Ухвала

від 04.11.2016 по справі 522/18621/16-к

ПРИМОРСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД М.ОДЕСИ

Справа №522/18621/16-к

1-кс/522/19939/16

УХВАЛА

Іменем України

04 листопада 2016 року місто Одеса

Слідчий суддя Приморського районного суду міста Одеси ОСОБА_1 , при секретарі ОСОБА_2 , за участю слідчого ОСОБА_3 , розглянувши клопотання старшого слідчого з особливо важливих справ 5 відділу розслідування кримінальних проваджень СУ ФР ОВПП ДФС ОСОБА_3 , погоджене з прокурором відділу Генеральної прокуратури України ОСОБА_4 про арешт майна, -

ВСТАНОВИВ:

Як вбачається з клопотання слідчого, у проваджені слідчого управління фінансових розслідувань ОВПП ДФСперебувають матеріали досудового розслідування, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №32016100110000148 від 03.06.2015 за ознаками злочину, передбаченого ч. 2 ст. 205, ч. 3 ст. 212 КК України.

Як вбачається з матеріалів кримінального провадження службові особи ТОВ «Прометей Зерноторговая компанія» (ЄДРПОУ 38169254), шляхом проведення безтоварних операцій з підприємствами з ознаками «фіктивності» ФГ «Прод Агро» (ЄДРПОУ 37523986), ФГ «Тополь» (ЄДРПОУ 31050418), СГФ «Стріла» (ЄДРПОУ 20899592), ФГ «Паз» (ЄДРПОУ 35630553), ТОВ «Чарівна Лоза» (ЄДРПОУ 34506182) незаконно сформували податковий кредит на загальну суму 16 757 091,23 грн., чим вчинили кримінальне правопорушення передбачене ч. 3 ст. 212 КК України.

Також встановлено, що в період 2015 року невстановлені слідством особи перебуваючи у м. Миколаєві створили суб`єкти підприємницької діяльності (юридичні особи) ТОВ «Генезіс ЛТД» (ЄДРПОУ 39845572) та ТОВ «Модена компані» (ЄДРПОУ 39879858) з метою прикриття незаконної діяльності, спрямованої на надання податкової вигоди підприємствам реального сектора економіки, у тому числі групі компаній «Прометей», чим вчинили кримінальне правопорушення передбачене ч. 2 ст. 205 КК України.

Крім того, відповідно до листа Головного слідчого управління ДФС №13008/7/99-99-09-01-17 від 12.04.2016 встановлено групу СГД «Прометей», а саме: Колгосп «Прометей» (ЄДРПОУ 02126484), ПП «Прометей» (ЄДРПОУ 31387380), ТОВ «ВК Прометей» (ЄДРПОУ 37893781), ТОВ «Прометей-Елеватор» (ЄДРПОУ 36880551), ТОВ «Прометей» Зерноторгова Компанія» (ЄДРПОУ 38169254), ТОВ «Прометей-Грейн» (ЄДРПОУ 38694075), ТОВ «Прометей-Голд» (ЄДРПОУ 39139456), ТОВ «Зерноторгова компанія «Прометей» (ЄДРПОУ 39749858) та ТОВ «Буцефал» (ЄДРПОУ 36270579), які мають ознаки ризиковості (спільні податкові адреси, спільних контрагентів, низьку штатну численність, пов`язанні між собою через засновників) та використовують підміну товарних позицій при їх реалізації.

Подальшим аналізом фінансово-господарської діяльності встановлено, що ТОВ «Прометей Зерноторговая компанія» (ЄДРПОУ 38169254) здійснено оформлення податкових накладних за операціями з постачання с/г продукції (кукурудзи, ячменю, пшениці, соняшнику тощо) та надання послуг автотранспортного навантаження, які мають ознаки безтоварності та сумнівності оскільки номенклатура та обсяги товарів (робіт, послуг), які реалізуються в адресу ймовірних підприємств «вигодонабувачів» значно відрізняються від номенклатури та обсягів товарів (робіт, послуг), які придбані вказаними СГ.

Таким чином існує ймовірність, що вказані операції оформлені без їх реального здійснення, та можуть бути пов`язанні з організацією та функціонування схем ухилення від сплати податків.

