Ухвала

від 07.11.2016 по справі 552/6212/16-к

КИЇВСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД М. ПОЛТАВИ

КИЇВСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД м. ПОЛТАВИ

Справа №552/6212/16-к

Провадження № 1-кс/552/1099/16

У Х В А Л А

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

07.11.2016 року слідчий суддя Київського районного суду м. Полтави ОСОБА_1 , при секретарі ОСОБА_2 , за участі слідчого ОСОБА_3 розглянувши клопотання старшого слідчого з ОВС другого відділу організації досудового розслідування слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління ДФС у Полтавській області ОСОБА_3 , про проведення обшуку,-

В С Т А Н О В И В:

Старший слідчий з ОВС другого відділу організації досудового розслідування слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління ДФС у Полтавській області ОСОБА_3 звернувся до Київського районного суду м. Полтави з клопотанням погодженим прокурором ОСОБА_4 про проведення обшуку в приміщеннях за адресою: АДРЕСА_1 , що використовуються громадянином ОСОБА_5 та які на праві приватної власності належатьТОВ «Васильківське КСМ» (код ЄДРПОУ 33801629) та громадянам ОСОБА_6 , ОСОБА_5 , ОСОБА_7 . Установлено, що слідчим управлінням фінансових розслідувань ГУ ДФС у Полтавській області здійснюється досудове розслідування у кримінальному провадженні, відомості про яке внесені до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №32016170000000005 від 11.02.2016 року за ознаками вчинення злочину, передбаченого ч.3 ст.212 КК України.

Встановлено, що службовими та іншими особами, контролюючими діяльність підприємства ТОВ «Ювіс Пром» (код ЄДРПОУ 38560552), в період часу з 2015 року по теперішній час, здійснюючи діяльність в сфері оптової торгівлі нафтопродуктами, проводилося придбання компонентів сумішей вуглеводнів, реформату, фракції ізопентанової, платформату, лігроїдно-газойлевої фракції, деетанпропанбутанізованого конденсату, тощо у підприємств імпортерів, підприємств реального сектору економіки, в т.ч. підприємств-виробників нафтопродуктів, зокрема таких як ТОВ «ОТНП» (код ЄДРПОУ 24928451). В подальшому продаж даних нафтопродуктів проводився за готівковий розрахунок, без обов`язкового відображення вказаних операцій по бухгалтерському та податковому обліках. По облікам реалізація нафтопродуктів відображалася на суб`єкти господарської діяльності, що мають ознаки «фіктивності». Таким чином вказані особи вчинювали факти умисного перекручування даних бухгалтерського та податкового обліку в обліковій та звітній документації.

Встановлено, що службовими особами ТОВ «Ювіс Пром» відображено придбання підакцизної групи нафтопродуктів (бензину та дизельного пального) від ряду «сумнівних» підприємств, зокрема таких як: ТОВ «Ландерон» (код ЄДРПОУ 39759342), ТОВ «Торгмаш-Альянс» (код ЄДРПОУ 39689307), ТОВ «Компанія «Ексім Трейд» (код ЄДРПОУ 39728361), ТОВ «Оптовик Про» (код ЄДРПОУ 39579449), ТОВ «Малахіт Профтехнології» (код ЄДРПОУ 39198621) та інших підприємств з ознаками «фіктивності», яким в свою чергу відображено реалізацію фракції ізопентанової, реформату, платформату та лігроїдно-газойлевої фракції на загальну суму 3 856,4 тис.грн. по податку на додану вартість. В свою чергу, реалізація вказаних нафтопродуктів у вказані періоди часу здійснювалась в адресу наступних підприємств: ТОВ «Татнефть-АЗС-Україна» (код ЄДРПОУ 38194448), ТОВ «ТК Ойл Груп» (код ЄДРПОУ 38898534), ФОП ОСОБА_8 ( НОМЕР_1 ), ТОВ «Алмакс-Авто» (код ЄДРПОУ 25156973), ТОВ «Хай-Тек Оіл» (код ЄДРПОУ 39827569), ФОП ОСОБА_9 ( НОМЕР_2 ) та інших підприємств, що здебільшого мають свою роздрібну мережу АЗС. Тобто, фактично вказані нафтопродукти були виготовлені службовими та іншими особами, контролюючими діяльність підприємства ТОВ «Ювіс Пром» або іншими, в даний час не встановленими особами, шляхом змішування компонентів сумішей вуглеводнів, реформату, фракції ізопентанової, платформату, лігроїдно-газойлевої фракції, деетанпропанбутанізованого конденсату, тощо, а по податковому та бухгалтерському обліку товариства відображено їх придбання від СГД з ознаками «фіктивності» та одночасно реалізацію на СГД з ознаками «фіктивності» високооктанових вуглеводних компонентів, з яких їх виготовлено.

