Ухвала

від 11.11.2016 по справі 761/39986/16-к

ШЕВЧЕНКІВСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД МІСТА КИЄВА

Справа № 761/39986/16-к

Провадження № 1-кс/761/24420/2016

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

11 листопада 2016 року слідчий суддя Шевченківського районного суду м. Києва ОСОБА_1 , за участю старшого слідчого з ОВС 1-го ВКП слідчого управління фінансових розслідувань Офісу великих платників податків ДФС старшого лейтенанта податкової міліції ОСОБА_2 , при секретарі ОСОБА_3 , розглянувши у закритому судовому засіданні клопотання старшого слідчого з ОВС 1-го ВКП слідчого управління фінансових розслідувань Офісу великих платників податків ДФС старшого лейтенанта податкової міліції ОСОБА_2 про проведення обшуку в ПАТ «ФІНЕКСБАНК» (МФО 380311), за адресою: м. Київ, вул. Миколи Грінченка, 4 (літ. Б), що належить на праві власності ТОВ «Проект-«А» (код ЄРДПОУ 38716245), в межах кримінального провадження №32016100110000154 від 16.06.2016, за ознаками кримінальних правопорушень передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України, -

в с т а н о в и в:

09.11.2016 року у провадження Шевченківського районного суду м. Києва надійшло клопотання старшого слідчого з ОВС 1-го ВКП слідчого управління фінансових розслідувань Офісу великих платників податків ДФС старшого лейтенанта податкової міліції ОСОБА_2 про проведення в ПАТ «ФІНЕКСБАНК» (МФО 380311), за адресою: м. Київ, вул. Миколи Грінченка, 4 (літ. Б), що належить на праві власності ТОВ «Проект-«А» (код ЄРДПОУ 38716245), з метою виявлення та фіксації відомостей про обставини вчинення кримінального правопорушення, а саме відшукання та вилучення документів ТОВ «Проект-А» (код ЄРДПОУ 33835197), ПрАТ «СП ЕН ЕС АЙ КОНСТРАКШН» (код ЄРДПОУ 22959559), ТОВ «Проект-«А» (код ЄРДПОУ 38716245), ПАТ «Укржилбуд» (код ЄРДПОУ 22931511), ПАТ «ІСА ПРАЙМ ДЕВЕЛОПМЕНТС» (код ЄРДПОУ 24580485), а саме: виписок про рух грошових коштів по рахунках на магнітних та паперових носіях, з інформацією про: точний час надходження, включаючи години, хвилини та секунди та перерахування грошових коштів по вказаному рахунку; залишок грошових коштів на кінець та початок банківського дня; призначення платежів; розрахункові (поточні) рахунки юридичних (фізичних) осіб - контрагентів та банківські установи, в яких вони відкриті, назви юридичних (фізичних) осіб контрагентів, їх коди ЄДРПОУ, документів, наданих службовими особами підприємства для відкриття вищевказаних рахунків рахунку, їх обслуговування, ідентифікації уповноважених осіб, карток із зразками підписів керівників та відбитком печатки, листів, заяв, повідомлень та інших документів, направлених банком службовим особам підприємства, усіх договорів та додатків до них, носії інформації (телефони), засоби зв`язку, комп`ютерну техніку, листів, заяв, доручень та інших документів, наданих службовими особами підприємства щодо надання повноважень іншим особам подавати до банківської установи платіжні доручення, отримувати кошти, виписки банку, заявок на видачу готівки; заяв на отримання чекових книжок, договорів, укладених на користь чи за дорученням підприємства у вказаний період, в тому числі договорів укладених з іншими суб`єктами підприємницької діяльності щодо придбання та продажу цінних паперів, договорів, платіжних доручень, інших фінансових документів, які стали підставою для руху коштів по рахунку, банківських виписок та чеків, підтверджуючих видачу готівки, сервери, серверне обладнання, договору на встановлення системи Банк-Клієнт; заявок на купівлю іноземної валюти; договорів доміціляції векселів, копій векселів з відміткою про їх погашення, документів, які містять інформацію щодо проведення моніторингу по операціям, що йому підлягають з доданням підтверджуючих документів, які були отримані від клієнта в ході проведення, вхідну та вихідну кореспонденцію між банківською установою та клієнтом банку; кредитну та депозитну справи, чорнові записи, не обліковану готівку.