Крім того, вищезазначені операції можуть бути спрямовані на мінімізацію податкових зобов`язань ряду підприємств реального сектору, що призводить до фактичного ненадходження до бюджету коштів в особливо великих розмірах.

Також у ході досудового слідства допитані службові особи підприємств з ознаками «фіктивності» ТОВ «Модена компані» та ТОВ «Генезіс лтд», які показали, що зареєстрували на себе підприємства за грошову винагороду, фінансово-господарської діяльності не вели та ніяких взаємовідносин з підприємствами групи компаній «Прометей» не мали.

Так, в період з 31 жовтня 2016 року по 1 листопада 2016 року у офісі групи компаній «Прометей» за адресою м. Миколаїв, вул. Пушкінська, 8 (право власності на зазначений об`єкт нерухомого майна зареєстроване за ТОВ «Компанія-ван» (ЄДРПОУ 36623023), ОСОБА_5 (РНОКПП НОМЕР_1 ), ОСОБА_6 (РНОКПП НОМЕР_2 ), ПП «Інвестстрой плюс» (ЄДРПОУ 33364984), слідчим СУ ФР ОВПП ДФС проведено обшук, відповідно до ухвали слідчого судді Приморського районного суду м. Одеси ОСОБА_1 від 04.10.2016 (справа №522/18621/16-к, провадження №1-кс/522/18285/16). За результатами обшуку виявлено та вилучено, крім вказаних в ухвалі про проведення обшуку оригіналів первинних бухгалтерських та інших документів (відомостей) та речей, документи, щодо фінансово-господарських документів по взаємовідносинам ТОВ «Прометей Грейн» з фіктивним підприємством ТОВ «Генезіс ЛТД», зокрема договори, товарно-транспортні накладні, рахунки на оплату та інші документи.

В результаті проведеного аналізу наявних баз даних встановлені фінансово-господарські взаємовідносини між підприємствами ТОВ "ПРОМЕТЕЙ-ГРЕЙН" (ЄДРПОУ 38694075) та ТОВ «Генезіс ЛТД» (ЄДРПОУ 39845572) за період 2016 року на суму 13 160 457,7 грн. ПДВ. Під час допиту директор ТОВ «Генезіс лтд» повідомив, що фінансово-господарської діяльності на підприємстві не вів, грошовими коштами підприємства не розпоряджався, декларації та накладні не підписував, договори та угоди з підприємствами-контрагентами, в тому числі з підприємствами групи компаній «Прометей» не укладав. Тобто є підстави вважати, що службові особи ТОВ "ПРОМЕТЕЙ-ГРЕЙН" (ЄДРПОУ 38694075) використовуючи підприємство ТОВ «Генезіс лтд» сформувало незаконний податковий кредит у розмірі 13 160 457,7 грн.

Крім того, під час обшуку офісу групи компаній «Прометей», а саме на третьому поверсі будівлі, у приміщені кабінету, в якому розташована каса групи компаній «Прометей», а саме за панелями підвісної стелі було виявлені приховані грошові кошти, походження яких присутні не змогли пояснити. На деяких пачках грошей були причеплені аркуші паперу на яких написані суми та ПІБ працівників групи компанії «Прометей», що свідчить про нарахування та сплату заробітної плати працівникам групи компаній «Прометей» у «конвертах». Також у зазначених вище приміщення було виявлено чекові книжки групи компанії «Прометей», які необхідні для встановлення факту обготівкування грошових коштів та подальшого придбання зернових культур за готівкові кошти групою компаній «Прометей», а також виплати з цих коштів заробітної плати працівникам групи компаній «Прометей» у «конвертах».

