Ухвала

від 29.11.2016 по справі 757/59182/16-к

ПЕЧЕРСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД МІСТА КИЄВА

печерський районний суд міста києва

Справа № 757/59182/16-к

У Х В А Л А

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

29 листопада 2016 року слідчий суддя Печерського районного суду м. Києва ОСОБА_1 , при секретарі ОСОБА_2 , за участю сторони кримінального провадження слідчого ОСОБА_3 , розглянувши в судовому засіданні в приміщенні суду в м.Києві клопотання слідчого про надання дозволу на проведення обшуку, -

В С Т А Н О В И В:

В провадженні слідчого судді Печерського районного суду м. Києва ОСОБА_1 надійшло клопотання слідчого, за погодженням з прокурором Київської місцевої прокуратури №6 м. Києва ОСОБА_4 про надання дозволу на проведення обшуку в нежитлових приміщеннях за адресою: Київська область, м. Біла Церква, вул. Росьова, 6, поверх 1 та підвальні приміщення, які на праві власності належать ТОВ «ФІНАГРО ТРЕЙД» (код 40580515), КП «ГРЕГУЛЬ І КОЛЕКТИВ» (код 32326706) та ВАТ "АКБ "АВТОКРАЗБАНК".

Клопотання обгрунтовує тим, що СУ ФР ДПІ у Печерському районі Головного управління ДФС у м. Києві проводиться досудове розслідування кримінального провадження, внесеного до ЄРДР за №32016100060000118 від 03.10.2016, за фактом ухилення від сплати податків в особливо великих розмірах, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України.

Досудовим розслідуванням встановлено, що згідно матеріалів ОУ Головного управління ДФС у м. Києві та аналітичного дослідження від 19.09.2016, службові особи ТОВ «ЮСВ» (код 37080668), ТОВ «СКС» (код 32210427), ТОВ «АКОПРОД» (код 25291843), у період 2015-2016 років, діючи на території м. Києва та Київської області, шляхом неправомірного відображення в податковому обліку фінансово-господарських взаємовідносин з поставки імпортного побутового товару в адресу ТОВ «ПАРТОС» (код 39937668), ТОВ «АТРІО» (код 39436031), ТОВ «КВАНТА ТРЕЙД» (код 39669816), ТОВ «ЛІКС ГРУП» (код 39284846), ТОВ «СТРОЙ КЕПІТАЛ ГРУП» (код 39234753), ТОВ «НЕМПАРТ» (код 39471757), які із залученням посадових осіб АТ «АРТЕМ-БАНК» (МФО 321024) поставили по переламаному ланцюгу постачання роботи та послуги в адресу юридичних осіб реального сектору економіки, чим імпортери ухилились від сплати податків на загальну суму 3450427,90 грн., що є особливо великими розмірами.

У ході досудового розслідування кримінального провадження, з метою документування фактів проведення господарських операцій без їх повного податкового відображення та ухилення від сплати податків, виникла необхідність у перевірці слідчими заходами реальності здійснення господарської діяльності між ТОВ «ЮСВ» (код 37080668), ТОВ «СКС» (код 32210427), ТОВ «АКОПРОД» (код 25291843) та ТОВ «ПАРТОС» (код 39937668), ТОВ «АТРІО» (код 39436031), ТОВ «КВАНТА ТРЕЙД» (код 39669816), ТОВ «ЛІКС ГРУП» (код 39284846), ТОВ «СТРОЙ КЕПІТАЛ ГРУП» (код 39234753), ТОВ «НЕМПАРТ» (код 39471757), та по ланцюгу, за допомогою речей та документів підприємств, які можливо отримати лише під час проведення обшуку.

Оперативними заходами задокументовано, що посадові особи АТ «АРТЕМ-БАНК» (МФО 321024) причетні до функціонування схеми ухилення від сплати податків за участю ТОВ «ПАРТОС» (код 39937668), ТОВ «АТРІО» (код 39436031), ТОВ «КВАНТА ТРЕЙД» (код 39669816), ТОВ «ЛІКС ГРУП» (код 39284846), ТОВ «СТРОЙ КЕПІТАЛ ГРУП» (код 39234753), ТОВ «НЕМПАРТ» (код 39471757), які переховують в офісному приміщенні відділення №44 банківської установи за адресою: Київська область, м. Біла Церква, вул. Росьова, 6, поверх 1 та підвальні приміщення, речі та документи, які мають доказове значення для досудового розслідування.

Проведення будь-яких інших слідчих дій, на даному етапі досудового розслідування, завдасть істотну шкоду досудовому розслідуванню кримінального провадження та унеможливить у подальшому збір достатньої доказової бази.

Отже, під час досудового розслідування не можливо встановити у інший спосіб відомості, які містять доказове значення для кримінального провадження у зв`язку з тим, що вони знаходяться виключно у вищезазначених речах та документах, які в свою чергу переховуються особами, які причетні до функціонування схеми ухилення від сплати податків, за адресою нежитлових приміщень.