Клопотання мотивовано тим, що підставами для внесення кримінального провадження слугувала заява Голови Правління ПАТ «Укрсоцбанк» Салощенко_Т.Ю. від 20.08.2015 за №08.42-186/79-984, відповідно до якої службові особи ТОВ «Проект-А» (код ЄДРПОУ 33835197) у 2013 році у зв`язку із не відображенням у податковій звітності переходу за рішенням суду права власності на адміністративно-побутовий комплекс загальною площею 18405,0 кв.м., розташований за адресою: м. Київ, вул. М. Амосова,12, умисно ухилились від сплати податку на додану вартість на суму понад 30 млн. грн.

Під час досудового розслідуванні встановлено, що 13.06.2007 між Акціонерно-комерційним банком соціального розвитку «Укрсоцбанк» (у зв`язку із зміною організаційно-правової форми юридичної особи ПАТ «Укрсоцбанк») та Акціонерним товариством закритого типу «СПІЛЬНЕ ПІДПРИЄМСТВО ЕН ЕС АЙ КОНСТРАКШН» (у зв`язку із зміною організаційно-правової форми юридичної особи ПрАТ «СПІЛЬНЕ ПІДПРИЄМСТВО ЕН ЕС АЙ КОНСТРАКШН») укладено договір про надання не відновлюваної кредитної лінії №18/062-КН.

З метою забезпечення виконання зобов`язань за кредитним договором між ПАТ «Укрсоцбанк» та ЗАТ (ПрАТ) «СПІЛЬНЕ ПІДПРИЄМСТВО ЕН ЕС АЙ КОНСТРАКШН», укладено Іпотечний договір від 24.01.2008, згідно з умовами якого в іпотеку Банку передано право оренди земельної ділянки площею 1,8374 га, кадастровий номер: 8000000000:72:214:0008, розташованої за адресою: м. Київ, вул. Миколи Грінченка, 4 (нині вул. Амосова, 12) у Солом`янському районі м. Києва з цільовим призначенням: для експлуатації та обслуговування комплексу нежитлових будівель виробничої бази з подальшою реконструкцією, та адміністративно-побутовий комплекс, що стане власністю іпотекодавця в майбутньому.

26.09.2008 незважаючи на наявність обмежень щодо обтяження зобов`язаннями предмету іпотеки, у т.ч. щодо залучення до будівництва третіх осіб (інвесторів) згідно умов раніше укладеного кредитного та іпотечного договорів, в порушення власних зобов`язань перед ПАТ «Укрсоцбанк» і без відома останнього, АТЗТ «СПІЛЬНЕ ПІДПРИЄМСТВО ЕН ЕС АЙ КОНСТРАКШН» укладено інвестиційно-підрядний договір із ЗАТ «Проект-А» (правонаступником якого є ТОВ «Проект-А).

Відповідно до Рішення Господарського суду м. Києва від 24.12.2009 за ТОВ «Проект-А» визнано право власності на адміністративно-побутовий комплекс (позначений в технічному паспорті літерою «С») загальною площею 18405,0 кв.м., розташований за адресою: м. Київ, вул. М. Амосова,12.

Постановою Київського апеляційного господарського суду від 14.11.2011 залишеною без змін, постановою Вищого господарського суду України від 30.05.2012 у справі №2/349 рішення господарського суду міста Києва від 24.12.2009 скасовано та прийнято нове рішення, яким відмовлено в задоволенні позову ТОВ «Проект-А» про визнання права власності на іпотечне майно Банку.

