Ухвала

від 11.10.2016 по справі 712/11423/16-к

СОСНІВСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД М.ЧЕРКАС

У К Р А Ї Н А

СОСНІВСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД МІСТА ЧЕРКАСИ

Справа №712/11423/16-к

Провадження № 1-кс/712/5051/16

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

про проведення обшуку

10 жовтня 2016 року м. Черкаси

Слідчий суддя Соснівського районного суду м.Черкаси ОСОБА_1 , при секретарі ОСОБА_2 , за участю прокурора відділу прокуратури Черкаської області ОСОБА_3 , розглянувши винесене у кримінальному провадженні №32016250000000035старшим слідчим з ОВС СУ ФР ГУ ДФС у Черкаській області ОСОБА_4 та погоджене прокурором відділу прокуратури Черкаської області ОСОБА_3 , клопотання про проведення обшуку та додані до клопотання матеріали, -

ВСТАНОВИВ:

До суду звернувся старший слідчий з ОВС СУ ФР ГУ ДФС у Черкаській області капітан податкової міліції ОСОБА_4 , з клопотанням про проведення обшуку.

Клопотання мотивує тим, що у слідчому управлінні фінансових розслідувань Головного управління ДФС у Черкаській області проводиться досудове розслідування кримінального провадження №32016250000000035 за ознаками кримінального правопорушення передбаченого ч.3 ст.212 КК України, щодо діяльності службових осіб НВК ПФ «Захист Рослин 2000» (код ЄДРПОУ 31007472, м. Черкаси).

Встановлено, що службові особи НВК ПФ «Захист Рослин 2000» (код ЄДРПОУ 31007472) в період з 01.10.2014 по 31.05.2016, з метою формування незаконного податкового кредиту та мінімізації податкових зобов`язань з ПДВ, користувались послугами підприємств із ознаками фіктивності, а саме: ТОВ «Приватбізнесгруп» (код ЄДРПОУ 39299784), ПП «Отіум» (код ЄДРПОУ 37275798), ТОВ «ЮК Центр Лекс» (код ЄДРПОУ 38970683), ТОВ «Містеріо» (код ЄДРПОУ 39733209), ТОВ «Біз-Інформа» (код ЄДРПОУ 40004539), ТОВ «Містрал» (код ЄДРПОУ 39735887), що призвело до умисного ухилення від сплати податків на загальну суму 3 904 тис.грн., що є в особливо великих розмірах.

Також досудовим розслідуванням встановлено, що керівник НВК ПФ «Захист Рослин 2000» (код ЄДРПОУ 31007472), яке перебуває на податковому обліку в ДПІ у м. Черкасах ГУ ДФС у Черкаській області, та зареєстроване за адресою: м. Черкаси, вул. Смілянська, буд. №130/5), ОСОБА_5 причетний до незаконної діяльності пов`язаної з умисним ухиленням від сплати податків підконтрольним йому підприємством, залучивши до такої діяльності службових осіб вказаного підприємства, які виконували його прямі вказівки щодо пошуку підприємств із ознаками фіктивності, з метою формуфання незаконного податкового кредиту з податку на додану вартість, а також подальшого оготівкування грошових коштів.

Крім того встановлено, що головний бухгалтер НВК ПФ «Захист Рослин 2000» (код ЄДРПОУ 31007472), ОСОБА_6 (РНОКПП НОМЕР_1 ), який зареєстрований за адресою: АДРЕСА_1 , особисто зустрічається із невстановленими особами, які контролюють діяльність підприємств із ознаками фіктивності, в тому числі ТОВ «Приватбізнесгруп» (код ЄДРПОУ 39299784), ПП «Отіум» (код ЄДРПОУ 37275798), ТОВ «ЮК Центр Лекс» (код ЄДРПОУ 38970683), ТОВ «Містеріо» (код ЄДРПОУ 39733209), ТОВ «Біз-Інформа» (код ЄДРПОУ 40004539), ТОВ «Містрал» (код ЄДРПОУ 39735887), обмінюється із ними документами (первинними документами бухгалтерської та фінансової звітності), реквізитами банківських рахунків, а також іншими записами, які стосуються фінансово-господарської діяльності НВК ПФ «Захист Рослин 2000», на яких він будучи службовою особою вказаного підприємства, особисто робить відмітки.

