Постанова

від 14.11.2016 по справі 522/17705/16-к

ПРИМОРСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД М.ОДЕСИ

14.11.2016

Справа № 522/17705/16-к

Провадження 1-кс/522/20735/16

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

14 листопада 2016 року м. Одеса

Слідчий суддя Приморського районного суду м. Одеси ОСОБА_1 , при секретарі ОСОБА_2 , за участю слідчого ОСОБА_3 , розглянувши клопотання старшого слідчого другого СВ прокуратури Одеської області, погоджене з прокурором відділу прокуратури Одеської області, про арешт майна, -

ВСТАНОВИВ:

Згідно клопотання прокуратурою Одеської області проводиться досудове розслідування у кримінальному провадженні, внесеному до ЄРДР за №42016160000000265 від 12.04.2016 р., за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч.2 ст. 205, ч.2 ст. 364 КК України.

Досудовим розслідуванням встановлено, що в 2014 р. службові особи державного підприємства «Сільськогосподарське підприємство Ширяївського виправного центру Управління державної пенітенціарної служби України в Одеській області №111» (ЄРДПОУ 08680612), зловживаючи своїм службовим становищем, за матеріальну винагороду, уклали договір оренди земельної ділянки загальною площею в 3 тис. га з СФГ «Любава-1» (код ЄРДПОУ 32314088).

У подальшому, СФГ «Любава-1» в офіційних документах обліку і звітності зазначило, що на частині земельної ділянки площею 230 га підприємством зібрано горіхів неочищених в загальній кількості 8400 т (в 2014 році 4600 т, що складає 20 т на 1 га, в 2015 році 3800 т, що складає 16,5 т на 1 га).

Згідно показів директора ДП «СП ШВЦ УДПтСУ в Одеській області №111» та головного агронома зазначеного підприємства вказана земельна ділянка площею 230 га представляє собою лісосмуги, на яких здебільшого знаходяться плодові та дикоростучі дерева, з яких можливо зібрати не більше 500 кг горіхів в рік. Крім того, у період 2015-2016 років СФГ «Любава-1» фактично збором горіхів на вказаній земельній ділянці не займалось. Горіхових садів у ДП «СП ШВЦ УДПтСУ в Одеській області № 111» ніколи не було та їх не надавали в користування (оброблення) СФГ «Любава-1».

Крім того, оперативним шляхом встановлено, що невстановлена група осіб, шляхом реєстрації як суб`єкта підприємницької діяльності (юридичної особи), створили СФГ «Любава-1» (код ЄРДПОУ 32314088), яке оформили на підставну особу, що дала свою згоду за грошову винагороду бути засновником і керівником створеного суб`єкту підприємницької діяльності не маючи при цьому на меті здійснювати статутну діяльність.

Створивши вищезгадане підприємство, заволодівши його печаткою і установчими документами, призначивши на посаду керівника підставну особу, невстановлені особи, заздалегідь знаючи, що підконтрольне їм підприємство не здійснюватиме статутну діяльність, переслідуючи при цьому мету прикриття своєї незаконної діяльності, сприяють різним суб`єктам підприємницької діяльності, що реально діють, в проведенні безтоварних фінансових операцій з грошовими коштами за допомогою незаконного переведення їх з безготівкової форми розрахунку в готівку, в мінімізації зобов`язань з податку на додану вартість та штучному завищенні валових витрат, тобто в умисному ухиленні від сплати податків в особливо великих розмірах.