Окрім того, 07.09.2012 рішенням Господарського суду м. Києва по справі №5011-14/7961-2012 залишено без змін постановою Київського апеляційного господарського суду від 29.10.2012, а також Постановою Вищого господарського суду України від 26.02.2013 визнано недійсним інвестиційно-підрядний договір від 26.09.2008, укладений ТОВ «Проект-А» з ПрАТ «СПІЛЬНЕ ПІДПРИЄМСТВО ЕН ЕС АЙ КОНСТРАКШН».

Рішенням Господарського суду м. Києва від 10.09.2012 у справі №5011-66/7999-2012 задоволено позовну заяву ПАТ «Укрсоцбанк» до ПАТ «СПІЛЬНЕ ПІДПРИЄМСТВО ЕН ЕС АЙ КОНСТРАКШН» та ТОВ «Проект-А» про звернення стягнення на предмет іпотеки та вирішено в рахунок часткового погашення заборгованості перед ПАТ «Укрсоцбанк» у розмірі 458 796000 грн. за Договором про надання не відновлюваної кредитної лінії №18/062-КН від 13.06.2007 звернути стягнення на предмети іпотеки згідно з іпотечним договором від 24.01.2008.

Також, визнано за ПАТ «Укрсоцбанк» право власності на адміністративно-побутову будівлю загальною площею 860,70 кв.м., розташовану за адресою: АДРЕСА_1 ; нежитловий будинок загальною площею 18 4050 кв.м., розташований за адресою: АДРЕСА_1 ; нежитловий будинок загальною площею 20 372,9 кв.м., розташований за адресою: АДРЕСА_1 ; нежитловий будинок загальною площею 3388,4 кв.м., розташований за адресою: м. Київ, вул. Амосова Миколи, 12.

Вказане рішення залишено без змін постановою Київського апеляційного господарського суду від 14.11.2012 та постановою Вищого господарського суду України від 26.02.2013.

Як наслідок, зазначене нерухоме майно, яке обліковувалося на балансі

ТОВ «Проект-А», за рішенням господарського суду перейшло у власність

ПАТ «Укрсоцбанк» в рахунок часткового погашення заборгованості ПрАТ «СПІЛЬНЕ ПІДПРИЄМСТВО ЕН ЕС АЙ КОНСТРАКШН» за кредитним договором.

Тобто, перехід права власності ПАТ «Укрсоцбанк» здійснився в результаті цивільно-правових відносин, а рішення суду, за яким здійснено такий перехід, є правовстановлюючим документом, внаслідок чого у ПАТ «Проект-А» виникли податкові зобов`язання з ПДВ на загальну суму понад 30 млн. грн.

В подальшому, у квітні 2013 року право власності на вказане майно зареєстровано за ПАТ «Укрсоцбанк» в Державному реєстрі речових прав на нерухоме майно.

В ході досудового розслідування встановлено, що службові особи ТОВ «Проект-А» тісно пов`язані із службовими особами ПАТ «ФІНЕКСБАНК», та як наслідок мають спільні бізнес інтереси, крім того, основні грошові потоки ТОВ «Проект-А» проходять по розрахункових рахунках відкритих у вказаній банківській установі.

Так, 16.05.2016 отримано ухвалу Солом`янського районного суду м. Києва щодо надання тимчасового доступу до речей та документів, що містять в собі банківську таємницю ТОВ «Проект-А» які знаходяться у володінні ПАТ «ФІНЕКСБАНК».

Службові особи ПАТ «ФІНЕКСБАНК» відмовились виконувати ухвалу суду про тимчасовий доступ до речей та документів ТОВ «Проект-А».

Слід зазначити, що службовим особам ПАТ «ФІНЕКСБАНК» роз`яснено вимоги ст. 166 КПК України.

Враховуючи викладене, у слідства є наявність достатніх підстав вважати, що зазначені документи переховуються від органу досудового розслідування та можуть бути знищені.

