Ухвала

від 18.04.2013 по справі 552/2862/13-к

КИЇВСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД М. ПОЛТАВИ

КИЇВСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД м. ПОЛТАВИ

Справа №552/2862/13-к

Провадження № 1-кс/552/482/13

У Х В А Л А

І М Е Н Е М У К Р А Ї Н И

18.04.2013 року слідчий суддя Київського районного суду м. Полтави Миронець О.К. за участю секретаря судового засідання - Шані О.О., розглянувши клопотання заступника начальника управління начальника ВОДС СУ ДПС в Полтавській області ОСОБА_1 про тимчасовий доступ до речей і документів, які становлять банківську таємницю,

В С Т А Н О В И В:

Заступник начальника управління начальник ВОДС СУ ДПС в Полтавській області ОСОБА_1 звернувся до суду з клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів, які становлять банківську таємницю. Своє клопотання обґрунтовуючи тим, що слідчим управлінням ДПС в Полтавській області проводиться досудове розслідування у кримінальному провадженні № 32013180000000035, внесеному в ЄРДР 27.02.2013 р., за фактом умисного ухилення службовими особами Публічного акціонерного товариства В«ПолтаваобленергоВ» від сплати податків в особливо великих розмірах, за ч. 3 ст. 212 КК України.

В ході досудового розслідування встановлено, що службові особи ПАТ В«ПолтаваобленергоВ» діючи умисно, у період часу з 01.01.2009 р. по 20.05.2010 р. ухилилися від сплати податку на прибуток підприємств в розмірі 1 381 816 грн. та податку на додану вартість в розмірі 1 105 453 грн., що призвело до фактичного ненадходження до бюджету в строк до 20.05.2010 р. коштів на загальну суму 2 487 269 грн., яка в 5 724 рази перевищує установлений законодавством неоподатковуваний мінімум доходів громадян, тобто в особливо великих розмірах. В ході досудового розслідування встановлено, що службові особи ПАТ В«ПолтаваобленергоВ» у період порушення вищевказаних вимог діючого законодавства, використовували банківський рахунок № 261081647401 , відкритий у Філії Полтавського регіонального управління акціонерного товариства банк В«Фінанси та кредитВ» . Отже в зв'язку з цим просить слідчого суддю надати тимчасовий доступ до документів по юридичному оформленню (відкриттю) ПАТ В«ПолтаваобленергоВ» рахунку № 261081647401, в тому числі: заяви про відкриття рахунків, свідоцтва про державну реєстрацію юридичної особи в органах виконавчої влади; копію належним чином зареєстрованого документа (статуту, установчого договору, статутного акту/положення, протоколів зборів засновників) із змінами і доповненнями; довідки про внесення юридичної особи до Єдиного державного реєстру підприємств і організацій України; довідки про взяття юридичної особи на облік в органах державної податкової служби; довідки Пенсійного фонду; свідоцтво фонду соціального страхування; накази про призначення керівників і службових осіб підприємства; картки із зразками підписів і відтиском печатки; інші документи, які надають право довіреним і іншим особам на розпорядження і використання даними рахунками; договорів банківського рахунку; договорів на використання системи „Клієнт-БанкВ» , „Клієнт-Інтернет-БанкВ» , „Телефонний банкінгВ» і т.д. з додатками; договорів на розрахунково-касове обслуговування; повідомлення про взяття рахунків на облік органами Державної податкової служби; копії карток фізичної особи - платника податків про одержання ідентифікаційного номеру засновників, службових осіб, довірених осіб та інших осіб, які відкривали і використовували зазначений банківський рахунок; документи листування; інші документи юридичної справи;

в–  документів (роздруківки, реєстри, регістри аналітичного обліку), які містять свідчення про банківські операції з руху грошових коштів по вище переліченому рахунку, які належать ПАТ В«ПолтаваобленергоВ» , із зазначенням вхідних і вихідних сум платежів, дат і часу проведених операцій, платників і отримувачів коштів, інформацію про банки відправника і отримувача коштів, номерів їх рахунків, призначення платежів - на паперовому носії і в електронному виді;

в–  документів, які стали підставою для списання грошових коштів з вище перелічених рахунків (платіжних доручень і т.п.) на адресу контрагентів - ТОВ В«Східна регіональна енергетична компаніяВ» (код ЄДРПОУ - 36164448) та ТОВ В«ОВ В«Енергомаш-ІнвестВ» (код ЄДРПОУ - 36533422);

В судовому засіданні слідчий підтримав своє клопотання та просив суд його задовольнити та надати тимчасовий доступ до речей та документів, які становлять банківську таємницю.

Особи, у володінні яких знаходяться речі і документи, які містять охоронювану законом таємницю, повідомлені про час та місце розгляду клопотання, але в судове засідання не з'явилися і не повідомили про причини неприбуття.

