 38931382), ТОВ "Альфа Люкс СТ" (код ЄДРПОУ: 38987964), ТОВ "Аквілон Груп" (код ЄДРПОУ: 38813047), ТОВ "АВЕСТ ПЛЮС" (код за ЄДРПОУ 40108206), ТОВ "ВЕСТ ІНФОРМ ГРУП" (код за ЄДРПОУ 39467615), ТОВ "ДЕВОН ПЛЮС" (код за ЄДРПОУ 40168443), ТОВ "ЕКО КЛІН" (код за ЄДРПОУ 39278345), ТОВ "КАПЛ" (код за ЄДРПОУ 40168490), ТОВ "СІМУЛАР СТАР" (код за ЄДРПОУ 39998495), ТОВ "СТАРФОЛ" (код за ЄДРПОУ 40144911), ТОВ "СТРОЙБУДПРОМСЕРВИС" (код за ЄДРПОУ 40061252), ТОВ "ТК КОМФОРТ" (код за ЄДРПОУ 40326150), ТОВ "УКРАЇНСЬКА ВИДОБУВНА КОМПАНІЯ" (код за ЄДРПОУ 39435127), ТОВ "БРЕН СОЮЗ" (код за ЄДРПОУ 39567192), ТОВ "КСД КОМПАНІ" (код за ЄДРПОУ 39422385).

Вказана група осіб використовувала реквізити зазначених вище юридичних та фізичних осіб в схемах незаконного формування податкового кредиту з податку на додану вартість та валових витрат для підприємств платників податку, а кошти отримані від такої діяльності, у подальшому знімалися готівкою, з банківських рахунків ФСПД та поверталися замовникам, за мінусом відсотків, які утримуються за зняття готівки, тобто створили та прийняли активну участь у роботі так званого «Конвертаційного центру».

В судовому засіданні слідчий клопотання підтримав та просив його задовольнити з підстав, наведених в клопотанні.

В свою чергу, відшукуванні речі і документи, за твердженням слідчого, мають велике значення для досудового розслідування, оскільки вони є необхідними для проведення експертних досліджень і використання податкових і інших перевірок, оскільки інформація, яка в них міститься буде використана як доказ в кримінальному провадженні. Просить також надати дозвіл на проведення обшуку вищезазначеного приміщення з метою відшукання і вилучення комп`ютерної техніки, ноутбуків, магнітних, електронних та цифрових носіїв інформації, засобів зв`язку, печаток, чорнових записів, грошових коштів, здобутих злочинним шляхом.

Відтак, беручи до уваги, що в матеріалах кримінального провадження є достатні дані вважати, що в приміщенні за адресою АДРЕСА_1 можуть зберігатися документи та речі, підтверджуючі обставини вчинення даного кримінального правопорушення, знаряддя вчинення кримінального правопорушення та інші предмети, які мають значення для встановлення обставин вчинення кримінального правопорушення, слідчий просить задовольнити клопотання.

Заслухавши пояснення слідчого в обґрунтування заявленого клопотання, вивчивши м клопотання та долучені до нього документи, приходжу до наступного висновку.

У відповідності до ч. 1 ст. 234 КПК України обшук проводиться з метою виявлення та фіксації відомостей про обставини вчинення кримінального правопорушення, відшукання знаряддя кримінального правопорушення або майна, яке було здобуте в результаті його вчинення.

З матеріалів клопотання вбачається, що в провадженні органу досудового розслідування знаходиться кримінальне провадження №32016110000000006 від 01.02.2016, за ознаками вчинення кримінальних правопорушень, передбачених ч. 3 ст. 212, ч. 2 ст. 205 КК України.

Також, слідчий вказує, що діяльність зазначеної вище групи осіб пов`язана із наданням послуг по незаконному формуванні податкового кредиту з ПДВ, валових витрат та «обготівковуванню» коштів та є незаконною, приховується від контролюючих та правоохоронних органів, «фіктивні» підприємства реєструються на підставних осіб, з метою приховування осіб, які здійснюють реальний контроль їх діяльності наявні обґрунтовані підстави вважати, що за даною вказаною вище адресою знаходяться документи та предмети, які мають відомості про обставини вчинення кримінального правопорушення, знаряддя кримінального правопорушення, або майна, яке було здобуте в результаті його вчинення, тому існує реальна загроза їх знищення

Зважаючи на викладене, та виходячи з обставин вчинення ймовірного злочину,так як вони викладені в клопотанні слідчого, приходжу до висновку про обґрунтованість клопотання та наявність правових підстав для його часткового задоволення.