Крім того, під час обшуку виявлена папка жовтого кольору з написом «Ценные бумаги», яка містить свідоцтво про відкриття рахунку у цінних паперах компанією нерезидентом Левано ЛЛП (код компанії ОС4077615; назва мовою оригіналу: Levano LLP* United Kingdom of Great Britain), та виписки з цього рахунку. Дана компанія зареєстрована в Об`єднаному королівстві, BS16 2LA, Бристоль, Стрейтс Перейд 1. Також у даній папці знаходиться копії наступних документів, а саме: Розпорядження на проведення облікової операції пов`язаної з набуттям/припиненням прав на цінні папери 6 шт; аркуш з реквізитами компанії Levano LLP; схематичне зображення власності Levano LLP; Анкета Опитувальник рахунку у цінних паперах юридичної особи №300137 Levano LLP; Заява на відкриття рахунку у цінних паперах Levano LLP; Заява про приєднання до умов Договору про обслуговування рахунку у цінних паперах ОСОБА_7 ; Опитувальний лист Levano LLP; Виписка про залишки на рахунку в цінних паперах № НОМЕР_3 станом на 30.09.2016 23:59:59; Виписка про операції на рахунку в цінних паперах; Акт-рахунок/Invoice; Інформаційна довідка №116671 ід від 13.06.2016 Національний Депозитарій України, копія договору №210214-ЮОР-033021 від 21 лютого 2014 між ТОВ «РВ-Капитал» та ПАТ «Укрсиббанк», копія виписки про стан рахунку в цінних паперах на 11.05.2016 3 шт., Звірка нарахування та сплати по рахунку у цінних паперах ТОВ «РВ-Капитал» за період з 01.01.2016. Працівники групи компаній «Прометей» які знаходились під час виявлення зазначених документів не змогли пояснити, звідки та як дані документи потрапили до офісу групи компаній «Прометей».

Офісна папка синього кольору з написом «GRV-AGRO LTD», яка містить оригінали документів (договорів/контрактів) підприємств-нерезидентів Privat limited company «GRV-AGRO LTD» (№ 9484257; London, united kingdom), Stonford ltd (№10078009; WTC 1 NEW London House 6 London street city of London Great Britain) укладених з ТОВ «Прометей Трейд», нерезидентом Large shopping capital inc, а також щодо видачі Литовським банком позики нерезиденту під гарантії ТОВ «Прометей Зерноторгова компанія». Чисті бланки з відбитками печаток нерезидентів "GRV-AGRO LTD" (71-75 Shelton Street London England), інвойси, а також оригінали документів про надання кредиту "GRV-AGRO LTD" Латвійським банком AS Rietumu Bank, де гарантом "GRV-AGRO LTD" виступає ТОВ "Прометей Зерноторгова компанія". Працівники групи компаній «Прометей» які знаходились під час виявлення зазначених документів не змогли пояснити, звідки та як дані документи потрапили до офісу групи компаній «Прометей».

В чорнових записах було знайдено рекомендації щодо ухилення від сплати податків на території України, шляхом створення офшорних компаній, а саме: реєструється офшорна структура, яка складається з 2 компаній, 1 Англійська, 2 Сейшели, Невис та інш. Які не входять до списку офшорних компаній затверджених Кабінетом Міністрів України. Уся торгівля (оплата рахунків) здійснюється через Англійську. 95-99 % прибутку з Англійського офшору відправляється на 2 компанію. За цією схемою, офшором на який було перераховано прибуток, буде сплачено тільки 1-2 % податку від прибутку. Реєстрація і супровід такої структури в Англії коштує 6 500 Євро.

Таким чином, є обґрунтовані підстави вважати, що вище перелічені підприємства та документи яких були виявлені та вилучені в ході обшуку, задіяні в схемі по ухиленню від сплати податків.

Слідчим 02.11.2016 вищезазначені речі оглянуті про що складено відповідний протокол огляду.

Враховуюче те, що є достатні підстави вважати, що вищезазначене майно має важливе доказове значення, а також можуть мати відношення щодо інших фактів умисного ухилення від сплати податків та у разі не накладення арешту є достатні підстави вважати, що це може призвести до їх зникнення, втрати або пошкодження або настання інших наслідків, які можуть перешкоджати кримінальному провадженню, слідчий звернувся до слідчого судді з клопотанням про накладення арешту на вищевказані речі та документи.

У судовому засіданні слідчий підтримав своє клопотання та просив його задовольнити, наклавши арешт на перелічені у клопотанні речі та документи.

Особи, у володінні яких перебувають речі та документи, повідомлені про час та місце розгляду клопотання слідчого до суду не з`явилися, про причини своєї неявки не повідомили.