Вислухавши пояснення слідчого ознайомившись із матеріалами доданими до клопотання слідчий суддя приходить до таких висновків.

Згідно з ч.1 ст. 160 КПК України сторони кримінального провадження мають право звернутися до слідчого судді під час досудового розслідування чи суду під час судового провадження із клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів, за винятком зазначених у статті 161 цього Кодексу. Слідчий має право звернутися із зазначеним клопотанням за погодженням з прокурором.

Відповідно до ст.163 КПК України до охоронюваної законом таємниці, яка міститься в речах і документах, належать відомості, що становлять банківську таємницю.

Суддею встановлено, що слідчим управлінням ДПС в Полтавській області проводиться досудове розслідування у кримінальному провадженні № 32013180000000035, внесеному в ЄРДР 27.02.2013 р., за фактом умисного ухилення службовими особами Публічного акціонерного товариства В«ПолтаваобленергоВ» (далі - ПАТ В«ПолтаваобленергоВ» (код ЄДРПОУ - 00131819)) від сплати податків в особливо великих розмірах, за ч. 3 ст. 212 КК України. З матеріалів справи вбачається, що службові особи ПАТ В«ПолтаваобленергоВ» у період порушення вищевказаних вимог діючого законодавства, використовували банківський рахунок № 261081647401 , відкритий у Філії Полтавського регіонального управління акціонерного товариства банк В«Фінанси та кредитВ» .

Отже, відповідно до вимог ч.5 ст. 163 КПК України та враховуючи, що у матеріалах клопотання вбачається наявність достатніх підстав вважати, що вказані документи по юридичному оформленню ПАТ В«ПолтаваобенергоВ» та інформація про рух коштів по банківському рахунку, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин, являються джерелом доказів та в подальшому потрібні для проведення судово-економічної експертизи, слідчий суддя приходить до висновку про задоволення клопотання.

На підставі викладеного і керуючись ст. ст.159,160,162,163,164, 166 КПК України, -

У Х В А Л И В :

Клопотання задовольнити.

Надати тимчасовий доступ до документів ПАТ В«ПолтаваобленергоВ» за період з 01.01.2009 р. по 31.03.2013 р., що становлять банківську таємницю та можливість вилучення їх в приміщенні Філії Полтавського регіонального управління акціонерного товариства банк В«Фінанси та кредитВ» за адресою: м. Полтава вул. Жовтнева,77, а саме:

документів по юридичному оформленню (відкриттю) ПАТ В«ПолтаваобленергоВ» (код ЄДРПОУ - 00131819) рахунку № 261081647401 (юридична справа), в тому рахунку: заяви про відкриття рахунків, свідоцтва про державну реєстрацію юридичної особи в органах виконавчої влади; копію належним чином зареєстрованого документа (статуту, установчого договору, статутного акту/положення, протоколів зборів засновників) із змінами і доповненнями; довідки про внесення юридичної особи до Єдиного державного реєстру підприємств і організацій України; довідки про взяття юридичної особи на облік в органах державної податкової служби; довідки Пенсійного фонду; свідоцтво фонду соціального страхування; накази про призначення керівників і службових осіб підприємства; картки із зразками підписів і відтиском печатки; інші документи, які надають право довіреним і іншим особам на розпорядження і використання даними рахунками; договорів банківського рахунку; договорів на використання системи „Клієнт-БанкВ» , „Клієнт-Інтернет-БанкВ» , „Телефонний банкінгВ» і т.д. з додатками; договорів на розрахунково-касове обслуговування; повідомлення про взяття рахунків на облік органами Державної податкової служби; копії карток фізичної особи - платника податків про одержання ідентифікаційного номеру засновників, службових осіб, довірених осіб та інших осіб, які відкривали і використовували зазначені банківські рахунки; документи листування; інші документи юридичної справи;

- документів (роздруківки, реєстри, регістри аналітичного обліку), які містять свідчення про банківські операції з руху грошових коштів по вище переліченим рахункам, які належать ПАТ В«ПолтаваобленергоВ» (код ЄДРПОУ - 00131819), із зазначенням вхідних і вихідних сум платежів, дат і часу проведених операцій, платників і отримувачів коштів, інформацію про банки відправника і отримувача коштів, номерів їх рахунків, призначення платежів - на паперовому носії і в електронному виді;

- документів, які стали підставою для списання грошових коштів з вище перелічених рахунків (платіжних доручень і т.п.) на адресу контрагентів - ТОВ В«Східна регіональна енергетична компаніяВ» (код ЄДРПОУ - 36164448) та ТОВ В«ОВ В«Енергомаш-ІнвестВ» (код ЄДРПОУ - 36533422);

Виконання ухвали доручити заступнику начальника управління начальнику ВОДС СУ ДПС в Полтавській області ОСОБА_1

Строк дії ухвали один місяць з дня її постановлення.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями КПК України з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя О.К. Миронець