Ухвала

від 07.11.2016 по справі 757/51733/16-к

ПЕЧЕРСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД МІСТА КИЄВА

печерський районний суд міста києва

Справа № 757/51733/16-к

У Х В А Л А

І М Е Н Е М У К Р А Ї Н И

07 листопада 2016 року слідчий суддя Печерського районного суду м. Києва ОСОБА_1 , при секретарі ОСОБА_2 , за участю представника ТОВ «АРТ-ОБЛІК», розглянувши у судовому засіданні у залі суду в м. Києві клопотання директора ТОВ «АРТ-ОБЛІК» ОСОБА_3 про скасування арешту майна, -

В С Т А Н О В И В :

24 жовтня 2016 року в провадження слідчого суді надійшло клопотання директора ТОВ «АРТ-ОБЛІК» ОСОБА_3 , про скасування арешту грошових коштів підприємства, застосованого відповідно до ухвали слідчого судді Печерського районного суду м. Києва від 10.10.2016 року.

В обґрунтування клопотання зазначає, що ТОВ «АРТ-ОБЛІК» є сумлінним платником податків, яка створювалася з метою господарської діяльності, фізичними особами, які є фахівцями в своїй галузі за освітою, фахом та досвідом. Крім того, арешт рахунків ТОВ «АРК-ОБЛІК» повністю паралізувало роботу товариства, та не дає можливості здійснювати поточну господарську діяльність в тому числі, виплачувати та отримувати кошти від контрагентів за наданні послуги тощо.

Представник ТОВ «АРТ-ОБЛІК» - адвокат ОСОБА_4 вимоги клопотання підтримав у повному обсязі.

Представник СУ ФР ДПІ у Печерському районі ГУ ДФС у м. Києві до судового засідання не з`явився. Про час та місце розгляду клопотання повідомлявся належним чином. Причини неявки суду не відомі.

Зважаючи на стислі строки розгляду зазначеного клопотання, слідчий суддя приходить до висновку про можливість розгляду клопотання у відсутність представника суб`єкта оскарження.

Вивчивши клопотання та долучені до нього документи, приходжу до наступного висновку.

Згідно з ч. 1 ст. 170 КПК арештом майна є тимчасове, до скасування у встановленому цим Кодексом порядку, позбавлення за ухвалою слідчого судді або суду права на відчуження, розпорядження та/або користування майном, щодо якого існує сукупність підстав чи розумних підозр вважати, що воно є доказом злочину, підлягає спеціальній конфіскації у підозрюваного, обвинуваченого, засудженого, третіх осіб, конфіскації у юридичної особи, для забезпечення цивільного позову, стягнення з юридичної особи отриманої неправомірної вигоди, можливої конфіскації майна. Арешт майна скасовується у встановленому цим Кодексом порядку.

Судовим розглядом встановлено, що у провадженні слідчого управління фінансових розслідувань ДПІ у Печерському районі ГУ ДФС у м. Києві знаходяться матеріали досудового розслідування №32016100060000069 від 26 травня 2016 року, за фактами фіктивного підприємництва, вчиненого повторно та за фактами умисного ухилення від сплати податків у значних розмірах, за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч. 2 ст. 205, ч. 1 ст. 212 КК України

Забезпечуючи кримінальне провадження, з метою досягнення дієвості провадження та посилаючись на наявність ознак фіктивності, слідчий звернувся до слідчого судді з клопотанням про накладення арешту на грошові кошти, які знаходяться на банківських рахунках ТОВ «АРТ-ОБЛІК» (ідентифікаційний код 39008714) № НОМЕР_1 відкритого в ПАТ «Універсал Банк» (МФО 322001), № НОМЕР_2 та № НОМЕР_3 відкритих в ПАТ «ПЛАТИНУМ БАНК» (МФО 380388).

Ухвалою слідчого судді від 10 жовтня 2016 року клопотання задоволені та накладено арешт на вказані рахунки.