Вивчивши матеріали, які обґрунтовують доводи клопотання та заслухавши слідчого, приходжу до висновку, що клопотання слідчого підлягає задоволенню з наступних підстав.

Відповідно до ч.1 ст. 170 КПК України арештом майна є тимчасове, до скасування у встановленому цим Кодексом порядку, позбавлення за ухвалою слідчого судді або суду права на відчуження, розпорядження та/або користування майном, щодо якого існує сукупність підстав чи розумних підозр вважати, що воно є доказом злочину, підлягає спеціальній конфіскації у підозрюваного, обвинуваченого, засудженого, третіх осіб, конфіскації у юридичної особи, для забезпечення цивільного позову, стягнення з юридичної особи отриманої неправомірної вигоди, можливої конфіскації майна. Арешт майна скасовується у встановленому цим Кодексом порядку.

Завданням арешту майна є запобігання можливості його приховування, пошкодження, псування, зникнення, втрати, знищення, використання, перетворення, пересування, передачі, відчуження. Слідчий, прокурор повинні вжити необхідних заходів з метою виявлення та розшуку майна, на яке може бути накладено арешт у кримінальному провадженні, зокрема шляхом витребування необхідної інформації у Національного агентства України з питань виявлення, розшуку та управління активами, одержаними від корупційних та інших злочинів, інших державних органів та органів місцевого самоврядування, фізичних і юридичних осіб.

Згідно ч.2 ст.170 КПК України арешт майна допускається з метою забезпечення:

1) збереження речових доказів;

2) спеціальної конфіскації;

3) конфіскації майна як виду покарання або заходу кримінально-правового характеру щодо юридичної особи;

4) відшкодування шкоди, завданої внаслідок кримінального правопорушення (цивільний позов), чи стягнення з юридичної особи отриманої неправомірної вигоди.

Крім цього ч.3 ст.170 КПК України у випадку, передбаченому пунктом 1 частини другої цієї статті, арешт накладається на майно будь-якої фізичної або юридичної особи за наявності достатніх підстав вважати, що воно відповідає критеріям, зазначеним устатті 98 КПК України.

Вилучені вищевказані речі та документи відповідно до ч. 1 ст. 98 КПК України містять відомості, які можуть бути використані як доказ факту чи обставин, що встановлюються під час кримінального провадження.

Таким чином, на підставі наданих матеріалів, оцінюючи всі встановлені під час розгляду клопотання обставини, приходжу до висновку, що необхідно накласти арешт на тимчасово вилучені, в ході проведення обшуку 31.10.2016-01.11.2016 року за адресою: м. Миколаїв, вул. Пушкінська, 8, документи, які за обставинами кримінального провадження можуть бути доказом вказаного злочину.

На підставі викладеного, керуючись ст. ст. 167-173 КПК України, -

УХВАЛИВ:

Клопотання слідчого задовольнити.

Накласти арешт на вилучені документи, чорнові записи, вилучені у ході обшуку 31.10.2016-01.11.2016 року за адресою: м. Миколаїв, вул. Пушкінська, 8, а саме на:

- договір про переведення боргу від 12.05.2016 року, новий боржник ТОВ «Генезіс ЛТД», кредитор ТОВ «Прометей Грей» на 2 арк.;

- протокол про залік взаємних вимог від 23.05.2016 року замовник ТОВ «Прометей Грейн», виконавець ТОВ «Генезіс ЛТД» на 2 арк.;

- договір №0605/СХ від 06.05.2016 року між ТОВ «Генезіс ЛТД» та ТОВ «Прометей Грейн» в двох примірниках на 6 арк.;

- договір субпідряду від 04.03.2016 року між ТОВ «Генезіс ЛТД» та ТОВ «Прометей Грейн» на 2 арк.;

- рахунок на оплату №200 від 06.07.2016 року постачальник ТОВ «Генезіс ЛТД», покупець ТОВ «Прометей Грейн» на 1 арк.;

- ТТН №Р152, №Р153, Р154 від 11.04.2016 року замовник ТОВ «Прометей Грейн», вантажовідправник ТОВ «Генезіс ЛТД»;

