Ухвала

від 21.11.2016 по справі 757/57183/16-к

ПЕЧЕРСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД МІСТА КИЄВА

печерський районний суд міста києва

Справа № 757/57183/16-к

У Х В А Л А

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

21 листопада 2016 року Слідчий суддя Печерського районного суду м. Києва ОСОБА_1 , при секретарі ОСОБА_2 , за участю сторони кримінального провадження старшого слідчого СУ ФР ДПІ у Печерському районі Головного управління ДФС у м. Києві ОСОБА_3 , розглянувши у відкритому судовому засіданні в залі Печерського районного суду міста Києва клопотання старшого слідчого СУ ФР ДПІ у Печерському районі Головного управління ДФС у м. Києві ОСОБА_3 , погоджене прокурором Київської місцевої прокуратури №6 ОСОБА_4 , про надання дозволу на проведення обшуку, -

В С Т А Н О В И В :

В провадження слідчого судді надійшло клопотання старшого слідчого СУ ФР ДПІ у Печерському районі Головного управління ДФС у м. Києві ОСОБА_3 , погоджене прокурором Київської місцевої прокуратури №6 ОСОБА_4 , про надання дозволу на проведення обшуку нежитлового приміщення, яке розташоване за адресою: Київська область, м. Біла Церква, вул. Росьова, 6, поверх 2 та поверх 3, та на праві власності належить ТОВ «ФІНАГРО ТРЕЙД» (код 40580515), КП «ГРЕГУЛЬ І КОЛЕКТИВ» (код 32326706) та ВАТ "АКБ "АВТОКРАЗБАНК", з метою відшукання та вилучення документів ТОВ «ПАРТОС» (код 39937668), ТОВ «АТРІО» (код 39436031), ТОВ «КВАНТА ТРЕЙД» (код 39669816), ТОВ «ЛІКС ГРУП» (код 39284846), ТОВ «СТРОЙ КЕПІТАЛ ГРУП» (код 39234753), ТОВ «НЕМПАРТ» (код 39471757).

Обґрунтовуючи подане клопотання сторона кримінального провадження вказує, що СУ ФР ДПІ у Печерському районі Головного управління ДФС у м. Києві здійснюється досудове розслідування у кримінальному провадженні, внесеному до ЄРДР за №32016100060000118 від 03.10.2016р., за фактом ухилення від сплати податків в особливо великих розмірах, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України.

Досудовим розслідуванням встановлено, що службові особи ТОВ «ЮСВ» (код 37080668), ТОВ «СКС» (код 32210427), ТОВ «АКОПРОД» (код 25291843), у період 2015-2016 років, діючи на території м. Києва та Київської області, шляхом неправомірного відображення в податковому обліку фінансово-господарських взаємовідносин з поставки імпортного побутового товару в адресу ТОВ «ПАРТОС» (код 39937668), ТОВ «АТРІО» (код 39436031), ТОВ «КВАНТА ТРЕЙД» (код 39669816), ТОВ «ЛІКС ГРУП» (код 39284846), ТОВ «СТРОЙ КЕПІТАЛ ГРУП» (код 39234753), ТОВ «НЕМПАРТ» (код 39471757), які із залученням посадових осіб АТ «АРТЕМ-БАНК» (МФО 321024) поставили по переламаному ланцюгу постачання роботи та послуги в адресу юридичних осіб реального сектору економіки, чим імпортери ухилились від сплати податків на загальну суму 3 450 427,90 грн., що є особливо великими розмірами.

В ході досудового розслідування встановлено, що ОСОБА_5 та ОСОБА_6 причетні до функціонування схеми ухилення від сплати податків за участю ТОВ «ПАРТОС» (код 39937668), ТОВ «АТРІО» (код 39436031), ТОВ «КВАНТА ТРЕЙД» (код 39669816), ТОВ «ЛІКС ГРУП» (код 39284846), ТОВ «СТРОЙ КЕПІТАЛ ГРУП» (код 39234753), ТОВ «НЕМПАРТ» (код 39471757), які переховують в скритому офісному приміщенні за адресою: Київська область, м. Біла Церква, вул. Росьова, 6, поверх 2 та поверх 3, речі та документи, які мають доказове значення для досудового розслідування.

Відповідно до Інформаційної довідки з Державного реєстру речових прав на нерухоме майно та Реєстру прав власності на нерухоме майно, Державного реєстру іпотек, Єдиного реєстру заборон відчуження об`єктів нерухомого майна щодо об`єкта нерухомого майна, приміщення за адресою: Київська область, м. Біла Церква, вул. Росьова, 6, поверх 2 та поверх 3, належать на праві власності ТОВ «ФІНАГРО ТРЕЙД» (код 40580515), КП «ГРЕГУЛЬ І КОЛЕКТИВ» (код 32326706) та ВАТ "АКБ "АВТОКРАЗБАНК".