Обшук планується провести за юридичною та фактичною адресою ПАТ «ФІНЕКСБАНК»: м. Київ, вул. Миколи Грінченка, буд. 4 (літ. Б.), на праві власності належить ТОВ «Проект-«А» (код ЄРДПОУ 38716245).

Слідчий в судовому засіданні клопотання підтримав, просив його задовольнити з підстав в ньому наведених.

Вивчивши клопотання та додані до нього матеріали, заслухавши пояснення присутнього в судовому засіданні слідчого, який підтримав клопотання, слідчий суддя прийшов до висновку, що клопотання підлягає задоволенню, виходячи з наступного.

Відповідно до положень ч.ч. 1, 2 ст. 234 КПК України обшук проводиться з метою виявлення та фіксації відомостей про обставини вчинення кримінального правопорушення, відшукання знаряддя кримінального правопорушення або майна, яке було здобуте у результаті його вчинення, а також встановлення місцезнаходження розшукуваних осіб. Обшук проводиться на підставі ухвали слідчого судді.

Дане клопотання про проведення обшуку відповідає положенням ст.234 КПК України, оскільки містить короткий виклад обставин кримінального правопорушення, у зв`язку з розслідуванням якого подається клопотання, підстави для обшуку, його мета, дані про власника приміщень, у яких планується проведення обшуку, та дані про особу у фактичному володінні якої вони знаходяться. До клопотання долучено документи, якими слідчий обґрунтовує доводи клопотання.

Дане клопотання подається в межах кримінального провадження №32016100110000154 від 16.06.2016, за ознаками кримінальних правопорушень передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України.

Відповідно до даних, які містяться в клопотанні та матеріалах, долучених до клопотання наявні обґрунтовані підстави вважати, що в ПАТ «ФІНЕКСБАНК» (МФО 380311), за адресою: м. Київ, вул. Миколи Грінченка, 4 (літ. Б), що належить на праві власності ТОВ «Проект-«А» (код ЄРДПОУ 38716245), можуть знаходитись речі, предмети документи, що мають доказове значення у даному кримінальному провадженні.

Слідчим суддею перевірені можливості органом досудового розслідування іншим слідчим шляхом здобути дані та речові докази, які має слідчий на меті віднайти під час проведення даного обшуку та які б мали менший ступінь втручання у права та свободи осіб та встановлено, що менші заходи втручання не зможуть забезпечити потреби слідства та ненастання ризиків щодо знищення та приховання речей і документів, які мають доказове значення у даному кримінальному провадженні.

Враховуючи, що в судовому засіданні слідчим доведено наявність достатніх підстав вважати, що було вчинено кримінальне правопорушення, відшукувані окремі речі та документи, які зазначені в клопотанні, мають значення для досудового розслідування, а відомості, які містяться у цих речах, та документах можуть бути доказами під час судового розгляду, і вказані речі та документи, знаходяться в ПАТ «ФІНЕКСБАНК» (МФО 380311), за адресою: м. Київ, вул. Миколи Грінченка, 4 (літ. Б), що належить на праві власності ТОВ «Проект-«А» (код ЄРДПОУ 38716245), що в своїй сукупності свідчить про наявність підстав для надання дозволу на проведення обшуку та часткове задоволення клопотання.

Враховуючи викладене та керуючись ст.ст. 234, 235 КПК України, слідчий суддя, -

у х в а л и в :

Клопотання старшого слідчого з ОВС 1-го ВКП слідчого управління фінансових розслідувань Офісу великих платників податків ДФС старшого лейтенанта податкової міліції ОСОБА_2 , при секретарі ОСОБА_3 , розглянувши у закритому судовому засіданні клопотання старшого слідчого з ОВС 1-го ВКП слідчого управління фінансових розслідувань Офісу великих платників податків ДФС старшого лейтенанта податкової міліції ОСОБА_2 про проведення обшуку в ПАТ «ФІНЕКСБАНК» (МФО 380311), за адресою: м. Київ, вул. Миколи Грінченка, 4 (літ. Б), що належить на праві власності ТОВ «Проект-«А» (код ЄРДПОУ 38716245), в межах кримінального провадження №32016100110000154 від 16.06.2016, за ознаками кримінальних правопорушень передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України задовольнити частково.