- папка жовтого кольору з написом «Ценные бумаги», яка містить свідоцтво про відкриття рахунку у цінних паперах компанією нерезидентом Левано ЛЛП (код компанії ОС4077615; назва мовою оригіналу: Levano LLP* United Kingdom of Great Britain), та виписки з цього рахунку. Дана компанія зареєстрована в Об`єднаному королівстві, BS16 2LA, Бристоль, Стрейтс Перейд 1. Також у даній папці знаходиться копії наступних документів, а саме: Розпорядження на проведення облікової операції пов`язаної з набуттям/припиненням прав на цінні папери 6 шт; аркуш з реквізитами компанії Levano LLP; схематичне зображення власності Levano LLP; Анкета Опитувальник рахунку у цінних паперах юридичної особи №300137 Levano LLP; Заява на відкриття рахунку у цінних паперах Levano LLP; Заява про приєднання до умов Договору про обслуговування рахунку у цінних паперах ОСОБА_7 ; Опитувальний лист Levano LLP; Виписка про залишки на рахунку в цінних паперах № НОМЕР_3 станом на 30.09.2016 23:59:59; Виписка про операції на рахунку в цінних паперах; Акт-рахунок/Invoice; Інформаційна довідка №116671 ід від 13.06.2016 Національний Депозитарій України, копія договору №210214-ЮОР-033021 від 21 лютого 2014 між ТОВ «РВ-Капитал» та ПАТ «Укрсиббанк», копія виписки про стан рахунку в цінних паперах на 11.05.2016 3 шт., Звірка нарахування та сплати по рахунку у цінних паперах ТОВ «РВ-Капитал» за період з 01.01.2016;

- папка синього кольору з написом «GRV-AGRO LTD», яка містить оригінали та копії документів (договорів, контрактів, додаткових угод, инвойсив) підприємств-нерезидентів Privat limited company «GRV-AGRO LTD» (№ 9484257; London, united kingdom) та Stonford ltd (№10078009; WTC 1 NEW London House 6 London street city of London Great Britain) укладених з підприємствами групи компаній «Прометей», а саме: ТОВ «Прометей-Голд» (ЄДРПОУ 39139456), ТОВ «Прометей-Трейд» (ЄДРПОУ 39981544), ТОВ «Зерноторгова компания Прометей» (ЄДРПОУ 39749858), ТОВ «Прометей Трейд» (ЄДРПОУ 39981544), укладених з ТОВ «Нобл Ресорсіз Україна» (ЄДРПОУ 35919521), а також укладених з нерезидентами Large shopping capital inc., Pantheon commodities lp (№SL20768, United Kingdom of Great Britain and Northern Ireland), Qafirr Trade inc ltd (#155597390; Repubblic of Panama), Condcorde Private Equity ltd (країна реєстрації: British Virgin Islands), Dancom group limited ( Chinachem Century Tower, 178, Gloucester Road, Wanchai, Hong Kong), DiniRRa Commerce ltd (Company incorporated in British Virgin Islands on the 17th day of Nowember 2014, registration number 1849824);

- чекова книжка на 25 чеків для отримання готівки від №МА 4955776 до МА 4955800 по рахунку № НОМЕР_4 ;

- чекова книжка на 25 чеків для отримання готівки від №МА 4954926 до МА 4954950 по рахунку № НОМЕР_5 ;

- чекова книжка на 25 чеків для отримання готівки від №МА 6796201 до МА 6796225 по рахунку № НОМЕР_6 ;

- чекова книжка на 25 чеків для отримання готівки від №МА 4953727 до МА 4953750 по рахунку № НОМЕР_7 ;

- чекова книжка на 25 чеків для отримання готівки від №МА 4953701 до МА 4953725 по рахунку № НОМЕР_8 ;

- чекова книжка на 25 чеків для отримання готівки від №МА 4953626 до МА 4953650 по рахунку № НОМЕР_9 ;

- чекова книжка на 25 чеків для отримання готівки від №МА 6796226 до МА 6796250 по рахунку № НОМЕР_10 ;

- чекова книжка на 25 чеків для отримання готівки від №ЛИ 0026426 до ЛИ 0026450 по рахунку № НОМЕР_11 ;

