Ухвала

від 07.11.2016 по справі 552/6217/16-к

КИЇВСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД М. ПОЛТАВИ

КИЇВСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД м. ПОЛТАВИ

Справа №552/6217/16-к

Провадження № 1-кс/552/1104/16

У Х В А Л А

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

07.11.2016 року слідчий суддя Київського районного суду м. Полтави ОСОБА_1 , за участі секретаря судового засідання - ОСОБА_2 , слідчого - ОСОБА_3 розглянувши клопотання старшого слідчого з ОВС другого відділу організації досудового розслідування слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління ДФС у Полтавській області ОСОБА_3 , про проведення обшуку,-

В С Т А Н О В И В:

Старший слідчий з ОВС другого відділу організації досудового розслідування слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління ДФС у Полтавській області ОСОБА_3 звернувся до Київського районного суду м. Полтави з клопотанням погодженим прокурором ОСОБА_4 про проведення обшуку в приміщенні за адресою: АДРЕСА_1 , в якому розташовані офісні приміщення ТОВ Н.В.К. «Нафтохімічні технології» (код ЄДРПОУ 39057866) та на праві приватної власності належить ТОВ «Кременчуцька торгова гільдія» (код ЄДРПОУ 33180734).

Своє клопотання обґрунтовуючи тим, що слідчим управлінням фінансових розслідувань ГУ ДФС у Полтавській області здійснюється досудове розслідування у кримінальному провадженні, відомості про яке внесені до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №32016170000000005 від 11.02.2016 року за ознаками вчинення злочину, передбаченого ч.3 ст.212 КК України.

Встановлено, що службовими та іншими особами, контролюючими діяльність підприємства ТОВ «Ювіс Пром» (код ЄДРПОУ 38560552), в період часу з 2015 року по теперішній час, здійснюючи діяльність в сфері оптової торгівлі нафтопродуктами, проводилося придбання компонентів сумішей вуглеводнів, реформату, фракції ізопентанової, платформату, лігроїдно-газойлевої фракції, деетанпропанбутанізованого конденсату, тощо у підприємств імпортерів, підприємств реального сектору економіки, в т.ч. підприємств-виробників нафтопродуктів, зокрема таких як ТОВ «ОТНП» (код ЄДРПОУ 24928451). В подальшому продаж даних нафтопродуктів проводився за готівковий розрахунок, без обов`язкового відображення вказаних операцій по бухгалтерському та податковому обліках. По облікам реалізація нафтопродуктів відображалася на суб`єкти господарської діяльності, що мають ознаки «фіктивності».

На даний час в матеріалах кримінального провадження відсутні оригінали первинних бухгалтерських документів ТОВ «Ювіс Пром» за період 2015-2016 років, що унеможливлює проведення об`єктивного та неупередженого досудового розслідування, а також повного і всебічного дослідження обставин справи.

Перевіривши надані матеріали клопотання, дослідивши докази по даних матеріалах та заслухавши думку слідчого, слідчий суддя приходить до наступних висновків.

Згідно зі ст. 234 КПК України обшук проводиться з метою виявлення та фіксації відомостей про обставини вчинення кримінального правопорушення, відшукання знаряддя кримінального правопорушення або майна, яке було здобуте в результаті його вчинення, а також місцезнаходження розшукуваних осіб. Обшук проводиться на підставі ухвали слідчого судді.

Надані до слідчого судді матеріалимістять дані, які дають достатні підстави вважати, щодійсно було вчинено злочин, відомості про який внесено до Єдиного реєстру досудових розслідувань за за №32016170000000005 від 11.02.2016 року за ознаками вчинення злочину, передбаченого ч.3 ст.212 КК України.

Згідно інформаційної довідки з Реєстру прав власності на нерухоме майно за №66023126 від 17.08.2016 року встановлено, що будівля за адресою: Полтавська область, м. Кременчук, вул. Першотравнева, буд. 20-А, на праві приватної власності належать ТОВ «Кременчуцька торгова гільдія» (код ЄДРПОУ 33180734).

Встановлено, що службовими особами ТОВ «Ювіс Пром» відображено придбання підакцизної групи нафтопродуктів (бензину та дизельного пального) від ряду «сумнівних» підприємств, зокрема таких як: ТОВ «Ландерон» (код ЄДРПОУ 39759342), ТОВ «Торгмаш-Альянс» (код ЄДРПОУ 39689307), ТОВ «Компанія «Ексім Трейд» (код ЄДРПОУ 39728361), ТОВ «Оптовик Про» (код ЄДРПОУ 39579449), ТОВ «Малахіт Профтехнології» (код ЄДРПОУ 39198621) та інших підприємств з ознаками «фіктивності», яким в свою чергу відображено реалізацію фракції ізопентанової, реформату, платформату та лігроїдно-газойлевої фракції на загальну суму 3 856,4 тис.грн. по податку на додану вартість. В свою чергу, реалізація вказаних нафтопродуктів у вказані періоди часу здійснювалась в адресу наступних підприємств: ТОВ «Татнефть-АЗС-Україна» (код ЄДРПОУ 38194448), ТОВ «ТК Ойл Груп» (код ЄДРПОУ 38898534), ФОП ОСОБА_5 ( НОМЕР_1 ), ТОВ «Алмакс-Авто» (код ЄДРПОУ 25156973), ТОВ «Хай-Тек Оіл» (код ЄДРПОУ 39827569), ФОП ОСОБА_6 ( НОМЕР_2 ) та інших підприємств, що здебільшого мають свою роздрібну мережу АЗС. Тобто, фактично вказані нафтопродукти були виготовлені службовими та іншими особами, контролюючими діяльність підприємства ТОВ «Ювіс Пром» або іншими, в даний час не встановленими особами, шляхом змішування компонентів сумішей вуглеводнів, реформату, фракції ізопентанової, платформату, лігроїдно-газойлевої фракції, деетанпропанбутанізованого конденсату, тощо, а по податковому та бухгалтерському обліку товариства відображено їх придбання від СГД з ознаками «фіктивності» та одночасно реалізацію на СГД з ознаками «фіктивності» високооктанових вуглеводних компонентів, з яких їх виготовлено.

Таким чином, придбані високооктанові вуглеводні компоненти фактично були використані службовими та іншими особами, контролюючими діяльність підприємства ТОВ «Ювіс Пром» або іншими, в даний час не встановленими особами для виготовлення автомобільного бензину та дизельного пального різних марок, які в послідуючому реалізовані за готівковий розрахунок, невстановленим суб`єктам господарської діяльності, без подальшого обов`язкового відображення по податковому та бухгалтерському обліку підприємств, а документально високооктанові вуглеводні компоненти були нібито реалізовані на ПП «ТОВ Світ Олія» (код ЄДРПОУ 38572327 реально діюче СГД, що конвертувало власні безготівкові кошти в готівку), ТОВ «Галс Лідер» (код ЄДРПОУ 39534764), ТОВ «Мізон Трейд» (код ЄДРПОУ 39724037), ТОВ «Стефан Груп ЛТД» (код ЄДРПОУ 39687425), ТОВ «Альфацентавр Альянс» (код ЄДРПОУ 39737030), ТОВ «Ламан Ардо» (код ЄДРПОУ 39592538), ТОВ «Гермес Преміум» (код ЄДРПОУ 38404648), ТОВ «Капелс» (код ЄДРПОУ 39608867), ТОВ «Ландерон» (код ЄДРПОУ 39759342), ТОВ «Торгмаш-Альянс» (код ЄДРПОУ 39689307), ТОВ «Компанія «Ексім Трейд» (код ЄДРПОУ 39728361), ТОВ «Оптовик Про» (код ЄДРПОУ 39579449), ТОВ «Малахіт Профтехнології» (код ЄДРПОУ 39198621), ТОВ «Улта Ком» (код ЄДРПОУ 39727216), ТОВ «Сістем Енерджі Груп» (код ЄДРПОУ 39353605), ТОВ «Інфокол Центр Про» (код ЄДРПОУ 39151557), ТОВ «Віп Альянс» (код ЄДРПОУ 39089091), ТОВ «БК «Альтор» (код ЄДРПОУ 39140922), ТОВ «Атлантик» (код ЄДРПОУ 24743504), ТОВ «Сієна Груп Логістік» (код ЄДРПОУ 40084484), ТОВ «Ойл Пром Альянс» (код ЄДРПОУ 40027138) та інші.

В ході розгляду клопотання слідчим суддею встановлено, що на протязі здійснення фінансово-господарської діяльності ТОВ «Ювіс Пром» мало податкову адресу: Полтавська область, м. Кременчук, вул. Першотравнева, 20А. Керівником підприємства являлася громадянка ОСОБА_7 . На даний час, з метою унеможливлення проведення планової документальної перевірки підприємства, ТОВ «Ювіс Пром» перереєстроване на іншу особу громадянина ОСОБА_8 та змінено адресу підприємства на: АДРЕСА_2 . Але ОСОБА_7 , продовжує здійснювати свою діяльність шляхом використання іншого підконтрольного підприємства - ТОВ Н.В.К. «Нафтохімічні технології» (код ЄДРПОУ 39057866) та новоствореного підприємства ТОВ «Колотраст» (код ЄДРПОУ 40636850).

В матеріалах справи є відомості, що за адресою м. Кременчук, вул. Першотравнева, 20А ТОВ «Ювіс Пром» на протязі роботи орендувало кабінети у офісному центрі, розміщеному за вказаною адресою.

Зібраними слідчим матеріалами, підтверджено наявність достатніхпідстав вважати, що саме за місцем знаходження офісних приміщень ТОВ Н.В.К. «Нафтохімічні технології» (код ЄДРПОУ 39057866) а саме: Полтавська область, м. Кременчук, вул. Першотравнева, буд. 20-А, знаходяться первинні бухгалтерські документи ТОВ «Ювіс Пром».

Тому клопотання є обґрунтованим та таким, що підлягає до задоволення.

Керуючись ст.234 КПК України, -

У Х В А Л И В:

Клопотання задовольнити.

Надати дозвіл на проведення обшуку за адресою : Полтавська область, м. Кременчук, вул. Першотравнева, буд. 20-А, в якому розташовані офісні приміщення ТОВ Н.В.К. «Нафтохімічні технології» (код ЄДРПОУ 39057866) та на праві приватної власності належить ТОВ «Кременчуцька торгова гільдія» (код ЄДРПОУ 33180734), з метою виявлення та вилучення оригіналів усіх первинних бухгалтерських документів та документів фінансово-господарської діяльності ТОВ «Ювіс Пром» (код ЄДРПОУ 38560552) у тому числі: договори (угоди, контракти) та додатки до них, додаткові угоди та додатки до них, накладні, податкові накладні, видаткові накладні, акти прийому-передачі (здачі) виконаних робіт, товарно-транспортні накладні, спеціалізовані товарні накладні, договори, угоди (додатки до них), довіреності, реєстри виданих та отриманих податкових накладних, рахунки (рахунки-фактури), платіжні доручення, банківські виписки, оборотно-сальдові відомості, журнали-ордери та журнали фіксації в`їзду виїзду транспортних засобів, входу-виходу осіб, виробнича та складська документація, за період з 01.01.2015 по день винесення ухвали.

Виконання ухвали доручити старшому слідчому з ОВС другого відділу кримінальних розслідувань слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Полтавській області ОСОБА_3 .

Строк дії ухвали один місяць з дня її постановлення.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя ОСОБА_1