Ухвала

від 15.11.2016 по справі 552/6404/16-к

КИЇВСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД М. ПОЛТАВИ

КИЇВСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД м. ПОЛТАВИ

Справа №552/6404/16-к

Провадження № 1-кс/552/1151/16

У Х В А Л А

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

15.11.2016 року Київський районний суд м. Полтави в складі:

слідчого судді ОСОБА_1

при секретарі ОСОБА_2 ,

за участю слідчого ОСОБА_3 ,

розглянувши клопотання старшого слідчого другого відділу розслідувань кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління ДФС у Полтавській області капітана податкової міліції ОСОБА_3 про проведення обшуку,-

В С Т А Н О В И В:

Старший слідчий другого відділу розслідувань кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління ДФС у Полтавській області капітан податкової міліції ОСОБА_3 звернувся в суд з клопотанням про проведення обшуку.

Клопотання обґрунтовує тим, що слідчим управлінням фінансових розслідувань Головного управління ДФС у Полтавській області проводиться досудове розслідування у кримінальному провадженні №32016170000000005, внесеному до Єдиного реєстру досудових розслідувань 11.02.2016 року, за ознаками вчинення кримінального правопорушення, передбаченого ч.3 ст.212 КК України.

Так, службовими особами ТОВ «Ювіс Пром» відображено придбання підакцизної групи нафтопродуктів (бензину та дизельного пального) від ряду «сумнівних» підприємств, зокрема таких як: ТОВ «Ландерон» (код ЄДРПОУ 39759342), ТОВ «Торгмаш-Альянс» (код ЄДРПОУ 39689307), ТОВ «Компанія «Ексім Трейд» (код ЄДРПОУ 39728361), ТОВ «Оптовик Про» (код ЄДРПОУ 39579449), ТОВ «Малахіт Профтехнології» (код ЄДРПОУ 39198621) та інших підприємств з ознаками «фіктивності», яким в свою чергу відображено реалізацію фракції ізопентанової, реформату, платформату та лігроїдно-газойлевої фракції на загальну суму 3 856,4 тис.грн. по податку на додану вартість. В свою чергу, реалізація вказаних нафтопродуктів у вказані періоди часу здійснювалась в адресу наступних підприємств: ТОВ «Татнефть-АЗС-Україна» (код ЄДРПОУ 38194448), ТОВ «ТК Ойл Груп» (код ЄДРПОУ 38898534), ФОП ОСОБА_4 ( НОМЕР_1 ), ТОВ «Алмакс-Авто» (код ЄДРПОУ 25156973), ТОВ «Хай-Тек Оіл» (код ЄДРПОУ 39827569), ФОП ОСОБА_5 ( НОМЕР_2 ) та інших підприємств, що здебільшого мають свою роздрібну мережу АЗС. Тобто, фактично вказані нафтопродукти були виготовлені службовими та іншими особами, контролюючими діяльність підприємства ТОВ «Ювіс Пром» або іншими, в даний час не встановленими особами, шляхом змішування компонентів сумішей вуглеводнів, реформату, фракції ізопентанової, платформату, лігроїдно-газойлевої фракції, деетанпропанбутанізованого конденсату, тощо, а по податковому та бухгалтерському обліку товариства відображено їх придбання від СГД з ознаками «фіктивності» та одночасно реалізацію на СГД з ознаками «фіктивності» високооктанових вуглеводних компонентів, з яких їх виготовлено.