- чекова книжка на 25 чеків для отримання готівки від №МА 4953551 до МА 4953575 по рахунку № НОМЕР_12 ;

- чекова книжка на 25 чеків для отримання готівки від №МА 4955801 до МА 4955825 по рахунку № НОМЕР_13 ;

- чекова книжка на 25 чеків для отримання готівки від №МА 4955751 до МА 4955775 по рахунку № НОМЕР_14 , НОМЕР_15 ;

- чекова книжка на 25 чеків для отримання готівки від №МА 4953501 до МА 4953525 по рахунку № НОМЕР_16 ;

- чекова книжка на 25 чеків для отримання готівки від № НОМЕР_17 до ЛИ 0026500 по рахунку № НОМЕР_18 ;

- чекова книжка на 25 чеків для отримання готівки від №ЛИ 0026451 до ЛИ 0026475 по рахунку № НОМЕР_19 ;

- чекова книжка на 25 чеків для отримання готівки від №МА 4955951 до МА 4955975 по рахунку № НОМЕР_12 ;

- чекова книжка на 25 чеків для отримання готівки від №МА 4953651 до МА 4953675 по рахунку № НОМЕР_20 ;

- чекова книжка на 25 чеків для отримання готівки від №МА 4955701 до МА 4955725 по рахунку № НОМЕР_21 ;

- чекова книжка на 25 чеків для отримання готівки від №МА 4954851 до МА 4954875 по рахунку № НОМЕР_22 ;

- чекова книжка на 25 чеків для отримання готівки від №ЯЯ 1282151 до ЯЯ 1282175 по рахунку № НОМЕР_23 ;

- чекова книжка на 25 чеків для отримання готівки від №ЛИ 5116426 до ЛИ 5116450 по рахунку № НОМЕР_24 ;

- чекова книжка на 25 чеків для отримання готівки від №ЛИ 5116476 до ЛИ 5116500 по рахунку № НОМЕР_25 ;

- чекова книжка на 25 чеків для отримання готівки від №МА 9896426 до МА 9896450 по рахунку № НОМЕР_26 ;

- чекова книжка на 25 чеків для отримання готівки від №ЛИ 5112401 до ЛИ 5112425 по рахунку № НОМЕР_27 ;

- чекова книжка на 25 чеків для отримання готівки від №ЛИ 5112176 до ЛИ 5112200 по рахунку № НОМЕР_28 ;

- чекова книжка на 25 чеків для отримання готівки від №МА 9896476 до МА 9896500 по рахунку № НОМЕР_29 ;

- чекова книжка на 25 чеків для отримання готівки від №МА 9896351 до МА 9896375 по рахунку № НОМЕР_30 ;

- чекова книжка на 25 чеків для отримання готівки від №ЛИ 5112201 до ЛИ 5112225 по рахунку № НОМЕР_31 ;

- чекова книжка на 25 чеків для отримання готівки від №ЛИ 5112001 до ЛИ 5112025 по рахунку № НОМЕР_32 ;

- чекова книжка на 25 чеків для отримання готівки від №МА 9896876 до МА 9896900 по рахунку № НОМЕР_33 ;

- чекова книжка на 25 чеків для отримання готівки від №ЯЯ 1314426 до ЯЯ 1314450 по рахунку № НОМЕР_34 ;

- чекова книжка на 25 чеків для отримання готівки від №ЯЯ 1314751 до ЯЯ 1314775 по рахунку № НОМЕР_35 ;

- чекова книжка на 25 чеків для отримання готівки від № ЛЕ 5221851 до ЛЕ 5221875 по рахунку № НОМЕР_36 ;

- чекова книжка на 25 чеків для отримання готівки від №ЯЯ 1315101 до ЯЯ 1315125 по рахунку № НОМЕР_35 ;

- чекова книжка на 25 чеків для отримання готівки від №ЯЯ 1315076 до ЯЯ 1315100 по рахунку № НОМЕР_37 ;

- чекова книжка на 25 чеків для отримання готівки від №ЯЯ 1314376 до ЯЯ 1314400 по рахунку № НОМЕР_38 ;