Слідчий суддя з урахуванням інформації, яка внесена до ЄРДР за цим кримінальним провадженням надає дозвіл на вилучення фінансово-господарських документів по взаємовідносинах ТОВ "АВЕСТ ПЛЮС", ТОВ "ВЕСТ ІНФОРМ ГРУП", ТОВ "ДЕВОН ПЛЮС", ТОВ "ЕКО КЛІН", ТОВ "КАПЛ", ТОВ "СІМУЛАР СТАР", ТОВ "СТАРФОЛ", ТОВ "СТРОЙБУДПРОМСЕРВИС", ТОВ "ТК КОМФОРТ", ТОВ "УКРАЇНСЬКА ВИДОБУВНА КОМПАНІЯ", ТОВ "БРЕН СОЮЗ", ТОВ "КСД КОМПАНІ" за період з 01.01.2015 по 01.04.2016, а також комп`ютерної техніки, ноутбуків, магнітних, електронних та цифрових носіїв інформації, засобів зв`язку, чорнових записів, які містять інформацію про вказані підприємства.

Керуючись ст. ст. 108, ст.ст.234, 235, ст. 309 КПК України, слідчий суддя,-

У Х В А Л И В :

Клопотання старшого слідчого з ОВС СУ ФР ГУ ДФС у Київській області ОСОБА_3 задовольнити.

Надати старшому слідчому з ОВС СУ ФР ГУ ДФС у Київській області ОСОБА_3 , дозвіл на проведення обшуку за адресою АДРЕСА_1 , яка згідно Інформаційної довідки з Державного реєстру речових прав на нерухоме майно та Реєстру прав власності на нерухоме майно та згідно з даними Бюро технічної інвентаризації №10538 (И-2016) на праві власності не зареєстрована, з метою відшукання та вилучення документів, щодо проведених фінансово-господарських операцій з підприємствами, які мають ознаки «фіктивності»: ТОВ "АВЕСТ ПЛЮС", ТОВ "ВЕСТ ІНФОРМ ГРУП", ТОВ "ДЕВОН ПЛЮС", ТОВ "ЕКО КЛІН", ТОВ "КАПЛ", ТОВ "СІМУЛАР СТАР", ТОВ "СТАРФОЛ", ТОВ "СТРОЙБУДПРОМСЕРВИС", ТОВ "ТК КОМФОРТ", ТОВ "УКРАЇНСЬКА ВИДОБУВНА КОМПАНІЯ", ТОВ "БРЕН СОЮЗ", ТОВ "КСД КОМПАНІ", а саме: бухгалтерські документи, податкові накладні, видаткові накладні, товарно-транспортні накладні, доручення на отримання матеріальних цінностей, товарів (послуг), документи, які підтверджують якість (безпечність) продукції, сертифікати, банківські картки, картки операторів мобільного зв`язку, комп`ютерна техніка, на магнітних носіях якої містяться сформовані в електронному вигляді вище вказані документи, комп`ютерна техніка та документи, які засвідчують факт ведення подвійної бухгалтерії, листування, кореспонденція документи, що підтверджують подальше використання, списання чи реалізацію товарів, робіт, послуг отриманих від ФСПД, реєстраційні документи та податкова звітності, а саме: свідоцтво про реєстрацію платника податку на додану вартість, свідоцтво про реєстрацію платника, декларації з податку на додану вартість, з додатками №5, уточнюючі розрахунки до декларацій з ПДВ, декларації з податку на прибуток, акти планових та позапланових перевірок підприємства, з додатками до них, прийняті повідомлення-рішення по складеним актам, відомості щодо сплати донарахованих платежів, або документи щодо оскарження повідомлень-рішень службовими особами підприємства за період 2015-2016 років, звітні декларації за формою «1-ДФ» та відомостей по виплаті заробітної плати за період 2015-2016 років, заяви про прийняття на роботу, накази про прийняття на роботу, заяви про звільнення, накази про звільнення, накази на відрядження, авансові звітів, заяви на відпустку, заяви на вступ до профкому працівників підприємства, табелі робочого часу працюючих за період 2015-2016 років, печатки та штампи СГД із ознаками «ризикових», електронні ключі доступу до системи «Клієнт-Банк» та подання звітності, відкритих для «ризикових» підприємств, а також чорнові записи, аркуші з відбитками печаток, документи щодо реєстрації підприємств та банківських карток, інші матеріальні об`єкти, які були знаряддям вчинення кримінального правопорушення, зберегли на собі його сліди або інші відомості, які можуть бути використані як доказ факту чи обставин, що встановлюються, в тому числі предмети, що були об`єктом кримінально протиправних дій, гроші, цінності.

Визначити строк дії ухвали упродовж 30 діб, який обраховувати зі дня постановлення ухвали слідчим суддею.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя: ОСОБА_1