Ухвала

від 10.11.2016 по справі 569/14644/16-к

РІВНЕНСЬКИЙ МІСЬКИЙ СУД РІВНЕНСЬКОЇ ОБЛАСТІ

Справа № 569/14644/16-к

У Х В А Л А

10 листопада 2016 року м. Рівне

Слідчий суддя Рівненського міського суду ОСОБА_1 , з участю старшого слідчого з ОВС першого відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління ДФС у Рівненській області ОСОБА_2 , розглянувши клопотання про проведення обшуку, -

В С Т А Н О В И В:

До слідчого судді Рівненського міського суду надійшло клопотання старшого слідчого з ОВС першого відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління ДФС у Рівненській області ОСОБА_2 яке погоджено прокурором прокуратури Рівненської області ОСОБА_3 про надання дозволу на проведення обшуку за адресою: АДРЕСА_1 (згідно з інформаційною довідкою з Державного реєстру речових прав на нерухоме майно та Реєстру прав власності на нерухоме майно, Державного реєстру Іпотек, Єдиного реєстру заборон відчуження об`єктів нерухомого майна щодо об`єкта нерухомого майна №70941834 від 20.10.2016 право власності на будівлю за вказаною адресою зареєстровано за ОСОБА_4 (рнокпп НОМЕР_1 ), який є засновником та директором ПП «Балки»), з метою виявлення та вилучення документів, предметів, речей які мають значення для встановлення істини у кримінальному провадженні.

В обґрунтування клопотання вказав, що СУФР ГУ ДФС у Рівненській області здійснюється досудове розслідування у кримінальному провадженні № 32016180000000093 від 05.10.2016 за фактом умисного ухилення від сплати податків у значних розмірах при здійсненні ПП «Балки» протягом 2015 року фінансово-господарських операцій з ТОВ «Берта-Грейн» за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 1 ст. 212 КК України.

Встановлено, що службові особи ПП «Балки» (код ЄДРПОУ 33727011, юридична адреса: Рівненська обл., Радивилівський р-н, с. Рідків), яке здійснює сільськогосподарську діяльність по вирощуванню зернових культур, відображали в податковій звітності підприємства протягом 2015 року проведення безтоварних господарських операцій з реалізації сільськогосподарської продукції на внутрішньому ринку, зокрема, для ТОВ «Гавран» (код ЄДРПОУ 37518494), ТОВ «Берта-Грейн» (код ЄДРПОУ 37698194), ТОВ СП «Нібулон» (код ЄДРПОУ 14291113), ТОВ «АТ Каргіл» (код ЄДРПОУ 20010397), ТОВ «Позитив-М» (код ЄДРПОУ 38396124) в кількості, що не відповідає фактичним обсягам врожаю з урахуванням попередніх років.

Так, у відповідності до дослідження фінансово-господарської діяльності ПП «Балки» від 15.09.16 №22/17-00-16/33727011, проведеного працівниками відділу боротьби з відмивання доходів, одержаних злочинним шляхом, ГУ ДФС у Рівненській області, при проведенні протягом 2015 року фінансово-господарських операцій між ПП «Балки» та ТОВ «Берта-Грейн» встановлено ненадходження до бюджету податку на додану вартість в сумі 1378,573 тис. грн., що є значним розміром.

