Ухвала

від 14.11.2016 по справі 761/40066/16-к

ШЕВЧЕНКІВСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД МІСТА КИЄВА

Справа № 761/40066/16-к

Провадження № 1-кс/761/24475/2016

У Х В А Л А

Іменем України

14 листопада 2016 року

слідчий суддя Шевченківського районного суду м. Києва ОСОБА_1 , за участю слідчого ОСОБА_2 , при секретарі ОСОБА_3 , розглянувши клопотання старшого слідчого з ОВС 1-го відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань Офісу великих платників податків Державної фіскальної служби України ОСОБА_2 , погоджене з прокурором відділу Генеральної прокуратури України ОСОБА_4 , про надання дозволу на проведення обшуку по матеріалам кримінального провадження, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №32016100110000153 від 08.06.2016, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.3 ст. 212 КК України,-

В С Т А Н О В И В :

14 листопада 2016 року в провадження слідчого судді Шевченківського районного суду м. Києва надійшло вищевказане клопотання.

Клопотання мотивовано тим, що слідчим управлінням фінансових розслідувань Офісу великих платників податків Державної фіскальної служби України здійснюється досудове розслідування кримінального провадження № 32016100110000153 від 08.06.2016 за фактом умисного ухилення від сплати податків в особливо великих розмірах, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України.

Досудовим розслідуванням встановлено, що директор ТОВ «Ойл Компані» (код ЄДРПОУ 38999828) ОСОБА_5 , засновник підприємства ОСОБА_6 та фактичний власник - ОСОБА_7 , діючи за попередньою змовою групою осіб, у період 2015-2016 років документально оформили нікчемні правочини щодо придбання сільськогосподарської продукції у ТОВ «Аграрна компанія «Зернові традиції» (код ЄДРПОУ 39725250), ТОВ «Агропорт-Південь» (код ЄДРПОУ 39423059), ТОВ«Сервісакт-Груп» (код ЄДРПОУ 39260260) та у ТОВ«Світ Ойл Груп» (код ЄДРПОУ 39687636) по ланцюгу постачання від ФГПустомитівське (код ЄДРПОУ 33424916), які зареєстровані на підставних осіб та мають ознаки фіктивності, чим неправомірно сформували податковий кредит з ПДВ великим платникам та умисно ухилилися від сплати ПДВ на суму понад 4млн. грн., що становить особливо великі розміри.

Допитані засновники та керівники ТОВ «Агропорт-Південь», ТОВ«Сервісакт-Груп» та ФГПустомитівське (копії протоколів допиту, відповідно ОСОБА_8 , ОСОБА_9 , ОСОБА_10 , додаються до цього клопотання) повідомили, що не мають відношення до діяльності указаних підприємств. Основним видом діяльності ТОВ «АК «Зернові традиції» є вирощування зернових та технічних культур. Однак указане підприємство має єдиного працівника, не має власних або орендованих земельних ділянок, сільськогосподарської техніки, складських приміщень та необхідних для проведення сільськогосподарських робіт трудових ресурсів, транспортних засобів. Прямим доказом безтоварності операцій з постачання сільськогосподарської продукції від ТОВ«Аграрна компанія «Зернові традиції», ТОВ «Агропорт-Південь», ТОВ«Сервісакт-Груп» та ТОВ«Світ Ойл Груп» по ланцюгу постачання від ФГПустомитівське також є відсутність відображених операцій з придбання зерна, яке нібито постачалось на адресу ТОВ «Ойл Компані» від указаних підприємств.

Тобто перераховані підприємства зареєстровані на «підставних» осіб і використовуються з метою прикриття незаконної діяльності, а саме відображення операцій зі «схемного» формування податкового кредиту по операціях з придбання насіння соняшника, а фактично насіння соняшнику купується за готівку у фермерів та фермерських господарств на території України, що дозволяє уникати сплати передбачених законом податків і зборів.

Відповідно до матеріалів кримінального провадження, організатором указаної злочинної схеми для ухилення від сплати податків є ОСОБА_7 , ІНФОРМАЦІЯ_1 , фактично проживає за адресою АДРЕСА_1 та використовує автомобілі: Land Rover Range Rover Д/З НОМЕР_1 , Ленд Крузер Д/ НОМЕР_2 .

Посібниками ОСОБА_7 являються:

- ОСОБА_6 , ІНФОРМАЦІЯ_2 , фактично проживає за адресою: АДРЕСА_2 та використовує автомобіль Ленд Крузер Д/З НОМЕР_3 ;

- ОСОБА_5 , ІНФОРМАЦІЯ_3 , фактично проживає за адресою: АДРЕСА_3 .

Виробничі та офісні приміщення ТОВ «Ойл Компані» (код ЄДРПОУ 38999828), які використовуються указаними особами у злочинній діяльності фактично знаходяться на суцільній земельній ділянці, що складається з чотирьох земельних ділянок за адресами:

- АДРЕСА_4 , (Павлівська сільська рада, кадастровий номер №3525286900:02:000:8004, власник ПП«Світловодськ Млин», код 36696484, засновники якого ОСОБА_11 , ОСОБА_12 , ОСОБА_13 );

- АДРЕСА_5 (кадастровий номер №3510900000:50:226:0009), власник ПП«Світловодськ Млин»;

- м. Світловодськ, вул. Комарова 116-А (кадастровий номер №3510900000:50:226:0010), власник - ОСОБА_13 (іпн НОМЕР_4 );

- АДРЕСА_5 (кадастровий номер №3510900000:50:226:0002), власник ПП «ВК і К» (код 13745730).

Територія на якій розміщені указані приміщення огороджена суцільним парканом, на даній території розташовані виробничі потужності для обробки насіння соняшнику, переробки його в олію та ємності для зберігання зернових культур. Також на території розташована двохповерхова будівля в якій знаходяться грошові кошти, бухгалтерська звітність, чорнова бухгалтерія, печатки підприємств підконтрольних ОСОБА_7 .

Крім того, офісні приміщення підприємств підконтрольних ОСОБА_7 , розташовані за адресою: АДРЕСА_6 , власником яких являється ОСОБА_13 (іпн НОМЕР_4 ) та АДРЕСА_7 (нежитлове приміщення), власником якого являється ОСОБА_13 (іпн НОМЕР_4 ), де зберігаються грошові кошти, бухгалтерська звітність, чорнова бухгалтерія, печатки вищезазначених підприємств.

Крім того встановлено, що ОСОБА_7 організував створення (придбання) нових підприємств, для використання їх у вказаній вище злочинній діяльності, реквізити та банківські рахунки яких в даний час використовуються, а саме: ТО«Ѳ ЕР ДЖІ Пріоріті» (код ЄДРПОУ 40290670), Кіровоградська ОДПІ ГУ ДФС у Кіровоградській області, вид діяльності виробництво олії та тваринних жирів, юридична адреса: м. Кіровоград, вул. 40-річчя перемоги буд.68, ТОВ«Флагман Компані» (код ЄДРПОУ 40308299), Кіровоградська ОДПІ ГУ ДФС у Кіровоградській області, вид діяльності виробництво олії та тваринних жирів, юридична адреса: м. Кіровоград, вул. Поповича буд.7-В.

Ураховуючи викладене, у ході розслідування кримінального провадження виникла необхідність у проведенні обшуку у житлі ОСОБА_7 , який проживає за адресою: АДРЕСА_1 .

Відповідно до Інформаційної довідки з Державного реєстру речових прав на нерухоме майно та Реєстру прав власності на нерухоме майно житловий будинок садибного типу за адресою: АДРЕСА_1 , на праві власності зареєстрований за ОСОБА_13 (іпн НОМЕР_4 ).

В судовому засіданні слідчий клопотання підтримав з мотивів наведених у ньому та просив його задовольнити.

Дослідивши доводи клопотання й додані до нього матеріали, приходжу до висновку про наявність підстав для його задоволення, виходячи із наступного.

Так, клопотання про проведення обшуку щодо змісту відповідає вимогам ст. 234 КПК України.

До клопотання додані копії документів та матеріали, якими слідчий обґрунтовує доводи клопотання, а також витяг з Єдиного реєстру досудових розслідувань щодо кримінального провадження, в рамках якого подається клопотання, згідно якого в Єдиному реєстрі досудових розслідувань зареєстроване кримінальне провадження за №32016100110000153 від 08.06.2016.

Таким чином, при зверненні із клопотанням слідчим доведено вчинення кримінального правопорушення, можливість знаходження речей і документів, що мають значення для встановлення істини в кримінальному провадженні під час проведення обшуку за адресою: АДРЕСА_1 .

У наданих матеріалах кримінального провадження вбачається наявність достатніх підстав вважати, що речі та документи, які мають значення для досудового розслідування можуть бути доказами під час судового розгляду.

При цьому, строк виконання ухвали слід встановити один місяць із дня винесення ухвали.

Керуючись, ст.ст. 234, 235 КПК України, слідчий суддя, -

У Х В А Л И В :

Клопотання задовольнити.

Надати старшому слідчому з ОВС 1-го відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань Офісу великих платників податків Державної фіскальної служби України ОСОБА_2 дозвіл на проведення обшуку за адресою: АДРЕСА_1 , що належить на праві приватної власності (житловий будинок садибного типу) ОСОБА_13 (іпн НОМЕР_4 ), з метою виявлення та фіксації відомостей про обставини вчинення кримінального правопорушення, відшукання знаряддя кримінального правопорушення та майна, яке здобуте у результаті його вчинення, шляхом вилучення речей, предметів та документів, що стосуються фінансово-господарської діяльності ТОВ «Ойл Компані» (код ЄДРПОУ 38999828), ТОВ «Аграрна компанія «Зернові традиції» (код ЄДРПОУ 39725250), ТОВ «Агропорт-Південь» (код ЄДРПОУ 39423059), ТОВ «Сервісакт-Груп» (код ЄДРПОУ 39260260), ТОВ«Світ Ойл Груп» (код ЄДРПОУ 39687636), ФГПустомитівське (код ЄДРПОУ 33424916), ТО«Ѳ ЕР ДЖІ Пріоріті» (код ЄДРПОУ 40290670), ТОВ«Флагман Компані» (код ЄДРПОУ 40308299) та інших підприємств причетних до протиправної діяльності, у тому числі, які мають ознаки фіктивності, створених з метою прикриття незаконної діяльності, тих що не займають зазначене приміщення, у яких відсутні законні підстави для знаходження фінансово-господарських документів у даному приміщенні, статутних, реєстраційних документів, чистих аркушів або бланків документів з відбитками печаток підприємств, чорнових записів, блокнотів, робочих зошитів та печаток, комп`ютерної техніки та електронних носіїв інформації, засобів зв`язку, що містять вищевказані документи в електронному виді та використовувались для вчинення злочинів, грошових коштів, здобутих злочинних шляхом, цінностей, які в подальшому можуть забезпечити можливий цивільний позов, а також інших предметів й документів, що мають значення для встановлення істини в провадженні.

Строк дії ухвали становить один місяць з дня її постановлення.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя ОСОБА_1