Ухвала

від 03.06.2015 по справі 554/7229/15-к

ОКТЯБРСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД М.ПОЛТАВИ

Дата документу 03.06.2015 Справа № 554/7229/15-к

№554\7229\15-к

№1 кс\554\3475\2015

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

03.06.2015 м. Полтава

Слідчий суддя Октябрського районного суду м. Полтави ОСОБА_1 за участю: секретаря ОСОБА_2 ,

ст. слідчого з ОВС ОСОБА_3 ,

розглянувши клопотання старшого слідчого з ОВС слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Полтавській області старшого лейтенанта податкової міліції ОСОБА_3 в рамках кримінального провадження №32014170090000042 від 07.10.2014 року з правовою кваліфікацією ч. З ст.212 КК України про надання дозволу на проведення обшуку, -

встановила:

03.06.2015 року до суду надійшло зазначене клопотання, яке погоджено з прокурором ОСОБА_4 .

Ініціатор клопотання просить слідчого суддю надати дозвіл на проведення обшуку за адресою проживання колишнього засновника та директора ТОВ «Авіакомпанія «Діалої Аеро- Сервіс», ТОВ «КВ Трансфер» ОСОБА_5 , а саме: АДРЕСА_1 , з метою виявлення та вилучення оригіналів усіх первинних бухгалтерських документів та документів фінансово-господарської діяльності ТОВ «Авіакомпанія «Діалог Аеро-Сервіс» (код ЄДРПОУ 33234585), ТОВ «КВ Трансфер» (код ЄДРПОУ 37466588), у тому числі по взаємовідносинам з ТОВ «Геарон» (код ЄДРПОУ 36670932), ПГ1 «Біамід» (код ЄДРПОУ 39276898). за період з 01.01.2012 року по теперішній час, а саме: договорів та додатків до них, специфікацій, сертифікатів відповідності, рахунків-фактур, накладних у т.ч. податкових накладних, видаткових накладних, товарно-транспортних накладних, актів у т.ч. приймання-здачі виконаних робіт (послуг), актів звірки, довіреностей у т.ч. на отримання товарно-матеріальних цінностей, платіжних доручень, прибуткових касових ордерів та платіжних квитанцій до них, журналів ордерів та головних книг, а також коштів отриманих незаконним шляхом, комп`ютерної техніки, засобів зв`язку, магнітних та електронних засобів зберігання та передачі інформації, які містять дані про взаємовідносини вказаних суб`єктів господарської діяльності, чорнових записів щодо такої діяльності, печаток, штампів, а також документів, предметів і речей, які вказують на порушення податкового законодавства та можуть бути використані як докази під час досудового розслідування і судового слідства та мають значення для встановлення істини по кримінальному провадженню.

У судове засідання слідчий з`явився, клопотання підтримав.

Суд, дослідивши матеріали справи, приходить до наступного висновку: на даний час у провадженні слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Полтавській області проводиться досудове розслідування кримінального провадження №32014170090000042 від 07.10.2014 з правовою кваліфікацією ч. З ст.212 КК України.

Із матеріалів клопотання слідує, що службові особи ПрАТ «Атом» (код ЄДРПОУ 25163708, м.Кременчук) протягом 2012-2014 років в результаті сумнівних взаємовідносин по придбанню товарів, робіт (послуг) у підприємств, що мають ознаки фіктивності ТОВ «Асгораль» (код ЄДРПОУ 39260249, Одеська обл.), ПОГ «Патріот» Харківської обласної спілки інвалідів Афганістану (код ЄДРПОУ 34863047, м.Київ), ТОВ «Геарон» (код ЄДРПОУ 36670932, м.Кременчук), ПП «Кірс» (код ЄДРПОУ 30842594, м.Черкаси), ФГ «Гранат» (код Є ],РПОУ 25422038, Одеська обл.) та використанню в схемі ухилення від сплати податків з метою штучного завищення ціни придбання товарів для зменшення податкових зобов`язань підприємств ТОВ «КВ Трансфер» (код ЄДРПОУ 37466588, м.Київ), ТОВ «Авіакомпанія «Діалог Аеро-Сервіс» (код ЄДРПОУ 33234585, м.Київ), ПП «Біамід» (код ЄДРПОУ 39276898, м.Кременчук) та подальшої реалізації готової продукції кінцевому споживачу ТОВ «Інфокс» (код ЄДРПОУ 14289688, м.Київ), ухилилися від сплати податку на додану вартість, що у 5000 і більше разів перевищує установлений законодавством неоподатковуваний мінімум доходів громадян та є особливо великим розміром.

Органом досудового розслідування дане кримінальне провадження кваліфіковане за ч. З ст.212 КК України.

Згідно даних ЄРДР - 07.10.2014 на підставі матеріалів правоохоронних органів внесено відомості з правовою кваліфікацією за ч. З ст. 212 КК України із фабулою вказаною вище.

Частиною 1 ст. 234 КК України визначено, що обшук проводиться з метою виявлення та фіксації відомостей про обставини вчинення кримінального правопорушення, відшукання знаряддя кримінального правопорушення або майна, яке здобуте у результаті його вчинення, а також встановлення місцезнаходження розшукуваних документів.

Таким чином, у поданому клопотанні слідчим наведено дані, які можуть вказувати на вчинення кримінального правопорушення, передбаченого ч.З ст.212 КК України.

В обґрунтування доводів викладених у клопотанні слідчому судді надано акти перевірок підприємств задіяних в ухиленні від сплати податків, схему ухилення від сплати податків, протоколи допитів.

При чому, відшукувані речі можуть мати значення для даного кримінального провадження, а відомості які в них містяться можуть бути доказами під час судового розгляду. З огляду на обставини справи, документи та речі, які планується відшукати можуть знаходитися у приміщенні за фактичним місцем проживання ОСОБА_5 , а саме: АДРЕСА_1 .

На підставі викладеного, приходжу до висновку, що подане слідчим клопотання підлягає до задоволення.

Керуючись ст.ст. 234, 235 КПК України,-

ухвалила:

клопотання старшого слідчого з ОВС слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Полтавській області старшого лейтенанта податкової міліції ОСОБА_3 в рамках кримінального провадження №32014170090000042 від 07.10.2014 року з правовою кваліфікацією ч. З ст.212 КК України про надання дозволу на проведення обшуку - задовольнити.

Надати дозвіл на проведення обшуку за адресою проживання колишнього засновника та директора ТОВ «Авіакомпанія «Діалог Аеро-Сервіс», ТОВ «КВ Трансфер» ОСОБА_5 , а саме: АДРЕСА_1 , з метою виявлення та вилучення оригіналів первинних бухгалтерських документів та документів фінансово- господарської діяльності ТОВ «Авіакомпанія «Діалог Аеро-Сервіс» (код ЄДРПОУ 33234585). ТОВ «КВ Трансфер» (код ЄДРПОУ 37466588) по взаємовідносинам з ТОВ «Геарон» (код ЄДРПОУ 36670932), ПП «Біамід» (код ЄДРПОУ 39276898), за період з 01.01.2012 року по теперішній час, а саме: договорів та додатків до них, специфікацій, сертифікатів відповідності, рахунків-фактур, накладних у т.ч. податкових накладних, видаткових накладних, товарно-транспортних накладних, актів у т.ч. приймання-здачі виконаних робіт (послуг), актів звірки, довіреностей у т.ч. на отримання товарно-матеріальних цінностей, платіжних доручень, прибуткових касових ордерів та платіжних квитанцій до них, журналів ордерів та головних книг, а також коштів отриманих незаконним шляхом, комп`ютерної техніки, засобів зв`язку, магнітних та електронних засобів зберігання та передачі інформації, які містять дані про взаємовідносини вказаних суб`єктів господарської діяльності, чорнових записів щодо такої діяльності, печаток, штампів.

Строк дії ухвали становить один місяць з дня її постановлення.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя: ОСОБА_1