Ухвала
від 08.11.2016 по справі 201/15439/16-к
ЖОВТНЕВИЙ РАЙОННИЙ СУД М.ДНІПРОПЕТРОВСЬКА

ЖОВТНЕВИЙ РАЙОННИЙ СУД м. ДНІПРОПЕТРОВСЬКА

Справа № 201/15439/16-к

Провадження № 1-кс/201/9136/2016

УХВАЛА

08 листопада 2016 року м. Дніпро

Слідчий суддя Жовтневого районного суду м.Дніпропетровська ОСОБА_1 , розглянувши клопотання старшого слідчого СВ ФР ДПІ у Жовтневому районі м. Дніпропетровська ГУ ДФС у Дніпропетровській області ОСОБА_2 , погодженого з прокурором відділу прокуратури Дніпропетровської області ОСОБА_3 про дозвіл на проведення обшуку, -

ВСТАНОВИВ:

Слідчий звернувся з клопотанням, погодженим з прокурором, про дозвіл на проведення обшуку.

В обґрунтування заявленого клопотання слідчий посилався на те, що у провадженні СВ ФР ДПІ у Жовтневому районі м. Дніпропетровська ГУ ДФС у Дніпропетровській області знаходяться матеріали кримінального провадження №32016040650000007 від 17.02.2016 року за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч.5 ст.27, ч.3 ст.212, ч.1 ст.205 КК України.

Слідчим відділом ФР ДПІ у Жовтневому районі м. Дніпропетровська проводиться досудове розслідування по кримінальному провадженні зареєстрованому в ЄРДР №32016040650000007 від 17.02.2015 за фактом порушення податкового законодавства за ч.1 ст.205, ч.5 ст.27, ч.3 ст.212 КК України.

Досудовим розслідуванням встановлено, що невстановлені особи, перебуваючи на території Дніпропетровської області, у період 2015 року створили та придбали, шляхом реєстрації на підставних осіб, ряд суб`єктів підприємницької діяльності, а саме: ТОВ «Білд Актив» (код 39669364), та інші, реквізити та рахунки яких використовують по теперішній час для прикриття незаконної діяльності, що полягає у безпідставному переведенні безготівкових грошових коштів у готівку та наданні послуг по незаконному формуванню сум у складі податкового кредиту по податку на додану вартість.

Також, мешканці Дніпропетровської області за попередньою змовою з ОСОБА_4 та ОСОБА_5 , створили та придбали, шляхом реєстрації на підставних осіб, ряд суб`єктів підприємницької діяльності, а саме: ТОВ «Білд Актив» (код 39559364) та інші підприємства, які в теперішній час надають зацікавленим юридичним особам-клієнтам послуги з мінімізації податкових зобов`язань та вчиняють пособництво в ухиленні від сплати податків.

Так, встановлено, що у вказаній невстановленій групі підконтрольні ще ряд «фіктивних» суб`єктів підприємницької діяльності за допомогою яких вони здійснюють послуги з незаконної конвертації грошових коштів з безготівкової форми в готівку підприємствам реального сектору економіки, шляхом оформлення «безтоварних» фінансово-господарських операцій, які використовувались в злочинній схемі у період 2015 року, а саме: ТОВ «Білд Актив» (код 39669364), ТОВ «Баден Компані» (код 39680189), ТОВ «Арена-Буд» (код 38897195), ТОВ «Воланд Компані» (код 39680456), ТОВ « Компанія «Альянс Капітал» (код 39412471), ТОВ «Лоліком» (код 39290226), ТОВ «Тарем» (код 39369348), ТОВ «Інфокантром» (код 39440671), ТОВ «Міжнародна Група Морепродуктів-М» (код 39222676), ТОВ «Атлант Сіті Плюс» (код 39680330), ТОВ «Компанія «Альянс Капітал» (код 39412471), ТОВ «Лікон Лоджистік» (код 36641744).

Крім того встановлено, що у період 2016 року невстановлена група осіб, з метою прикриття незаконної діяльності створила ще ряд підконтрольних їм ФСПД, а саме: ТОВ «Інфокантром» (код 39440671), ТОВ «Інтелект Технолоджи» (код 39672162), ТОВ «Промсервіс Груп» (код 38811097), ТОВ «Укр пром груп» (код 39533158), ТОВ «Сігма-Технології» (код 39821546), ТОВ «Айлен Альянс» (код 40105645), ТОВ «Фіксланд» (код 39621783), ТОВ «Фортіс-Брук» (код 39950558), ТОВ «Велпрайс Груп» (код 39908726), ТОВ «Квант Партнер» (код 39723630), ТОВ «Ландком Інвест» (код 39928653), ТОВ «Самора Груп» (код 40040405), ТОВ «Халкбуд» (код 40018301), ТОВ «Оушен Сістемс» (код 40099972), ТОВ «Стрімвер» (код 39877342), ТОВ «Іс-Дор» (код 39621715), ТОВ «Адвентум-Корп» (код 39939670), ТОВ «Бонус Бізнес Групп» (код 39879313), ТОВ «Айгруп» (код 40020394), ТОВ «Брейвіс Інвест Груп» (код 39988712), ТОВ «Трейд Енд Кеч» (код 39988749), ТОВ «Ком-Ін-Буд» (код 39269498), ТОВ «Май Віл» (код 40102005) і інші не встановлені СГД.

Вказані «фіктивні» підприємства використовуються для акумулювання безготівкових коштів клієнтів та безпідставного формування податкового кредиту підприємствам Дніпропетровської, Запорізької, Київської областей, шляхом укладання фіктивних договорів купівлі продажу товарів, надання послуг, виконання різних робіт, операції за якими носять безтоварний характер.

Формування на поточних рахунках безготівкових грошових коштів відбувається за рахунок платежів клієнтів, яким необхідно одержати готівку. Таким чином, готівкові грошові кошти продаються клієнтам в рахунок безготівкових платежів та формується незаконний податковий кредит з ПДВ за безтоварні операції.

З метою організації та запровадження цієї схеми, а також з метою унеможливлення викриття своєї злочинної діяльності фігуранти проводять діяльність із підбору осіб з малозабезпечених сімей, осіб, які мають прописку за межами території України, які офіційно не отримують жодних доходів, не знаходяться за місцем реєстрації, яких використовують в подальшому у якості підставних посадових осіб підконтрольних «фіктивних» підприємств.

Діяльність організованого злочинного угрупування спрямована на умисне ухилення від сплати податків в особливо великих розмірах створивши «центр мінімізації» податкових зобов`язань, який надає послуги з незаконної конвертації грошових коштів з безготівкової форми в готівку підприємствам реального сектору економіки, шляхом оформлення «безтоварних» фінансово - господарських операцій та надають послуги з незаконної мінімізації податку на прибуток та ПДВ шляхом створення «транзитних» та «фіктивних» підприємств, які в подальшому використовують для незаконного формування податкового кредиту з ПДВ реальному сектору економіки.

Для встановлення обставин, що мають значення для кримінального провадження, першочергове значення мають документи первинної господарської діяльності вищевказаних суб`єктів господарювання, які є підстави вважати знаходяться за місцем розташування будинку за адресою: АДРЕСА_1 .

Таким чином, згідно наявних у матеріалах кримінального провадження доказів, є підстави вважати, що документи й предмети, що свідчать про незаконну діяльність вищевказаного злочинного угрупування (первинні документи, документи бухгалтерського й податкового обліків, їх реєстри, «чорнові» записи, платіжні документи, печатки, штампи, факсиміле, системні блоки, паперові й магнітні носії інформації, змінні носії, грошові кошти), інші предмети й цінності (кошти), здобуті злочинним шляхом, не обліковані ТМЦ, а також предмети й документи, що свідчать про здійснення протиправних дій, що мають значення для кримінального провадження, перебувають в приміщенні розташованого за адресою: АДРЕСА_1 , яка, згідно реєстру речових прав на нерухоме майно рахується та зареєстроване за ОСОБА_6 .

На підставі викладеного, слідчий для досягнення повноти, всебічності та неупередженості розслідування вищезазначеного факту, просив суд надати дозвіл на проведення обшуку за адресою: АДРЕСА_1 , приміщень і іншого володіння за вказаною адресою.

Вивчивши матеріали вказаного кримінального провадження № 32016040650000007, вважаю клопотання слідчого обґрунтованим, та таким, що підлягає задоволенню, оскільки дані викладені у матеріалах кримінального провадження, дають підстави для висновку, що з метою виявлення та фіксації відомостей щодо обставин вчинення цього кримінального правопорушення, проведення зазначених слідчих дій є необхідним.

Враховуючи викладене, з метою досягнення дієвості кримінального провадження, керуючись ст.ст. 110, 234, 236, 309 КПК України,

УХВАЛИВ:

Дозволити старшому слідчому СВ ФР ДПІ у Жовтневому районі м. Дніпропетровська ГУ ДФС у Дніпропетровській області ОСОБА_2 , прокурору відділу прокуратури Дніпропетровської області ОСОБА_3 проведення обшуку за адресою: АДРЕСА_1 , приміщень і іншого володіння за вказаною адресою, з метою виявлення і вилучення документів і предметів, що свідчать про незаконну діяльність злочинного угрупування та підприємств які їм підконтрольні, а саме: ТОВ «Білд Актив» (код 39669364), ТОВ «Баден Компані» (код 39680189), ТОВ «Арена-Буд» (код 38897195), ТОВ «Воланд Компані» (код 39680456), ТОВ « Компанія «Альянс Капітал» (код 39412471), ТОВ «Лоліком» (код 39290226), ТОВ «Тарем» (код 39369348), ТОВ «Інфокантром» (код 39440671), ТОВ «Міжнародна Група Морепродуктів-М» (код 39222676), ТОВ «Атлант Сіті Плюс» (код 39680330), ТОВ «Компанія «Альянс Капітал» (код 39412471), ТОВ «Лікон Лоджистік» (код 36641744), ТОВ «Інфокантром» (код 39440671), ТОВ «Інтелект Технолоджи» (код 39672162), ТОВ «Промсервіс Груп» (код 38811097), ТОВ «Укр пром груп» (код 39533158), ТОВ «Сігма-Технології» (код 39821546), ТОВ «Айлен Альянс» (код 40105645), ТОВ «Фіксланд» (код 39621783), ТОВ «Фортіс-Брук» (код 39950558), ТОВ «Велпрайс Груп» (код 39908726), ТОВ «Квант Партнер» (код 39723630), ТОВ «Ландком Інвест» (код 39928653), ТОВ «Самора Груп» (код 40040405), ТОВ «Халкбуд» (код 40018301), ТОВ «Оушен Сістемс» (код 40099972), ТОВ «Стрімвер» (код 39877342), ТОВ «Іс-Дор» (код 39621715), ТОВ «Адвентум-Корп» (код 39939670), ТОВ «Бонус Бізнес Групп» (код 39879313), ТОВ «Айгруп» (код 40020394), ТОВ «Брейвіс Інвест Груп» (код 39988712), ТОВ «Трейд Енд Кеч» (код 39988749), ТОВ «Ком-Ін-Буд» (код 39269498), ТОВ «Май Віл» (код 40102005), а саме: первинні документи, документи бухгалтерського й податкового обліків, їх реєстри, «чорнові» записи, платіжні документи, печатки, штампи, факсиміле, системні блоки, паперові й магнітні носії інформації, змінні носії, грошові кошти, мобільні телефони, а також предмети й документи, що свідчать про здійснення протиправних дій, згідно яких можливо встановити фактичних постачальників ТМЦ, автотранспорт, яким вони користуються для перевезення незаконно придбаних ТМЦ, місць зберігання ТМЦ, осіб причетних до противоправної діяльності, що мають значення для кримінального провадження, саме з даним формулюванням.

Доручити проведення обшуку членам слідчої групи, прокурорам групи прокурорів у кримінальному провадженні № 32016040650000007.

Строк дії цієї ухвали 30 діб з дня її винесення.

Ухвала оскарженню не підлягає і заперечення проти неї можуть бути подані під час підготовчого провадження в суді.

Слідчий суддя ОСОБА_1

Дата ухвалення рішення08.11.2016
Оприлюднено16.03.2023

Судовий реєстр по справі —201/15439/16-к

Ухвала від 08.11.2016

Кримінальне

Жовтневий районний суд м.Дніпропетровська

Ткаченко Н. В.

🇺🇦 Опендатабот

Опендатабот — сервіс моніторингу реєстраційних даних українських компаній та судового реєстру для захисту від рейдерських захоплень і контролю контрагентів.

Додайте Опендатабот до улюбленого месенджеру

ТелеграмТелеграмВайберВайбер

Опендатабот для телефону

AppstoreGoogle Play

Всі матеріали на цьому сайті розміщені на умовахліцензії Creative Commons Із Зазначенням Авторства 4.0 Міжнародна, якщо інше не зазначено на відповідній сторінці

© 2016‒2023Опендатабот

🇺🇦 Зроблено в Україні