При розгляді скарги встановлено, що відповідно до даних ЄДР: ТОВ «АРТ-ОБЛІК» створено як юридичну особу 05.12.2013 року; дата та номер запису - 05.12.2013 року № 1 070 102 0000 052207. Основним видом діяльності ТОВ «АРТ-ОБЛІК» є діяльність у сфері бухгалтерського обліку й аудиту, консультування з питань оподаткування (код КВЕД 69.20). Засновниками ТОВ «АРТ-ОБЛІК» є ОСОБА_3 (паспорт НОМЕР_4 виданий Дарницьким РВ РУ ГУ МВС України в місті Києві 5 жовтня 2011 року, ідентифікаційний номер НОМЕР_5 , зареєстрована за адресою: АДРЕСА_1 ).

У відповідності до статуту та договору оренди, місцезнаходження ТОВ «АРТ-ОБЛІК»: 04071, м. Київ, вул. Нижній Вал, буд. 15, офіс. 304.

Згідно довідки ДПІ у Печерському районі Головного управління Міндоходів м. Києва від 20.03.2014 року ТОВ «АРТ-ОБЛІК» за податковим обліком є платником єдиного податку.

ТОВ «АРТ-ОБЛІК» щокварталу звітує перед ДПІ у Печерському районі ГУ ДФС у м. Києві з єдиного податку та сплачує відповідний податок. Вказані обставини стверджуються деклараціями, платіжними дорученнями та банківськими виписками (Декларацією платника єдиного податку за 1 квартал 2015 року; Декларацією платника єдиного податку за півріччя 2015 року; Декларацією платника єдиного податку за три квартали 2015 року; Декларацією платника єдиного податку за 2015 року; Декларацією платника єдиного податку за 1 квартал 2016 року; Декларацією платника єдиного податку за півріччя 2016 року; Декларацією платника єдиного податку за три квартали 2016 року; Банківською випискою про сплату єдиного податку за 1 квартал 2015 року; Банківською випискою про сплату єдиного податку за 2 кв. 2015 року; Банківською випискою про сплату єдиного податку за 3 кв. 2015 року; Банківською випискою про сплату єдиного податку за 2015 року; Банківською випискою про сплату єдиного податку за 1 квартал 2016 року; Банківською випискою про сплату єдиного податку за 2 кв. 2016 року; Банківською випискою про сплату єдиного податку за 3 кв. 2016 року).

Станом на час ухвалення судового рішення про накладення арешту на майно підприємства ТОВ «АРТ-Облік» жодних слідчих дій щодо підприємства не проводилось, службові особи підприємства у зазначеному кримінальному провадженні до слідчого не викликались, відносно них не приймалось рішень щодо їх процесуального статусу.

Відповідно до ч. 1 ст. 174 КПК України, підозрюваний, обвинувачений, їх захисник, законний представник, інший власник або володілець майна, представник юридичної особи, щодо якої здійснюється провадження, які не були присутні при розгляді питання про арешт майна, мають право заявити клопотання про скасування арешту майна повністю або частково. Таке клопотання під час досудового розслідування розглядається слідчим суддею, а під час судового провадження - судом.

Аналізуючи обставини, що встановлені під час судового розгляду, слідчий суддя приходить до висновку, що підприємство ТОВ «АРТ-ОБЛІК» є офіційно зареєстрованим підприємством, має наявний штат працівників, за результатами своєї діяльності сплачує податки та збори, тобто є реально діючим суб`єктом підприємницької діяльності та свідчить, що наявні правові підстави для скасування арешту майна, як такого, що накладений необгрунтовано.

Керуючись ст. ст. 170-175 КПК України, слідчий суддя,-

У Х В А Л И В :

Клопотання директора ТОВ «АРТ-ОБЛІК» ОСОБА_3 про скасування арешту майна задовольнити.

Скасувати арешт майна, накладений відповідно до ухвали слідчого судді на грошові кошти, які містяться на банківських рахунках ТОВ «АРТ-ОБЛІК» (ідентифікаційний код 39008714) № НОМЕР_1 відкритий в ПАТ «Універсал Банк» (МФО 322001), № НОМЕР_2 та № НОМЕР_3 відкритий в ПАТ «ПЛАТИНУМ БАНК» (МФО 380388).

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя ОСОБА_1