Проведеними слідчими (розшуковими) діями (протокол допиту ст. о/у з ОВС ВОВЕЗ ОУ ГУ ДФС у Рівненській області) встановлено, що фінансово-господарські документи ПП «Балки», чорнові записи, чорнова бухгалтерія, засоби електронного зв`язку, технічні засоби (у тому числі комп`ютерна техніка, USB накопичувачі, флеш картки, оптичні носії інформації), інші документи і речі, що свідчать про вчинення злочину службовими особами ПП «Балки», які мають істотне значення для встановлення істини у кримінальному провадженні; документи, що свідчать про кількість та площу земельних ділянок с/г призначення (орних земель), які використовуються ПП «Балки» в ході господарської діяльності протягом 2013-2016 років; документи, що свідчать про врожайність сільськогосподарських культур, зокрема сої, на землях, що використовувались ПП «Балки» протягом 2013-2016 років; документи щодо вирощування та продажу ПП «Балки» сільськогосподарської продукції, зокрема сої, протягом 2013-2016 років; документи щодо обробітку земель, які використовувались ПП «Балки» протягом 2013-2016 років, в т.ч. послуг з обробітку земель, збирання врожаю, що надавались іншими СГД; документи щодо проведення фінансово-господарських операцій між ПП «Балки» та ТОВ «Гавран» (код ЄДРПОУ 37518494), ТОВ «Берта-Грейн» (код ЄДРПОУ 37698194), ТОВ СП «Нібулон» (код ЄДРПОУ 14291113), ТОВ «АТ Каргіл» (код ЄДРПОУ 20010397), ТОВ «Позитив-М» (код ЄДРПОУ 38396124) протягом 2013-2016 років; документи щодо проведення фінансово-господарських операцій між ПП «Балки» та СПП «Рудники»; документи (на паперових та електронних носіях), предмети, печатки та штампи (зокрема вказаних вище СГД), які можуть свідчить про вчинення злочину; незаповнені документи із відтисками печаток та штампів; чекові книжки, платіжні картки та інші платіжні документи, а також засоби доступу до банківських рахунків, які використовувалися в злочинній схемі, знаходяться за адресою: АДРЕСА_1 .

Згідно з інформаційною довідкою з Державного реєстру речових прав на нерухоме майно та Реєстру прав власності на нерухоме майно, Державного реєстру Іпотек, Єдиного реєстру заборон відчуження об`єктів нерухомого майна щодо об`єкта нерухомого майна №70941834 від 20.10.2016 право власності на будівлю за адресою: АДРЕСА_1 зареєстровано за ОСОБА_4 (рнокпп НОМЕР_1 ), який є засновником та директором ПП «Балки».

Також вказує, що з метою виявлення та фіксації відомостей про обставини вчинення кримінального правопорушення, відшукання знаряддя кримінального правопорушення та майна, яке було здобуте у результаті його вчинення, та враховуючи, що у слідства є достатні підстави вважати, що чорнові записи, документи та інші речі, у тому числі комп`ютерна техніка, які свідчать про злочинну діяльність службових осіб ПП «Балки», а саме умисне ухилення від сплати податків, документи щодо обробітку земель, вирощування та реалізації с/г культур, знаходяться за адресою: АДРЕСА_1 , тому просить клопотання задовольнити.

В судовому засіданні слідчий клопотання підтримав, просив суд його задовольнити з підстав наведених у ньому.

Ознайомившись з матеріалами клопотання, заслухавши слідчого в судовому засіданні, який клопотання підтримав, слідчий суддя дійшов висновку, що клопотання є таким, що підлягає задоволенню, виходячи з наступного.

Слідчим суддею встановлено, що СУФР ГУ ДФС у Рівненській області провадиться досудове слідство у кримінальному провадженні № 32016180000000093 від 05.10.2016р. за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 1 ст. 212 КК України.

Згідно з інформаційною довідкою з Державного реєстру речових прав на нерухоме майно та Реєстру прав власності на нерухоме майно, Державного реєстру Іпотек, Єдиного реєстру заборон відчуження об`єктів нерухомого майна щодо об`єкта нерухомого майна №70941834 від 20.10.2016 право власності на будівлю за адресою: АДРЕСА_1 зареєстровано за ОСОБА_4 (рнокпп НОМЕР_1 ), який є засновником та директором ПП «Балки».

Згідно ч. 1 ст. 234 КПК України обшук проводиться з метою виявлення та фіксації відомостей про обставини вчинення кримінального правопорушення, відшукання знаряддя кримінального правопорушення або майна, яке було здобуте у результаті його вчинення, а також встановлення місцезнаходження розшукуваних осіб.

Так, клопотання слідчого відповідає вимогам встановленим ч. 3 ст. 234 КПК України.

До клопотання додані копії документів, якими слідчий обґрунтовує доводи клопотання, а також витяг з Єдиного реєстру досудових розслідувань щодо кримінального правопорушення, в рамках якого подається клопотання.

При цьому, враховуючи зміст клопотання та додані до нього матеріали, пояснення слідчого, надані під час розгляду клопотання в суді, слідчий суддя вважає, що є достатні підстави вважати, що відшукувані речі та документи, про які йде мова в клопотанні, мають значення для досудового розслідування; відомості, які містяться у відшукуваних речах, можуть бути доказами під час судового розгляду.

На підставі викладеного, керуючись ст. 234-235, 309 КПК України, -

У Х В А Л И В:

Клопотання сторони кримінального провадження № 12016180010007801 від 07.11.2016р. старшого слідчого з ОВС першого відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління ДФС у Рівненській області ОСОБА_2 про проведення обшуку за адресою: АДРЕСА_1 (згідно з інформаційною довідкою з Державного реєстру речових прав на нерухоме майно та Реєстру прав власності на нерухоме майно, Державного реєстру Іпотек, Єдиного реєстру заборон відчуження об`єктів нерухомого майна щодо об`єкта нерухомого майна №70941834 від 20.10.2016 право власності на будівлю за вказаною адресою зареєстровано за ОСОБА_4 (рнокпп НОМЕР_1 ), який є засновником та директором ПП «Балки») - задовольнити.

Надати дозвіл старшому слідчому з ОВС першого відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління ДФС у Рівненській області ОСОБА_2 на проведення обшуку за адресою: АДРЕСА_1 (згідно з інформаційною довідкою з Державного реєстру речових прав на нерухоме майно та Реєстру прав власності на нерухоме майно, Державного реєстру Іпотек, Єдиного реєстру заборон відчуження об`єктів нерухомого майна щодо об`єкта нерухомого майна №70941834 від 20.10.2016 право власності на будівлю за вказаною адресою зареєстровано за ОСОБА_4 (рнокпп НОМЕР_1 ), який є засновником та директором ПП «Балки»).

Обшук провести з метою виявлення та вилучення документів, предметів, речей які мають значення для встановлення істини у кримінальному провадженні, а саме:

- фінансово-господарських документів ПП «Балки» за період 2013-2016 років, чорнових записів, чорнової бухгалтерії, технічних засобів (у тому числі комп`ютерної техніки, USB накопичувачів, флеш карток, оптичних носіїв інформації) та інших предметів і речей, що свідчать про вчинення злочину службовими особами ПП «Балки», які мають істотне значення для встановлення істини у кримінальному провадженні;

- документів, що свідчать про кількість та площу земельних ділянок с/г призначення (орних земель), які використовуються ПП «Балки» в ході господарської діяльності протягом 2013-2016 років;

- документів, що свідчать про врожайність сільськогосподарських культур, зокрема сої, на землях, що використовувались ПП «Балки» протягом 2013-2016 років;

- документів щодо вирощування та продажу ПП «Балки» сільськогосподарської продукції, зокрема сої, протягом 2013-2016 років;

- документів щодо обробітку земель, які використовувались ПП «Балки» протягом 2013-2016 років, в т.ч. послуг з обробітку земель, збирання врожаю, що надавались іншими СГД;

- документів щодо проведення фінансово-господарських операцій між ПП «Балки» та ТОВ «Гавран» (код ЄДРПОУ 37518494), ТОВ «Берта-Грейн» (код ЄДРПОУ 37698194), ТОВ СП «Нібулон» (код ЄДРПОУ 14291113), ТОВ «АТ Каргіл» (код ЄДРПОУ 20010397), ТОВ «Позитив-М» (код ЄДРПОУ 38396124) протягом 2013-2016 років;

- документів щодо проведення фінансово-господарських операцій між ПП «Балки» та СПП «Рудники»,

- документів (на паперових та електронних носіях), предметів, печаток та штампів (зокрема вказаних вище СГД), які можуть свідчить про вчинення злочину;

- незаповнених документів із відтисками печаток та штампів;

- чекових книжок, платіжних карток та інших платіжних документів, а також засобів доступу до банківських рахунків, які використовувалися в злочинній схемі.

Встановити строк дії ухвали терміном на один місяць з моменту постановлення ухвали слідчим суддею.

Ухвала в апеляційному порядку оскарженню не підлягає, заперечення проти неї може бути подане під час підготовчого провадження в суді.

Слідчий суддя Рівненського міського суд ОСОБА_1