26.10.2016 р. ухвалою слідчого судді Приморського районного суду надано дозвіл на проведення обшуку в офісі Березівського відділення Комінтернівської ОДПІ ГУ ДФС в Одеській області, що розташований за адресою: Одеська область, м. Березівка, площа Генерала Плієва, 21, з метою відшукання та вилучення реєстраційних (юридичних справ) СФГ «Любава-1» (код ЄДРПОУ 32314088), ТОВ «Родинне поле» (код ЄРДПОУ 40269606), ТОВ«Єврохімпром» (код ЄРДПОУ 37069183), СФГ «Сабрам» (код ЄРДПОУ 31847022), ГО «Спілка Інвалідів «Фермер» (код ЄРДПОУ 40217521), у тому числі документи, що подані підприємствами для реєстрації, податкову звітність, договори ТОВ «Родинне поле» (код ЄРДПОУ 40269606), ТОВ «Єврохімпром» (код ЄРДПОУ 37069183), СФГ «Сабрам» (код ЄРДПОУ 31847022), ГО «Спілка Інвалідів «Фермер» (код ЄРДПОУ 40217521) з податковим органом про забезпечення електронного документообігу засобами телекомунікаційного зв`язку із заявами та додатками до них, оригінали документів, на яких містять печатки та підписи посадових осіб ТОВ «Родинне поле» (код ЄРДПОУ 40269606), ТОВ «Єврохімпром» (код ЄРДПОУ 37069183), СФГ «Сабрам» (код ЄРДПОУ 31847022), ГО «Спілка Інвалідів «Фермер» (код ЄРДПОУ 40217521), які мають значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні та можуть бути використанні як докази вчинення кримінального правопорушення.

На підставі вказаної ухвали слідчого судді 10.11.2016 старшим слідчим другого СВ прокуратури Одеської області проведено обшук в офісі Березівського відділення Комінтернівської ОДПІ ГУ ДФС в Одеській області, що розташований за адресою: Одеська область, м. Березівка, площа Генерала Плієва, 21, в ході якого було виявлено та вилучено наступні речі і документи:

- поліетиленова папка синього кольору, у якій містяться оригінали та копії документів первинно-бухгалтерського обліку СФГ «Любава-1» з ТОВ «Ніка Трейдінг», ТОВ «Люкспромсервіс», ТОВ «Фалькон-Україна», ТОВ«Інтехно», ПАТ «Імперія С»;

- запит Березівської ОДПІ ГУ ДФС в Одеській області до СФГ «Любава-1» № 834/10/15-10-01 від 24.02.2016 на 1 аркуші;

- поліетиленовий файл формату А4 у якому містяться лист СФГ «Любава-1» щодо надання документів на запит № 413/10/15-32-09-02 від 28.03.2016 із завіреними копіями документів;

- запит Березівської ОДПІ ГУ ДФС в Одеській області до СФГ «Любава-1» № 5157/10/15-10-01 від 20.07.2015 на 2 аркушах;

- поліетиленовий файл формату А4 у якому містяться лист СФГ «Любава-1» щодо надання документів на запит № 8079/10/15-10-22 від 01.12.2015 із завіреними копіями документів;

- прозорий поліетиленовий пакунок у якому міститься лист СФГ«Любава-1» щодо надання документів на запит № 6373/10/15-10-22-00-01 від 10.09.2015 із завіреними копіями документів;

- поліетиленовий файл формату А4, у якому містяться лист СФГ«Любава-1» щодо надання документів на запит № 487/10/15-1075-32-15-06 від 30.01.2015 із завіреними копіями документів;

- 2 поліетиленових файли формату А4, у яких містяться роздруківки фотографій виробничих потужностей, лісосмуг, Ширяївського виправного центру;

- копія договору зберігання між СФГ «Любава-1» та ФОП « ОСОБА_4 » від 01.04.2016 з додатком на 3 аркушах;

- оригінал акту обстеження приміщення про залив за адресою: АДРЕСА_1 на 1 аркуші;

- оригінал листа СФГ «Любава-1» вих. № 27 від 06.05.2016 на 1 аркуші;

- копія листа ОСОБА_4 від 05.05.2016 щодо документів СФГ «Любава-1» на 1 аркуші;

- оригінал акту про пошкодження оригіналів первинних документів СФГ«Любава-1» внаслідок злиття від 05.05.2016;

- оригінал довідки про встановлення місцезнаходження за податкової адресою платника податків ТОВ «Агрофірма Основа» з додатками;

- поліетиленовий файл формату А4, у якому міститься службова записка завідувача сектору податків і зборів юридичних осіб ОСОБА_5 з додатками;

- запит Березівської ОДПІ ГУ ДФС в Одеській області до ТОВ «Ліа Ексім» № 8078/10/15-10-22 від 01.12.2015 з додатками на 7 аркушах;