Таким чином, придбані високооктанові вуглеводні компоненти фактично були використані службовими та іншими особами, контролюючими діяльність підприємства ТОВ «Ювіс Пром» або іншими, в даний час не встановленими особами для виготовлення автомобільного бензину та дизельного пального різних марок, які в послідуючому реалізовані за готівковий розрахунок, невстановленим суб`єктам господарської діяльності, без подальшого обов`язкового відображення по податковому та бухгалтерському обліку підприємств, а документально високооктанові вуглеводні компоненти були нібито реалізовані на ПП «ТОВ Світ Олія» (код ЄДРПОУ 38572327 реально діюче СГД, що конвертувало власні безготівкові кошти в готівку), ТОВ «Галс Лідер» (код ЄДРПОУ 39534764), ТОВ «Мізон Трейд» (код ЄДРПОУ 39724037), ТОВ «Стефан Груп ЛТД» (код ЄДРПОУ 39687425), ТОВ «Альфацентавр Альянс» (код ЄДРПОУ 39737030), ТОВ «Ламан Ардо» (код ЄДРПОУ 39592538), ТОВ «Гермес Преміум» (код ЄДРПОУ 38404648), ТОВ «Капелс» (код ЄДРПОУ 39608867), ТОВ «Ландерон» (код ЄДРПОУ 39759342), ТОВ «Торгмаш-Альянс» (код ЄДРПОУ 39689307), ТОВ «Компанія «Ексім Трейд» (код ЄДРПОУ 39728361), ТОВ «Оптовик Про» (код ЄДРПОУ 39579449), ТОВ «Малахіт Профтехнології» (код ЄДРПОУ 39198621), ТОВ «Улта Ком» (код ЄДРПОУ 39727216), ТОВ «Сістем Енерджі Груп» (код ЄДРПОУ 39353605), ТОВ «Інфокол Центр Про» (код ЄДРПОУ 39151557), ТОВ «Віп Альянс» (код ЄДРПОУ 39089091), ТОВ «БК «Альтор» (код ЄДРПОУ 39140922), ТОВ «Атлантик» (код ЄДРПОУ 24743504), ТОВ «Сієна Груп Логістік» (код ЄДРПОУ 40084484), ТОВ «Ойл Пром Альянс» (код ЄДРПОУ 40027138) та інші.

Згідно рапортів ОУ ГУ ДФС у Полтавській області та ОУ Кременчуцької ОДПІ ГУ ДФС у Полтавській області компоненти сумішей вуглеводнів, реформат, фракцію ізопентанову, платформат, лігроїдно-газойлеву фракцію, деетанпропанбутанізований конденсат, у службових та інших осіб, контролюючих діяльність підприємства ТОВ «Ювіс Пром» по безготівковій формі (з відображенням по облікам) та за готівку (без відображення по облікам) придбають жителі м. Кременчук громадяни ОСОБА_6 , ОСОБА_7 , ОСОБА_8 , які причетні до незаконного виготовлення нафтопродуктів на території нафтобази за адресою: Кіровоградська область, м. Світловодськ, вул. Героїв Чорнобиля (Комсомольська), 31-А. Даним громадянам підконтрольні наступні підприємства: ТОВ «Оскар СВ», ТОВ «Вдала», ТОВ «Константа Імпекс», ТОВ «Нафтатрейд СВ», ТОВ «Нафтатрейд», ТОВ «Компанія Рао» з використанням яких легалізовується незаконно виготовлене пальне. Офісні приміщення даних підприємств знаходяться за адресами Кіровоградська область, м.Світловодськ, вул.Приморська, 38/А та м.Кременчук, вул.Горького, 17.

Так встановлено, що службовими особами ТОВ «Оскар СВ» (код ЄДРПОУ 39110987), ТОВ «Вдала» (код ЄДРПОУ 39898184), ТОВ «Константа Імпекс» (код ЄДРПОУ 37624342), ТОВ «Нафтатрейд СВ» (код ЄДРПОУ 38246254), ТОВ «Нафтатрейд» (код ЄДРПОУ 30078626) використовуються приміщення розташовані за адресою: м. Кременчук, вул. Горького, 17, в яких знаходяться документи та речі ТОВ «Оскар СВ» (код ЄДРПОУ 39110987), ТОВ «Вдала» (код ЄДРПОУ 39898184), ТОВ «Константа Імпекс» (код ЄДРПОУ 37624342), ТОВ «Нафтатрейд СВ» (код ЄДРПОУ 38246254), ТОВ «Нафтатрейд» (код ЄДРПОУ 30078626), які стосуються придбання нафтопродуктів у ТОВ «Ювіс Пром». Невилучення зазначених документів та речей призведе до їх втрати, знищення або зміни їх місцезнаходження, таким чином втрати доказів, неможливості проведення слідчих дій, у т.ч. експертиз, що у свою чергу не дасть можливості встановити осіб, які вчинили кримінальне правопорушення.