Надати старшого слідчого з ОВС 1-го ВКП слідчого управління фінансових розслідувань Офісу великих платників податків ДФС старшого лейтенанта податкової міліції ОСОБА_2 в ПАТ «ФІНЕКСБАНК» (МФО 380311), за адресою: м. Київ, вул. Миколи Грінченка, 4 (літ. Б), що належить на праві власності ТОВ «Проект-«А» (код ЄРДПОУ 38716245), з метою виявлення та фіксації відомостей про обставини вчинення кримінального правопорушення, а саме відшукання та вилучення документів ТОВ «Проект-А» (код ЄРДПОУ 33835197), ПрАТ «СП ЕН ЕС АЙ КОНСТРАКШН» (код ЄРДПОУ 22959559), ТОВ «Проект-«А» (код ЄРДПОУ 38716245), ПАТ «Укржилбуд» (код ЄРДПОУ 22931511), ПАТ «ІСА ПРАЙМ ДЕВЕЛОПМЕНТС» (код ЄРДПОУ 24580485), а саме: виписок про рух грошових коштів по рахунках №№ НОМЕР_1 , НОМЕР_2 , НОМЕР_3 , НОМЕР_4 , НОМЕР_5 , НОМЕР_6 , НОМЕР_7 , НОМЕР_8 українська гривня, №№ НОМЕР_6 , НОМЕР_3 , НОМЕР_5 , НОМЕР_4 , НОМЕР_7 долар США, №№ НОМЕР_3 , НОМЕР_5 , НОМЕР_4 , НОМЕР_6 євро на магнітних та паперових носіях, з інформацією про: точний час надходження, включаючи години, хвилини та секунди та перерахування грошових коштів по вказаному рахунку; залишок грошових коштів на кінець та початок банківського дня; призначення платежів; розрахункові (поточні) рахунки юридичних (фізичних) осіб - контрагентів та банківські установи, в яких вони відкриті, назви юридичних (фізичних) осіб контрагентів, їх коди ЄДРПОУ, документів, наданих службовими особами підприємства для відкриття вищевказаних рахунків рахунку, їх обслуговування, ідентифікації уповноважених осіб, карток із зразками підписів керівників та відбитком печатки, листів, заяв, повідомлень та інших документів, направлених банком службовим особам підприємства, усіх договорів та додатків до них, носії інформації (телефони), засоби зв`язку, комп`ютерну техніку, листів, заяв, доручень та інших документів, наданих службовими особами підприємства щодо надання повноважень іншим особам подавати до банківської установи платіжні доручення, отримувати кошти, виписки банку, заявок на видачу готівки; заяв на отримання чекових книжок, договорів, укладених на користь чи за дорученням підприємства у вказаний період, в тому числі договорів укладених з іншими суб`єктами підприємницької діяльності щодо придбання та продажу цінних паперів, договорів, платіжних доручень, інших фінансових документів, які стали підставою для руху коштів по рахунку, банківських виписок та чеків, підтверджуючих видачу готівки, сервери, серверне обладнання, договору на встановлення системи Банк-Клієнт; заявок на купівлю іноземної валюти; договорів доміціляції векселів, копій векселів з відміткою про їх погашення, документів, які містять інформацію щодо проведення моніторингу по операціям, що йому підлягають з доданням підтверджуючих документів, які були отримані від клієнта в ході проведення, вхідну та вихідну кореспонденцію між банківською установою та клієнтом банку; кредитну та депозитну справи, чорнові записи, не обліковану готівку.

У задоволенні іншої частини клопотання відмовити.

Строк дії ухвали становить один місяць з дня її постановлення, тобто до 11.12.2016 року, та надає право на проникнення до приміщення лише один раз.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя