Постанова

від 22.06.2012 по справі 1609/5568/12

КИЇВСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД М. ПОЛТАВИ

Справа №1609/5568/12

ПОСТАНОВА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

22 червня 2012 року Судця Київського районного суду м. Полтави Турченко Т.В. , розглянувши подання заступника начальника ВРКС СУ ДПС у Полтавській області ОСОБА_1 про накладення арешту на грошові кошти на банківському рахунку та на вміст сейфів для зберігання цінностей ТОВ «Леда -Ком», -

ВСТАНОВИВ:

Заступник начальника ВРКС СУ ДПС у Полтавській області ОСОБА_1 звернувся до суду з поданням, погодженим з прокурором, про накладення арешту на грошові кошти, що знаходяться та будуть знаходитися на банківському рахунку ТОВ «Леда -Ком»та на вміст сейфів для зберігання цінностей.

Посилався на знаходження в провадженні СУ ДПС у Полтавській області кримінальної справи №2012532008008, порушеної 21 червня 2012 року відносно ОСОБА_2 та ОСОБА_3 за фактом створення та придбання з метою прикриття незаконної діяльності наступних суб'єктів підприємницької діяльності: ТОВ «Продсервіс 2012 (код ЄДРПОУ 38066089, м.Світловодськ), ТОВ «Самі Груп» (код ЄДРПОУ 37026307, м.Київ), ТОВ «Леда-Ком» (код ЄДРПОУ 37740565, м.Київ), ТОВ «Сі Гейт» (код ЄДРПОУ37265617, м.Київ), ТОВ «Всеукраїнська творча спілка» (код ЄДРПОУ 32921777, м.Київ), ТОВ «Анві Продукт» (код ЄДРПОУ 37106984, м.Житомир), ТОВ «Арвет» (код ЄДРПОУ 24370523, м.Світловодськ), ТОВ «Стар Прайм» (код ЄДРПОУ 37403093, м.Світловодськ), ТОВ «Печерський міст ЛТД» (код ЄДРПОУ 19015286, м.Одеса), ПП «Дан-Кремінь» (код ЄДРПОУ 35328465, м.Київ), ТОВ «Чєнгун» (код ЄДРПОУ 36520455, м.Київ), ТОВ «Економ-Ресурс» (код ЄДРПОУ 36581701, м.Львів), ТОВ «Імпекс Продгарант» (код ЄДРПОУ 37142844, м.Ллта), ТОВ «Верес Груп» (код ЄДРПОУ 37400946, м.Київ), ТОВ «Спецпродсервіс» (код ЄДРПОУ 37024734, м.Київ), ТОВ «ПГ Інтексторг» (код ЄДРПОУ 37144143, м.Світловодськ), ТОВ «Реал Інвест» (код ЄДРПОУ 36088493, м.Київ), за ознаками складу злочину передбаченого ч.2 ст. 205 КК України.

Зазначав, що в ході слідства по справі встановлено, що в період часу з 2009-2012 років ОСОБА_2 та ОСОБА_3, діючи згідно єдиного плану з розподілом ролей, умисно, з корисливих мотивів з метою здійснення тяжких та особливо тяжких злочинів, перебуваючи на території Полтавської області, організували схему незаконної діяльності щодо сприяння підприємствам мінімізації ними податкових зобов'язань, які підлягають сплаті до бюджету.

Для функціонування зазначеної схеми ОСОБА_2 та ОСОБА_3 без справжнього наміру здійснювати діяльність, пов'язану з виробництвом та продажем ТМЦ, виконанням робіт або наданням послуг, в порушення встановленого законодавством порядку здійснення підприємницької діяльності створили та придбали вказані вище суб'єкти господарювання.

Використовуючи реквізити та банківські рахунки вищевказаних підприємств вказані особи документально оформлювали неіснуючі операції на отримання та реалізацію товарно-матеріальних цінностей, послуг, робіт, після чого дані документи передавали замовникам послуг для їх відображення в бухгалтерському та податковому обліках з метою незаконного формування податкового кредиту і валових витрат, заниження своїх податкових зобов'язань з податку на додану вартість та податку на прибуток підприємств.

Незаконна конвертація безготівкових коштів здійснюється через розрахункові рахунки вищевказаних підприємств, які відкритті в ПАТ КБ «Правекс-Банк» (МФО 321983).

Згідно висновку головного державного податкового ревізора-інспектора відділу перевірок сумнівних фінансових операцій УБВДОЗШ ДПС у Полтавській області ОСОБА_4 №25/16-212 «Про результати проведення аналізу фінансово-господарської діяльності ТОВ «Продсервіс 2012 (код ЄДРПОУ 38066089), ТОВ «Самі Груп» (код ЄДРПОУ 37026307), ТОВ «Леда-Ком» (код ЄДРПОУ 37740565), ТОВ «Сі Гейт» (код ЄДРПОУ37265617), ТОВ «Всеукраїнська творча спілка» (код ЄДРПОУ 32921777), ТОВ «Анві Продукт» (код ЄДРПОУ 37106984), ТОВ «Арвет» (код ЄДРПОУ 24370523), ТОВ «Стар Прайм» (код ЄДРПОУ 37403093), ТОВ «Печерський міст ЛТД» (код ЄДРПОУ 19015286), ПП «Дан-Кремінь» (код ЄДРПОУ 35328465), ТОВ «Чєнгун» (код ЄДРПОУ 36520455), ТОВ «Економ-Ресурс» (код ЄДРПОУ 36581701), ТОВ «Імпекс Продгарант» (код ЄДРПОУ 37142844), ТОВ «Верес Груп» (код ЄДРПОУ 37400946), ТОВ «Спецпродсервіс» (код ЄДРПОУ 37024734), ТОВ «ПГ Інтексторг» (код ЄДРПОУ 37144143), ТОВ «Реал Інвест» (код ЄДРПОУ 36088493)» від 18.06.2012 року вищевказані підприємства протягом 2009-2012 років неправомірно сформували податковий кредит з податку на додану вартість для різних суб'єктів підприємницької діяльності на території України, внаслідок чого бюджету завдано збитків у виді несплати податку на додану вартість на загальну суму більше ніж 200 неоподатковуваних мінімумів доходів громадян.

Також зазначив, що в ході досудового слідства по даній кримінальній справі встановлено, що ОСОБА_2 та ОСОБА_3 зберігають на банківському рахунку ТОВ «Леда -Ком» грошові кошти, здобуті злочинним шляхом.

Вказуючи на те, що з метою відшкодування спричинених державі збитків, забезпечення можливого у майбутньому цивільного позову та можливої конфіскації майна виникла необхідність в арешті грошових коштів на банківському рахунку, просив суд накласти арешт на вміст сейфів для зберігання, цінностей та на банківський рахунок ТОВ «Леда -Ком» (код ЄДРПОУ 37740565) №26005718871 - відкрити і 14.11.2011 року в ПАТ«Марфін Банк» (МФО 328168).

За нормами ст. ст. 125, 126 КПК України накладення арешту на грошові кошти є заходом забезпечення позову і можливої конфіскації майна. Відповідно до ст. 126 КПК України допускається накладення арешту на вклади, цінності, та інше майно обвинуваченого чи підозрюваного або осіб, які несуть за законом матеріальну відповідальність за його дії, де б ці вклади, цінності та інше майно не знаходилось.

Враховуючи, що справа порушена за фактом створення та придбання з метою прикриття незаконне діяльності суб'єктів підприємницької діяльності, з метою забезпечення відшкодування спричинених держав збитків подання необхідно задовольнити.

Керуючись ст. ст. 125, 126 КПК України, -

ПОСТАНОВИВ:

Подання задовольнити.

Накласти арешт на грошові кошти на банківському рахунку ТОВ «Леда -Ком» (код ЄДРПОУ 37740565) №26005718871 - відкритий 14.11.2011 року в ПАТ «Марфін Банк» (МФО 328168).

Накласти арешт на вміст сейфів для зберігання цінностей ТОВ «Леда -Ком» ПАТ «ОСОБА_5 (МФО 328168).

Зобов'язати ПАТ «Марфін Банк» (МФО 328168) повідомити СУ ДПС у Полтавській області про всі суми, на які накладено арешт, в тому числі в разі надходження коштів в подальшому.

Зобов'язати ПАТ «Марфін Банк» (МФО 328168) повідомити СУ ДПС у Полтавській області про наявність орендованих ТОВ «Леда -Ком» сейфів для зберігання цінностей (банківських депозитних ячейок).

Заборонити здійснення платежів з рахунку ТОВ «Леда -Ком» (код ЄДРПОУ 37740565 №26005718871 - відкритий14.11.20114 року в ПАТ «Марфін Банк» (МФО 328168) крім платежів до бюджету.

Суддя Т.В.Турченко