На даний час в матеріалах кримінального провадження відсутні оригінали первинних бухгалтерських документів ТОВ «Оскар СВ», ТОВ «Вдала», ТОВ «Константа Імпекс», ТОВ «Нафтатрейд СВ», ТОВ «Нафтатрейд» по взаємовідносинам з ТОВ «Ювіс Пром, а також з ТОВ «Прогресс-Трейд», ТОВ «Аргон-2015», ТОВ «Трейдінг-С», ТОВ «Метро Ерколь», ТОВ «Аффінадо», ПП «Кіровоградоптторг», ПП «Грандстрой», ТОВ «Концепт Актив», ТОВ «Атлантик», ТОВ «Курсверх», ТОВ «Ойл Пром Альянс», ТОВ «Баядера Компані», ТОВ «Агро Трейд Плюс», ТОВ «Лакстайл», ТОВ «Велес Груп ЛТД», ТОВ «Велес Груп ЛТД», ТОВ «Трансникоинвест», ТОВ «Промислові комплектуючі», ТОВ «Ситрон Груп», ТОВ «ГВВ-Груп», ТОВ «Аркада Компані», ТОВ «Фулкрам», ТОВ «Оптімагруп» за період 2015-2016 років, що унеможливлює проведення об`єктивного та неупередженого досудового розслідування, в зв`язку з цим слідчий звернувся до суду з даним клопотанням.

В судовому засіданні слідчий ОСОБА_3 просив задовольнити клопотання в повному обсязі.

Відповідно до ч.1 ст.107 фіксування процесуальної дії за допомогою технічних засобів не здійснювалося.

Заслухавши слідчого, дослідивши матеріали клопотання, суд приходить до висновку, що клопотання підлягає частковому задоволенню з наступних підстав.

Згідно ч.1 ст. 234 КПК України обшук проводиться з метою виявлення та фіксації відомостей про обставини вчинення кримінального правопорушення, відшукання знаряддя кримінального правопорушення або майна, яке було здобуте у результаті його вчинення, а також встановлення місцезнаходження розшукуваних осіб.

Враховуючи вищевикладене, слідчий суддя приходить до висновку про часткове задоволення клопотання, а саме в частині проведення обшуку та вилучення документів в приміщенні за адресою: м. Кременчук, вул. Горького, 17, що використовується в своїй фінансово-господарській діяльності службовими особами особами ТОВ «Ювіс Пром» по взаємовідносинам з ТОВ «Константа Імпекс» (код ЄДРПОУ 37624342), та яке на праві приватної власності належить ТОВ «Градосфера» (код 25154997).

В задоволенні іншої частини клопотання відмовити за недоведеністю.

Враховуючи викладене, керуючись ст. 234-235 КПК України,

У Х В А Л И В:

Клопотання задовольнити частково.

Надати дозвіл на проведення обшуку у приміщенні за адресою: м. Кременчук, вул. Горького, 17, що використовується в своїй фінансово-господарській діяльності службовими особами ТОВ «Ювіс Пром» по взаємовідносинам з ТОВ «Константа Імпекс» (код ЄДРПОУ 37624342), та яке на праві приватної власності належить ТОВ «Градосфера» (код 25154997), з метою виявлення та вилучення оригіналів усіх первинних бухгалтерських документів та документів фінансово-господарської діяльності у тому числі: договори (угоди, контракти) та додатки до них, додаткові угоди та додатки до них, накладні, податкові накладні, видаткові накладні, акти прийому-передачі (здачі) виконаних робіт, товарно-транспортні накладні, спеціалізовані товарні накладні, договори, угоди (додатки до них), довіреності, реєстри виданих та отриманих податкових накладних, рахунки (рахунки-фактури), платіжні доручення, банківські виписки, оборотно-сальдові відомості, журнали-ордери та журнали фіксації в`їзду виїзду транспортних засобів, входу-виходу осіб, виробнича та складська документація, тощо, комп`ютерна техніка, на якій вони виготовлялись, електронні носії інформації (флеш-карти, накопичувачі на жорстких магнітних дисках, оптичні лазерні диски, магнітні дискети), інші дані та документи, що свідчать про факти зловживання службовим становищем, здійснення замаху на заволодіння грошовими коштами, тобто відомості (чорнові записи), щодо фактичного постачання товарно-матеріальних цінностей (робіт, послуг), відомості про фактичних постачальників або покупців товарно-матеріальних цінностей, грошові кошти, речі і цінності здобуті злочинним шляхом, печатки, штампи та відтиски, інші предмети і документи за період з 01.01.2015 по теперішній час, а також документи, предмети та речі, які підтверджують ведення незаконної господарської діяльності, мають значення для досудового розслідування.

В іншій частині відмовити за недоведеністю.

Строк дії ухвали - один місяць з дня винесення.

Виконання ухвали доручити старшому слідчому другого відділу розслідувань кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління ДФС у Полтавській області капітану податкової міліції ОСОБА_3 .

Ухвала слідчого судді про обшук підлягає обов`язковому виконанню.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя ОСОБА_1