- прозорий поліетиленовий пакунок у якому містяться митні декларації, у яких одержувачем виступає ТОВ «ЛІА Ексім»;

- поліетиленова папка із написом «Norma» із оригіналами та копіями документів СФГ «Любава-1» та ТОВ «Агрофірма Основа» по взаємовідносинах з СФГ «Любава-1»;

- поліетиленовий файл формату А4, у якому містяться оригінали та копії документів ТОВ «Ліа Ексім»;

- поліетиленовий файл формату А4, у якому містяться оригінал та копії документів ТОВ «Єврохімпром»;

- запит Березівської ОДПІ ГУ ДФС в Одеській області до ТОВ«Єврохімпром» № 1064/10/15-12-01 від 10.03.2016 на 1 аркуші;

- копія листа СФГ «Любава-1» № вих. 27 від 06.05.2016 з додатком на 3 аркушах;

- копія договору оренди земельної ділянки № 02/2014 від 03.03.2014 між ДП «СП ШВЦ УДПтСУ в Одеській області № 111» та СФГ «Любава-1», згідно якої СФГ «Любава-1» передано земельну ділянку площею 3000 га, з додатками на 7 аркушах;

- копія першого аркушу договору суборенди земельної ділянки № 01/2014 від 01.06.2014 між ПП «Альфа-Ком» та СФГ «Любава-1», згідно якої останнє отримує в суборенду земельну ділянку площею 950 га на 1 аркуші;

- копія першого аркушу договору суборенди № 06/08-2014 від 06.08.2014 між ТОВ «Агрофірма Основа» та СФГ «Любава-1», згідно якої останнє отримує в суборенду приміщення, розташовані у будинку за адресою: Одеська область, Березівський район, село Карнагорово, площею 120 кв.м. на 1 аркуші;

- завірені копії договору суборенди земельної ділянки № 01/2014 від 03.02.2014 між ПП «Альфа-Ком» та СФГ «Любава-1», згідно якої останнє отримує в суборенду земельну ділянку площею 743 га з додатками на 7 аркушах;

- копія першого аркушу договору № 1/0109-14 (на предоставление услуг по обработке земли) між ПП «Хлебопродукт» та СФГ «Любава-1» на 1 аркуші;

- роздруківка податкової звітності СФГ «Любава-1» щодо земельних ділянок із рукописним текстом на 3 аркушах;

- папка картонна із назвою «справа № 15-24/37069183 ТОВ «Єврохімпром 2015 рік»;

- папка картонна із назвою «справа № 15-24/37069183 ТОВ «Єврохїімпром 2014 рік»;

- журнал реєстрації вхідної кореспонденції Березівської міжрайонної державної податкової інспекції Одеської області ДПС;

- журнал надходження кореспонденції;

- журнал загальної кореспонденції;

- копія запит Комінтернівської ОДПІ ГУ ДФС в Одеській області №4448/15-17-07-01-1 від 18.07.2016 на 2 аркушах;

- копія податкового повідомлення-рішення № 0000381200 від 10.06.2015 відносно СФГ «Любава-1» з додатком на 3 аркушах;

- копія супровідного листа Комінтернівської ОДПІ ГУ ДФС в Одеській області № 4512/7/15-17-12-01-22 від 20.07.2016 щодо направлення скарги СФГ «Любава-1» з додатками на 7 аркушах;

- копія доповідної записки № 58/14 від 07.06.2016 щодо діяльності СФГ «Любава-1» на 2 аркушах;

- оригінал довідки про встановлення місцезнаходження (місця проживання) за податкової адресою платника податків № 333/15-00/32314088 від 28.04.2015 щодо СФГ «Любава-1» з додатками на 7 аркушах;

- коробка від паперу з друкованим написом «Maestro standard» та написом маркером «31880», у якій міститься оригінали та копії документів щодо відпрацювання діяльності СФГ «Любава-1», оригіналами та копіями документів первинно-бухгалтерського обліку СФГ «Любава-1»;