Також головний бухгалтер НВК ПФ «Захист Рослин 2000» (код ЄДРПОУ 31007472), ОСОБА_6 за місцем своєї реєстрації АДРЕСА_1 , зберігає персональні комп`ютери, ноутбуки, планшети та магнітні носії інформації (флешки, диски, дискети, карт пам`яті, оригінали та копії документів, печатки, електронні цифрові підписи, засоби зв`язку, телефони, мобільні телефони, CDMA телефони, відео реєстратори, факси, друкувальні та копіювальні пристрої, принтери, ксерокси (копіри), багато функціональні пристрої (МФУ, 3 в 1), грошові кошти отримані злочинним шляхом, банківські картки, чекові книжки, чорнові записи, блокноти, які мають відношення до нібито здійснених фінансово-господарських операцій НВК ПФ «Захист Рослин 2000» (код ЄДРПОУ 31007472) із підприємствами ТОВ «Приватбізнесгруп» (код ЄДРПОУ 39299784), ПП «Отіум» (код ЄДРПОУ 37275798), ТОВ «ЮК Центр Лекс» (код ЄДРПОУ 38970683), ТОВ «Містеріо» (код ЄДРПОУ 39733209), ТОВ «Біз-Інформа» (код ЄДРПОУ 40004539), ТОВ «Містрал» (код ЄДРПОУ 39735887), які він отримує в тому числі після зустрічі із невстановленими особами.

ОСОБА_6 , обізнаний про методи роботи правоохоронних органів тому систематично вживає контрзаходи, направлені на упередження можливої слідчо-оперативної діяльності з боку правоохоронних органів, що виражається у приховуванні фактичних місць зберігання документації, печаток підконтрольних підприємств, зміні автомобілів, які використовуються для перевезення готівки, документів, тощо.

Прокурор в судовому засіданні клопотання підтримав, та просив його задовольнити, пояснивши, що викладена інформація в клопотанні підтверджена.

Згідно ст. 234 КПК України обшук проводиться з метою виявлення та фіксації відомостей про обставини вчинення кримінального правопорушення, відшукання знаряддя кримінального правопорушення або майна, яке було здобуте у результаті його вчинення, а також встановлення місцезнаходження розшукуваних осіб.

Відповідно до п.5 ст.236 КПК України, обшук на підставі ухвали слідчого судді повинен проводитися в обсязі, необхідному для досягнення мети обшуку. За рішенням слідчого чи прокурора може бути проведено обшук осіб, які перебувають в житлі чи іншому володінні, якщо є достатні підстави вважати, що вони переховують при собі предмети або документи, які мають значення для кримінального провадження.

Враховуючи викладене, заслухавши думку учасників процесу, дослідивши матеріали справи та матеріали кримінального провадження, слідчий суддя прийшов до висновку, що дане клопотання підлягає до задоволення, оскільки з метою забезпечення швидкого, повного та неупередженого розслідування кримінального провадження, перешкоджання можливості знищення документів та враховуючи, що у матеріалах кримінального провадження вбачається наявність достатніх підстав вважати, що персональні комп`ютери, ноутбуки, планшети та магнітні носії інформації (флешки, диски, дискети, карт пам`яті, оригінали та копії документів, печатки, електронні цифрові підписи, засоби зв`язку, телефони, мобільні телефони, CDMA телефони, відео реєстратори, факси, друкувальні та копіювальні пристрої, принтери, ксерокси (копіри), багато функціональні пристрої (МФУ, 3 в 1), грошові кошти отримані злочинним шляхом, банківські картки, чекові книжки, чорнові записи, блокноти, які мають відношення до нібито здійснених фінансово-господарських операцій НВК ПФ «Захист Рослин 2000» (код ЄДРПОУ 31007472) із підприємствами ТОВ «Приватбізнесгруп» (код ЄДРПОУ 39299784), ПП «Отіум» (код ЄДРПОУ 37275798), ТОВ «ЮК Центр Лекс» (код ЄДРПОУ 38970683), ТОВ «Містеріо» (код ЄДРПОУ 39733209), ТОВ «Біз-Інформа» (код ЄДРПОУ 40004539), ТОВ «Містрал» (код ЄДРПОУ 39735887), можуть знаходитись за адресою: м. Черкаси, вул. Ільїна (нова назва Надпільна), буд. №465, кв.111, а також враховуючи, що в разі будь-якого зволікання з вилученням цих речей та документів будуть створені можливості для їх знищення чи переховування, керуючись ст.ст. 110, 234, 235, 236 КПК України, слідчий суддя

УХВАЛИВ:

Задовольнити клопотання про проведення обшуку старшого слідчого з ОВС СУ ФР ГУ ДФС у Черкаській області капітана податкової міліції ОСОБА_4 .

Провести обшук квартири за адресою: АДРЕСА_1 , яка відповідно до державного реєстру речових прав на нерухоме майно на правах приватної власності зареєстровано на ОСОБА_6 , з метою виявлення та фіксації відомостей про обставини вчинення кримінального правопорушення, відшукання та вилучення знаряддя кримінального правопорушення або майна, яке було здобуте у результаті його вчинення, а саме:

- персональних комп`ютерів, ноутбуків, планшетів та магнітних носіїв інформації (флешки, диски, дискети, карт пам`яті, тощо), на яких міститься інформація з приводу нібито проведення фінансово-господарських взаємовідносин НВК ПФ «Захист Рослин 2000» (код ЄДРПОУ 31007472) із підприємствамиТОВ «Приватбізнесгруп» (код ЄДРПОУ 39299784), ПП «Отіум» (код ЄДРПОУ 37275798), ТОВ «ЮК Центр Лекс» (код ЄДРПОУ 38970683), ТОВ «Містеріо» (код ЄДРПОУ 39733209), ТОВ «Біз-Інформа» (код ЄДРПОУ 40004539), ТОВ «Містрал» (код ЄДРПОУ 39735887)в період з 01.10.2014 по 31.05.2016 рік;

- оригіналів та копій документів НВК ПФ «Захист Рослин 2000» (код ЄДРПОУ 31007472) з приводу нібито проведенних фінансово-господарських взаємовідносин із підприємствами:ТОВ «Приватбізнесгруп» (код ЄДРПОУ 39299784), ПП «Отіум» (код ЄДРПОУ 37275798), ТОВ «ЮК Центр Лекс» (код ЄДРПОУ 38970683), ТОВ «Містеріо» (код ЄДРПОУ 39733209), ТОВ «Біз-Інформа» (код ЄДРПОУ 40004539), ТОВ «Містрал» (код ЄДРПОУ 39735887) в період з 01.10.2014 по 31.05.2016 рік;

- печаток, електронних цифрових підписів службових осіб підприємств, ТОВ «Приватбізнесгруп» (код ЄДРПОУ 39299784), ПП «Отіум» (код ЄДРПОУ 37275798), ТОВ «ЮК Центр Лекс» (код ЄДРПОУ 38970683), ТОВ «Містеріо» (код ЄДРПОУ 39733209), ТОВ «Біз-Інформа» (код ЄДРПОУ 40004539), ТОВ «Містрал» (код ЄДРПОУ 39735887);

- засобів зв`язку, які використовувались для вчинення незаконної діяльності: телефони, мобільні телефони, CDMA телефони, відео реєстратори, факси тощо;

- друкувальних та копіювальних пристроїв: принтерів, ксероксів (копірів), багато функціональних пристроїв (МФУ, 3 в 1), тощо;

- грошових коштів отриманих злочинним шляхом;

- банківських карток, чекових книжок;

- чорнових записів, блокнотів тощо.

Організацію виконання ухвали покласти на старшого слідчого з ОВС СУ ФР ГУ ДФС у Черкаській області капітана податкової міліції ОСОБА_4 , який може доручити її виконання співробітникам оперативного управління ГУ ДФС у Черкаській області або іншим співробітникам Державної фіскальної служби.

Ухвала діє протягом місяця з дня її винесення.

Дана ухвала оскарженню не підлягає і заперечення проти неї можуть бути подані під час підготовчого провадження в суді.

Слідчий суддя ОСОБА_1

Ухвала мені оголошена, копію отримав: «___»

(підпис) (прізвище, ініціали)