- чекова книжка на 25 чеків для отримання готівки від №ЯЯ 1314351 до ЯЯ 1314375 по рахунку № НОМЕР_36 ;

- чекова книжка на 25 чеків для отримання готівки від №ЯЯ 0938276 до ЯЯ 0938300 по рахунку № НОМЕР_39 ;

- чекова книжка на 25 чеків для отримання готівки від №ЯЯ 1313951 до ЯЯ 1313975 по рахунку № НОМЕР_40 ;

- чекова книжка на 25 чеків для отримання готівки від №ЯЯ 1317351 до ЯЯ 1317375 по рахунку № НОМЕР_41 ;

- чекова книжка на 25 чеків для отримання готівки від №ЯЯ 1314551 до ЯЯ 1314575 по рахунку № НОМЕР_35 ;

- чекова книжка на 25 чеків для отримання готівки від №ЯЯ 13144401 до ЯЯ 1314425 по рахунку № НОМЕР_42 ;

- чекова книжка на 25 чеків для отримання готівки від №ЯЯ 1281526 до ЯЯ 1281550 по рахунку № НОМЕР_43 ;

- чекова книжка на 25 чеків для отримання готівки від №ЯЯ 1281501 до ЯЯ 1281525 по рахунку № НОМЕР_44 ;

- чекова книжка на 25 чеків для отримання готівки від №МА 9896451 до МА 9896475 по рахунку № НОМЕР_45 ;

- чекова книжка на 25 чеків для отримання готівки від №ЛИ 5116451 до ЛИ 5116475 по рахунку № НОМЕР_46 ;

- чекова книжка на 25 чеків для отримання готівки від №МА 9896401 до МА 9896425 по рахунку № НОМЕР_47 ;

- чекова книжка на 25 чеків для отримання готівки від №ЛИ 5112351 до ЛИ 5112375 по рахунку № НОМЕР_48 ;

- чекова книжка на 25 чеків для отримання готівки від №ЛИ 5112426 до ЛИ5112450 по рахунку № НОМЕР_49 ;

- чекова книжка на 25 чеків для отримання готівки від №ЛИ 5112226 до ЛИ 5112250 по рахунку № НОМЕР_50 ;

- чекова книжка на 25 чеків для отримання готівки від №МА 4955651 до МА 4955675 по рахунку № НОМЕР_51 ;

- чекова книжка на 25 чеків для отримання готівки від №МА 4955676 до МА 4955700 по рахунку № НОМЕР_52 ;

- чекова книжка на 25 чеків для отримання готівки від №МА 4955776 до МА 4955800 по рахунку № НОМЕР_4 ;

- чекова книжка на 25 чеків для отримання готівки від №МА 8691526 до МА 8691550 по рахунку № НОМЕР_53 ;

- чекова книжка на 25 чеків для отримання готівки від №МА 8691576 до МА 8691600 по рахунку № НОМЕР_54 ;

- чекова книжка на 25 чеків для отримання готівки від №ЛИ 2728776 до ЛИ 2728800 по рахунку № НОМЕР_55 ;

- чекова книжка на 25 чеків для отримання готівки від № НОМЕР_56 до МА 0479600 по рахунку № НОМЕР_57 ;

Копію ухвали про арешт тимчасово вилученого майна направити слідчому та прокурору.

Відповідно до ст. 174 КПК України, підозрюваний, обвинувачений, їх захисник, законний представник, інший власник або володілець майна, які не були присутні при розгляді питання про арешт майна, мають право заявити клопотання про скасування арешту майна повністю або частково. Таке клопотання під час досудового розслідування розглядається слідчим суддею, а під час судового провадження - судом. Арешт майна також може бути скасовано повністю чи частково ухвалою слідчого судді під час досудового розслідування чи суду під час судового провадження за клопотанням підозрюваного, обвинуваченого, їх захисника чи законного представника, іншого власника або володільця майна, якщо вони доведуть, що в подальшому застосуванні цього заходу відпала потреба або арешт накладено необґрунтовано.

Ухвала може бути оскаржена безпосередньо до апеляційного суду Одеської області протягом п`яти днів з дня її оголошення.

Слідчий суддя:

04.11.2016