- коробка від паперу з написом «Maestro standard» та написом маркером «1151», у якій міститься оригінали та копії документів щодо відпрацювання діяльності ТОВ «Єврохімпром», оригіналами та копіями документів первинно-бухгалтерського обліку ТОВ «Єврохімпром»;

- коробка від паперу з написом «Maestro standard» та написом маркером «31880», у якій міститься копії договорів оренди земельних ділянок ТОВ«Єврохімпром»;

- коробка від паперу з написом «UNI light» у якій міститься копії договорів оренди земельних ділянок ТОВ «Єврохімпром»;

- коробка від паперу з друкованим написом «Maestro, special» та написом маркером «1467», у якій міститься копії технічної документації із землеустрою земельних ділянок, що перебувають в оренді ТОВ «Єврохімпром» та договори оренди земельних ділянок ТОВ«Єврохімпром»;

- коробка від паперу з друкованим написом «Maestro, standard» та написом маркером «31880», у якій міститься копії технічної документації із землеустрою земельних ділянок, що перебувають в оренді ТОВ «Єврохімпром» та договори оренди земельних ділянок ТОВ«Єврохімпром»;

- коробка від паперу з написом «Zoom» у якій міститься копії договорів оренди земельних ділянок ТОВ «Єврохімпром».

Вказані речі і документи, що вилучені у ході обшуку мають доказове значення у кримінальному провадженні та необхідні для проведення судових почеркознавчих, технічних та економічних експертиз.

Крім того, накладення арешту на вищевказані речі і документи, необхідно здійснити з метою запобігання їх приховування, пошкодження, зникнення, втрати або знищення, в зв`язку з чим слідчий просив клопотання задовольнити.

Розглянувши клопотання, заслухав думку слідчого, суд вважає, що воно підлягає задоволенню, з наступних підстав.

Згідно ст. 98 КПК України, речовими доказами є матеріальні об`єкти, які були знаряддям вчинення кримінального правопорушення, зберегли на собі його сліди або містять інші відомості, які можуть бути використані як доказ факту чи обставин, що встановлюються під час кримінального провадження, в тому числі предмети, що були об`єктом кримінально протиправних дій, гроші, цінності та інші речі, набуті кримінально протиправним шляхом або отримані юридичною особою внаслідок вчинення кримінального правопорушення.

Відповідно до п.1 ч.2 ст. 170 КПК України, арешт майна допускається з метою забезпечення збереження речових доказів.

Так, клопотання слідчого про арешт майна, яке було вилучено в ході проведення 10.11.2016 р. обшуку в офісі Березівського відділення Комінтернівської ОДПІ ГУ ДФС в Одеській області, що розташований за адресою: Одеська область, м. Березівка, площа Генерала Плієва, 21, відповідає вимогам ст. 171 КПК України.

З клопотання та наданих до нього матеріалів, вбачаються підстави у зв`язку з якими потрібно здійснити арешт майна, а саме з метою забезпечення збереження вилучених у кримінальному провадженні речей та документів, які зберегли на собі сліди вчинення кримінального правопорушення та за обставинами кримінального провадження можуть бути визнані речовими доказами.

При цьому, завданням арешту майна є запобігання можливості приховування або знищення, оскільки його незастосування може призвести до втрати доказів, що перешкоджатиме розслідуванню та встановленню істини у кримінальному провадженні.

Слідчим в клопотанні конкретно вказаний перелік майна, на яке належить накласти арешт, а також до нього додані документи, якими він обґрунтовує його доводи.

Таким чином, суд вважає, що клопотання є законним, обґрунтованим, та підлягає задоволенню.

На підставі вищевикладеного, керуючись ст.ст. 170-173 КПК України, -

УХВАЛИВ:

Клопотання старшого слідчого другого СВ прокуратури Одеської області ОСОБА_6 , про арешт майна задовольнити.

Накласти арешт на майно у кримінальному провадженні №42016160000000265, яке було вилучено в ході проведення 10.11.2016 р. обшуку в офісі Березівського відділення Комінтернівської ОДПІ ГУ ДФС в Одеській області, що розташований за адресою: Одеська область, м. Березівка, площа Генерала Плієва, 21, а саме на:

- поліетиленову папку синього кольору, у якій містяться оригінали та копії документів первинно-бухгалтерського обліку СФГ «Любава-1» з ТОВ «Ніка Трейдінг», ТОВ «Люкспромсервіс», ТОВ «Фалькон-Україна», ТОВ«Інтехно», ПАТ «Імперія С»;

- запит Березівської ОДПІ ГУ ДФС в Одеській області до СФГ «Любава-1» № 834/10/15-10-01 від 24.02.2016 на 1 аркуші;

- поліетиленовий файл формату А4 у якому містяться лист СФГ «Любава-1» щодо надання документів на запит № 413/10/15-32-09-02 від 28.03.2016 із завіреними копіями документів;

- запит Березівської ОДПІ ГУ ДФС в Одеській області до СФГ «Любава-1» № 5157/10/15-10-01 від 20.07.2015 на 2 аркушах;

- поліетиленовий файл формату А4 у якому містяться лист СФГ «Любава-1» щодо надання документів на запит № 8079/10/15-10-22 від 01.12.2015 із завіреними копіями документів;

- прозорий поліетиленовий пакунок у якому міститься лист СФГ«Любава-1» щодо надання документів на запит № 6373/10/15-10-22-00-01 від 10.09.2015 із завіреними копіями документів;

- поліетиленовий файл формату А4, у якому містяться лист СФГ«Любава-1» щодо надання документів на запит № 487/10/15-1075-32-15-06 від 30.01.2015 із завіреними копіями документів;

- 2 поліетиленових файли формату А4, у яких містяться роздруківки фотографій виробничих потужностей, лісосмуг, Ширяївського виправного центру;

- копію договору зберігання між СФГ «Любава-1» та ФОП « ОСОБА_4 » від 01.04.2016 з додатком на 3 аркушах;

- оригінал акту обстеження приміщення про залив за адресою: АДРЕСА_1 на 1 аркуші;

- оригінал листа СФГ «Любава-1» вих. № 27 від 06.05.2016 на 1 аркуші;

- копію листа ОСОБА_4 від 05.05.2016 щодо документів СФГ «Любава-1» на 1 аркуші;

- оригінал акту про пошкодження оригіналів первинних документів СФГ«Любава-1» внаслідок злиття від 05.05.2016;

- оригінал довідки про встановлення місцезнаходження за податкової адресою платника податків ТОВ «Агрофірма Основа» з додатками;

- поліетиленовий файл формату А4, у якому міститься службова записка завідувача сектору податків і зборів юридичних осіб ОСОБА_5 з додатками;

- запит Березівської ОДПІ ГУ ДФС в Одеській області до ТОВ «Ліа Ексім» № 8078/10/15-10-22 від 01.12.2015 з додатками на 7 аркушах;

- прозорий поліетиленовий пакунок у якому містяться митні декларації, у яких одержувачем виступає ТОВ «ЛІА Ексім»;

- поліетиленову папку із написом «Norma» із оригіналами та копіями документів СФГ «Любава-1» та ТОВ «Агрофірма Основа» по взаємовідносинах з СФГ «Любава-1»;

- поліетиленовий файл формату А4, у якому містяться оригінали та копії документів ТОВ «Ліа Ексім»;

- поліетиленовий файл формату А4, у якому містяться оригінал та копії документів ТОВ «Єврохімпром»;

- запит Березівської ОДПІ ГУ ДФС в Одеській області до ТОВ«Єврохімпром» № 1064/10/15-12-01 від 10.03.2016 на 1 аркуші;

- копію листа СФГ «Любава-1» № вих. 27 від 06.05.2016 з додатком на 3 аркушах;

- копію договору оренди земельної ділянки № 02/2014 від 03.03.2014 між ДП «СП ШВЦ УДПтСУ в Одеській області № 111» та СФГ «Любава-1», згідно якої СФГ «Любава-1» передано земельну ділянку площею 3000 га, з додатками на 7 аркушах;

- копію першого аркушу договору суборенди земельної ділянки № 01/2014 від 01.06.2014 між ПП «Альфа-Ком» та СФГ «Любава-1», згідно якої останнє отримує в суборенду земельну ділянку площею 950 га на 1 аркуші;