Згідно норми ч. 1 ст. 107 КПК України фіксація під час розгляду клопотання слідчим суддею за допомогою технічних засобів не здійснювалась.

Слідчий в судовому засіданні клопотання підтримав та просив його задовольнити.

Заслухавши думку сторони кримінального провадження, дослідивши матеріали клопотання, слідчий суддя прийшов наступного висновку.

Обшук відповідно до ст. 234 КПК України проводиться з метою виявлення та фіксації відомостей про обставини вчинення кримінального правопорушення, відшукання знаряддя кримінального правопорушення або майна, яке здобуто в результаті його вчинення, а також встановлення місцезнаходження розшукуваних осіб.

Відповідно до Інформаційної довідки з Державного реєстру речових прав на нерухоме майно та Реєстру прав власності на нерухоме майно, Державного реєстру іпотек, Єдиного реєстру заборон відчуження об`єктів нерухомого майна щодо об`єкта нерухомого майна, приміщення за адресою: Київська область, м. Біла Церква, вул. Росьова, 6, поверх 1 та підвальні приміщення, належать ТОВ «ФІНАГРО ТРЕЙД» (код 40580515), КП «ГРЕГУЛЬ І КОЛЕКТИВ» (код 32326706) та ВАТ "АКБ "АВТОКРАЗБАНК" на праві власності.

Слідчим доведено наявність достатніх підстав вважати, що було вчинено кримінальне правопорушення, дані про яке містяться у витягу з ЄРДР, що відшукані речі та документи мають значення для досудового розслідування та відомості, які в них містяться можуть бути доказами під час судового розгляду, а також враховуючи фабулу кримінального правопорушення, знаходяться у зазначеної особи.

Слідчий суддя, заслухавши пояснення слідчого, дійшов висновку, що є достатні підстави вважати, що в нежитловому приміщенні, за адресою: Київська область, м. Біла Церква, вул. Росьова, 6, поверх 1 та підвальні приміщення, які на праві власності належать ТОВ «ФІНАГРО ТРЕЙД» (код 40580515), КП «ГРЕГУЛЬ І КОЛЕКТИВ» (код 32326706) та ВАТ "АКБ "АВТОКРАЗБАНК"., можуть знаходитись відшукувані речі, предмети та документи, які мають значення для досудового розслідування, а також те, що відомості, які містяться у відшукуваних речах, предметах та документах, можуть бути доказами під час судового розгляду.

Разом з тим, слідчий суддя вважає, що клопотання про проведення обшуку в частині вилучення банківських сейфових скриньок, обладнання та грошових коштів не підлягає задоволенню, оскільки слідчим не обґрунтовано клопотання в цій частині.

На підставі викладеного і керуючись ст. 31 Конституції України, ст.ст. 234, 235, 309 КПК України, слідчий суддя,

У Х В А Л И В:

Клопотання задовольнити частково.

Надати дозвіл на проведення обшуку в нежитлових приміщеннях за адресою: Київська область, м. Біла Церква, вул. Росьова, 6, поверх 1 та підвальні приміщення, які на праві власності належать ТОВ «ФІНАГРО ТРЕЙД» (код 40580515), КП «ГРЕГУЛЬ І КОЛЕКТИВ» (код 32326706) та ВАТ "АКБ "АВТОКРАЗБАНК", з метою відшукання та вилучення документів ТОВ «ПАРТОС» (код 39937668), ТОВ «АТРІО» (код 39436031), ТОВ «КВАНТА ТРЕЙД» (код 39669816), ТОВ «ЛІКС ГРУП» (код 39284846), ТОВ «СТРОЙ КЕПІТАЛ ГРУП» (код 39234753), ТОВ «НЕМПАРТ» (код 39471757) щодо фінансово-господарських взаємовідносин з придбання товарів (робіт, послуг), документів про реалізацію товарів (робіт, послуг), установчі документи, чорнова бухгалтерія, документи складського обліку, документи податкової звітності, бухгалтерської звітності, документи особових справ працівників підприємств, ідентифікуючі документи працівників підприємств, посадові інструкції працівників підприємств, документи про відкриття, використання та закриття банківських рахунків, документи про рух грошових коштів, електронні носії інформації (сервера, системні блоки, моноблоки, ноутбуки, планшети, жорсткі диски, флеш-накопичувачі, мобільні телефони, оптичні диски), печатки, кліше та штампи суб`єктів господарської діяльності задіяних в схемі ухилення від сплати податків.

В іншій частині клопотання відмовити.

Визначити строк дії ухвали тривалістю тридцять днів, який обраховувати з дня постановлення ухвали слідчим суддею.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя Печерського

районного суду міста Києва ОСОБА_1

Ухвала виготовлена в двох примірниках.

Примірник № 1 знаходиться в матеріалах клопотання № 757/ 59182/16-к.

Примірник № 2 наданий слідчому

Слідчий суддя Печерського

районного суду міста Києва ОСОБА_1