Таким чином, придбані високооктанові вуглеводні компоненти фактично були використані службовими та іншими особами, контролюючими діяльність підприємства ТОВ «Ювіс Пром» або іншими, в даний час не встановленими особами для виготовлення автомобільного бензину та дизельного пального різних марок, які в послідуючому реалізовані за готівковий розрахунок, невстановленим суб`єктам господарської діяльності, без подальшого обов`язкового відображення по податковому та бухгалтерському обліку підприємств, а документально високооктанові вуглеводні компоненти були нібито реалізовані на ПП «ТОВ Світ Олія» (код ЄДРПОУ 38572327 реально діюче СГД, що конвертувало власні безготівкові кошти в готівку), ТОВ «Галс Лідер» (код ЄДРПОУ 39534764), ТОВ «Мізон Трейд» (код ЄДРПОУ 39724037), ТОВ «Стефан Груп ЛТД» (код ЄДРПОУ 39687425), ТОВ «Альфацентавр Альянс» (код ЄДРПОУ 39737030), ТОВ «Ламан Ардо» (код ЄДРПОУ 39592538), ТОВ «Гермес Преміум» (код ЄДРПОУ 38404648), ТОВ «Капелс» (код ЄДРПОУ 39608867), ТОВ «Ландерон» (код ЄДРПОУ 39759342), ТОВ «Торгмаш-Альянс» (код ЄДРПОУ 39689307), ТОВ «Компанія «Ексім Трейд» (код ЄДРПОУ 39728361), ТОВ «Оптовик Про» (код ЄДРПОУ 39579449), ТОВ «Малахіт Профтехнології» (код ЄДРПОУ 39198621), ТОВ «Улта Ком» (код ЄДРПОУ 39727216), ТОВ «Сістем Енерджі Груп» (код ЄДРПОУ 39353605), ТОВ «Інфокол Центр Про» (код ЄДРПОУ 39151557), ТОВ «Віп Альянс» (код ЄДРПОУ 39089091), ТОВ «БК «Альтор» (код ЄДРПОУ 39140922), ТОВ «Атлантик» (код ЄДРПОУ 24743504), ТОВ «Сієна Груп Логістік» (код ЄДРПОУ 40084484), ТОВ «Ойл Пром Альянс» (код ЄДРПОУ 40027138) та інші.

Згідно рапорту ОУ Кременчуцької ОДПІ ГУ ДФС у Полтавській області службові особи ТОВ «Ювіс Пром» на протязі 2015-2016 років здійснювали реалізацію деетанпропанбутанізованого конденсату за готівку (без відображення по облікам) громадянину ОСОБА_5 , р.н.о.к.п.п. НОМЕР_3 , який причетний до незаконного виготовлення нафтопродуктів на території нафтобази за адресою: АДРЕСА_1 .

В ході проведених заходів встановлено, що незаконне виготовлення нафтопродуктів громадянином ОСОБА_5 та підконтрольними йому особами фактично відбувається за адресою: АДРЕСА_1 , де і зберігаються виготовлені нафтопродукти до моменту реалізації та документи фінансово-господарської діяльності щодо придбання деетанпропанбутанізованого конденсату у ТОВ «Ювіс Пром», ТОВ Н.В.К. «Нафтохімічні технології», його подальшої незаконної переробки та наступної реалізації

Згідно зі ст. 234 КПК України обшук проводиться з метою виявлення та фіксації відомостей про обставини вчинення кримінального правопорушення, відшукання знаряддя кримінального правопорушення або майна, яке було здобуте в результаті його вчинення, а також місцезнаходження розшукуваних осіб. Обшук проводиться на підставі ухвали слідчого судді.

Зібраними слідчим матеріалами, не підтверджено наявність достатніхпідстав вважати, що незаконне виготовлення нафтопродуктів громадянином ОСОБА_5 фактично відбувається за адресою: АДРЕСА_1 , а також те, що він має причетність до ТОВ «Ювіс Пром», тому слідчий суддя приходить до висновку про відмову в задоволенні клопотання.

Керуючись ст.234 КПК України, -

У Х В А Л И В:

Відмовити слідчому в задоволенні клопотання про проведення обшуку.

Ухвала оскарженню не підлягає, заперечення проти неї можуть бути подані під час підготовчого провадження в суді.

Слідчий суддя ОСОБА_1