- копію першого аркушу договору суборенди № 06/08-2014 від 06.08.2014 між ТОВ «Агрофірма Основа» та СФГ «Любава-1», згідно якої останнє отримує в суборенду приміщення, розташовані у будинку за адресою: Одеська область, Березівський район, село Карнагорово, площею 120 кв.м. на 1 аркуші;

- завірені копії договору суборенди земельної ділянки № 01/2014 від 03.02.2014 між ПП «Альфа-Ком» та СФГ «Любава-1», згідно якої останнє отримує в суборенду земельну ділянку площею 743 га з додатками на 7 аркушах;

- копію першого аркушу договору № 1/0109-14 (на предоставление услуг по обработке земли) між ПП «Хлебопродукт» та СФГ «Любава-1» на 1 аркуші;

- роздруківку податкової звітності СФГ «Любава-1» щодо земельних ділянок із рукописним текстом на 3 аркушах;

- папку картонну із назвою «справа № 15-24/37069183 ТОВ «Єврохімпром 2015 рік»;

- папку картонну із назвою «справа № 15-24/37069183 ТОВ «Єврохїімпром 2014 рік»;

- журнал реєстрації вхідної кореспонденції Березівської міжрайонної державної податкової інспекції Одеської області ДПС;

- журнал надходження кореспонденції;

- журнал загальної кореспонденції;

- копію запиту Комінтернівської ОДПІ ГУ ДФС в Одеській області №4448/15-17-07-01-1 від 18.07.2016 на 2 аркушах;

- копію податкового повідомлення-рішення № 0000381200 від 10.06.2015 відносно СФГ «Любава-1» з додатком на 3 аркушах;

- копію супровідного листа Комінтернівської ОДПІ ГУ ДФС в Одеській області № 4512/7/15-17-12-01-22 від 20.07.2016 щодо направлення скарги СФГ «Любава-1» з додатками на 7 аркушах;

- копію доповідної записки № 58/14 від 07.06.2016 щодо діяльності СФГ «Любава-1» на 2 аркушах;

- оригінал довідки про встановлення місцезнаходження (місця проживання) за податкової адресою платника податків № 333/15-00/32314088 від 28.04.2015 щодо СФГ «Любава-1» з додатками на 7 аркушах;

- коробку від паперу з друкованим написом «Maestro standard» та написом маркером «31880», у якій містяться оригінали та копії документів щодо відпрацювання діяльності СФГ «Любава-1», оригіналами та копіями документів первинно-бухгалтерського обліку СФГ «Любава-1»;

- коробку від паперу з написом «Maestro standard» та написом маркером «1151», у якій містяться оригінали та копії документів щодо відпрацювання діяльності ТОВ «Єврохімпром», оригіналами та копіями документів первинно-бухгалтерського обліку ТОВ «Єврохімпром»;

- коробку від паперу з написом «Maestro standard» та написом маркером «31880», у якій міститься копії договорів оренди земельних ділянок ТОВ«Єврохімпром»;

- коробку від паперу з написом «UNI light» у якій містяться копії договорів оренди земельних ділянок ТОВ «Єврохімпром»;

- коробку від паперу з друкованим написом «Maestro, special» та написом маркером «1467», у якій містяться копії технічної документації із землеустрою земельних ділянок, що перебувають в оренді ТОВ «Єврохімпром» та договори оренди земельних ділянок ТОВ«Єврохімпром»;

- коробку від паперу з друкованим написом «Maestro, standard» та написом маркером «31880», у якій містяться копії технічної документації із землеустрою земельних ділянок, що перебувають в оренді ТОВ «Єврохімпром» та договори оренди земельних ділянок ТОВ«Єврохімпром»;

- коробку від паперу з написом «Zoom» у якій містяться копії договорів оренди земельних ділянок ТОВ «Єврохімпром».

Апеляційна скарга, на ухвалу слідчого судді, може бути подана протягом п`яти днів з дня її оголошення.

Подання апеляційної скарги на ухвалу слідчого судді зупиняє набрання нею законної сили, але не зупиняє її виконання.

Слідчий суддя: