Ухвала

від 21.11.2016 по справі 201/16427/16-к

ЖОВТНЕВИЙ РАЙОННИЙ СУД М.ДНІПРОПЕТРОВСЬКА

ЖОВТНЕВИЙ РАЙОННИЙ СУД м. ДНІПРОПЕТРОВСЬКА

справа № 201/16427/16-к провадження № 1кс/201/9803/2016

УХВАЛА

21 листопада 2016 року м. Дніпро

У складі:

Головуючого слідчого судді ОСОБА_1

При секретарі ОСОБА_2

Прокурора ОСОБА_3

Розглянувши у відкритому судовому засіданні, в залі суду, в м. Дніпропетровську клопотання у кримінальному провадженні №12016040640002388 від 28.05.2016 року, слідчого в ОВС першого СВ СУ прокуратури Дніпропетровської області ОСОБА_4 , погоджене з прокурором відділу прокуратури Дніпропетровської області ОСОБА_3 , про призначення позапланової документальної перевірки,

ВСТАНОВИВ:

Слідчий звернувся до суду з клопотанням погодженим з прокурором про призначення позапланової документальної перевірки.

В обґрунтування заявленого клопотання слідчий посилався на те, що Першим слідчим відділом прокуратури Дніпропетровської області проводиться досудове розслідування у кримінальному провадженні № 12016040640002388 за ознаками складу кримінального правопорушення, передбаченого ч. 2 ст. 191 КК України.

Досудовим розслідуванням встановлено, що 22.09.2015 року КП «Міськсвітло» у приміщенні підприємства, розташованого за адресою: м. Дніпропетровськ, вул.. Шинна, 26 провело конкурсні торги по закупівлі 27.40.3 Лампи та світильники інші (світлова гірлянда EL-415-304F-59, 5 шт.. світлова конструкція SL005-12шт, світлова гірлянда EL20-160CWF-143 шт., світлова гірлянда EL20-160W-97 шт., світлова конструкція 3D182-9шт., світлова гірлянда ELI-90C-SN50-60-230V1-17 шт., світлова гірлянда ELI-90C-SN50-60-230V2-38 шт., учасниками даних торгів було ТОВ «Люм`єр Україна» (код ЄДРПОУ 38167283) зареєстроване Одеська область, м. Іллічівськ, вул.. Гайдара 5а, кв. 137 та ФОП ОСОБА_5 ІПН НОМЕР_1 , зареєстрована: АДРЕСА_1 . Переможцем даних торгів визнано ТОВ «Люм`єр Україна», директором якого є ОСОБА_6 . Відповідно до офіційних даних зареєстрований АДРЕСА_2 , тобто за адресою іншого учасника проведених торгів. Тобто ТОВ «Люм`єр Україна», то ФОП ОСОБА_5 є пов`язаним між собою особами, що є порушення проведення конкурсних торгів та процедури закупівлі, яка у подальшому не повинна була проводитися. Після акцепту пропозицій ТОВ «Люм`єр Україна», із КП «Міськсвітло» було укладено договір на закупівлю № 000101 від 15.10.2015 року відповідно до якого до замовника нібито було поставлено товари в асортименті відповідно до специфікації на суму 845 970 грн.

08 грудня 2015 року між КП «Міськсвітло» та ТОВ «Люм`єр Україна», було укладено прямий договір без процедури закупівлі , предметом якого є придбання ілюмінаційного, світлового та іншого обладнання, монтаж пусконалагодження обладнання на місцях його безпосередньої експлуатації на суму 1 494 229, 69 грн. Вказаний правочин суперечить нормам діючого законодавства в частині предмету договору, яким поєднано закупівлю товарів із виконанням робіт. У подальшому відповідно до умов зазначеного договору в адресу ТОВ «Люм`єр Україна», було перераховано бюджетні кошти на суму 1 494 229, 69 грн.

Також встановлено, що 10.12.2015 року КП «Міськсвітло» було проведено процедуру закупівлі Лампи та світильники, інші світлові конструкції (Арка 3D189 4.4*8,8 м) учасниками якої знову виступили ТОВ «Люм`єр Україна», та ФОП « ОСОБА_5 » переможцем визнано ТОВ «Люм`єр Україна», та акцептовано пропозицію у сумі 499 500 грн., після чого було укладено договір № 000143 від 21.12.2015 року на суму 499 500 грн., після виконання умов якого в адресу ТОВ «Люм`єр Україна», було перераховано бюджетні кошти відповідно до умов договору.

На підставі викладеного, слідчий для досягнення повноти, всебічності та неупередженості розслідування вищезазначеного факту, просив суд надати дозвіл на проведення документальної виїзної позапланової перевірки КП «Міськсвітло» (код ЄДРПОУ 03341598), з питань дотримання вимог податкового, валютного та іншого законодавства по взаємовідносинам з ТОВ «Люм`єр Україна», (код ЄДРПОУ 38167283) за період з 01.01.2015 по теперішній час.

В судовому засіданні прокурор підтримав клопотання, просив суд задовольнити в повному обсязі.

Клопотань, щодо фіксації процесуальної дії за допомогою технічних засобів під час досудового розслідування від учасників не надходило.

Відповідно до вимог ч. 1 ст. 107 КПК України судовий процес технічними засобами не фіксувався.

Заслухавши думку прокурора, оглянувши та перевіривши надані матеріали клопотання, дослідивши докази по даних матеріалах, суд вважає, що клопотання підлягає задоволенню виходячи з наступного.

Згідно п.75.1ст.75 Податкового кодексу України, контролюючі органи мають право проводити камеральні, документальні (планові або позапланові; виїзні або невиїзні) та фактичні перевірки.

За правилами пп.78.1.11п.78.1ст.78 Податкового кодексу України, документальна позапланова перевірка здійснюється за наявності, в тому числі, рішення суду (слідчого судді) про призначення перевірки або постанови органу, що здійснює оперативно-розшукову діяльність, слідчого, прокурора, винесену ними відповідно до закону.

Дослідивши матеріали клопотання та надані суду матеріали кримінального провадження, суд вважає, що клопотання є обґрунтованим, оскільки отримана в процесі здійснення перевірки інформація може мати суттєве значення для встановлення істини у кримінальному провадженні, та необхідна для визначенням збитків завданих державі діями КП «Міськсвітло» (код ЄДРПОУ 03341598).

На підставі викладеного, керуючись ст.ст.40,93 КПК Українита п.75.1ст. 75, п.78.1., 78.1.1.,78.1.11, ст.78 ПКУ,

УХВАЛИВ:

Клопотання задовольнити.

Призначити у кримінальному провадженні №12016040640002388 від 28.05.2016 року документальну виїзну позапланову перевірку КП «Міськсвітло» (код ЄДРПОУ 03341598), з питань дотримання вимог податкового, валютного та іншого законодавства по взаємовідносинам з ТОВ «Люм`єр Україна», (код ЄДРПОУ 38167283) за період з 01.01.2015 по теперішній час.

Доручити ОДПІ ГУ ДФС у Дніпропетровській області провести документальну виїзну позапланову перевірку фінансово-господарської діяльності КП «Міськсвітло» (код ЄДРПОУ 03341598), у строк, встановлений ст. 82 Податкового кодексу України.

Зобов`язати ОДПІ ГУ ДФС у Дніпропетровській області:

- повідомити перший слідчий відділ слідчого управління прокуратури Дніпропетровської області про початок проведення перевірки негайно;

- рішення прийняте за даною перевіркою внести у депозитарій перевірок Державної фіскальної служби України;

- матеріали проведення перевірки (в оригіналах) та повідомлення про внесення відомостей у депозитарій перевірок Державної фіскальної служби України направити до першого слідчого відділу слідчого управління прокуратури Дніпропетровської області для долучення до матеріалів кримінального провадження № 12016040640002388.

Тривалість проведення вказаної позапланової документальної перевірки за даною ухвалою не повинна перевищувати строку 30 діб з дня її оголошення.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя ОСОБА_1