Посилаючись на те, що з метою виявлення та фіксації відомостей про обставини вчинення кримінального правопорушення, відшукання майна, яке було здобуте в результаті вчинення правопорушення, речей і документів, які вказані в зазначеному клопотанні та мають значення для досудового розслідування, а також містять відомості, які будуть використані як докази у розслідуваному кримінальному провадженні та під час судового розгляду, слідчий просив клопотання задовольнити.

У судовому засіданні слідчий подане клопотання підтримав.

Заслухавши думку сторони кримінального провадження, дослідивши матеріали клопотання, слідчий суддя дійшов наступного висновку.

Обшук відповідно до ст. 234 КПК України проводиться з метою виявлення та фіксації відомостей про обставини вчинення кримінального правопорушення, відшукання знаряддя кримінального правопорушення або майна, яке було здобуте у результаті його вчинення, а також встановлення місцезнаходження розшукуваних осіб.

Слідчим в клопотанні в судовому засіданні доведено наявність достатніх підстав вважати, що було вчинене кримінальне правопорушення, дані про яке містяться у витягу з ЄРДР, що відшукуванні речі та документи мають значення для досудового розслідування та відомості, які в них містяться, можуть бути доказами під час судового розгляду, а також враховуючи фабулу кримінального правопорушення, знаходяться в зазначеному в клопотанні приміщенні.

Таким чином, слідчий суддя приходить до висновку про наявність підстав для задоволення клопотання, а саме надання дозволу на проведення обшуку у вказаному нежитловому приміщенні, при цьому враховує, що потреби досудового розслідування в даному випадку виправдовують саме такий ступінь втручання в права та інтереси фізичних осіб.

Між тим, слідчий суддя вважає, що клопотання про надання дозволу на проведення обшуку в частині вилучення грошових коштів, цінностей, обладнання, здобутих злочинним шляхом, або походження яких не підтверджено документально, не підлягає задоволенню, оскільки слідчим, всупереч вимогам п. 7 ч. 3 ст. 234 КПК України, в клопотанні зроблено загальне посилання про відшукання готівкових коштів без зазначення їх суми, номерів та номенклатури купюр. Готівкові кошти, коштовні речі мають родові ознаки, а тому незрозуміло, яким чином орган досудового розслідування, виявивши під час обшуку готівкові кошти, а також коштовні речі, ідентифікує їх як такі, що мають безпосереднє відношення до вчинення кримінального правопорушення.

Даних про те, які саме готівкові кошти, коштовні речі підлягають вилученню слідчим в клопотанні не зазначено та не доведено в судовому засіданні, а відтак правових підстав в цій частині задовольняти клопотання у слідчого судді не має.

У випадку вилучення грошових коштів, інших речей і документів, які орган досудового розслідування вважатиме здобутими злочинним шляхом, або має відношення до вчинення кримінального правопорушення, останній не позбавлений можливості звернутися до слідчого судді з клопотанням про їх арешт, довівши наявність обставин, визначених ст. 98, ч. 2 ст. 167 КПК України.

Керуючись ст.ст. 234, 235, 309 КПК України, слідчий суддя

У Х В А Л И В :

Клопотання старшого слідчого СУ ФР ДПІ у Печерському районі Головного управління ДФС у м. Києві ОСОБА_3 , погоджене прокурором Київської місцевої прокуратури №6 ОСОБА_4 , задовольнити частково.

Надати дозвіл на проведення обшуку слідчим слідчої групи у кримінальному провадженні №32016100060000118 від 03.10.2016р. з правом передоручення іншому оперативному підрозділу в порядку ст. 40 КПК України, в нежитловому приміщенні, яке розташоване за адресою: Київська область, м. Біла Церква, вул. Росьова, 6, поверх 2 та поверх 3, яке на праві власності належать ТОВ «ФІНАГРО ТРЕЙД» (код 40580515), КП «ГРЕГУЛЬ І КОЛЕКТИВ» (код 32326706) та ВАТ "АКБ "АВТОКРАЗБАНК", з метою відшукання та вилучення документів ТОВ «ПАРТОС» (код 39937668), ТОВ «АТРІО» (код 39436031), ТОВ «КВАНТА ТРЕЙД» (код 39669816), ТОВ «ЛІКС ГРУП» (код 39284846), ТОВ «СТРОЙ КЕПІТАЛ ГРУП» (код 39234753), ТОВ «НЕМПАРТ» (код 39471757) щодо фінансово-господарських взаємовідносин з придбання товарів (робіт, послуг), документів про реалізацію товарів (робіт, послуг), установчі документи, чорнова бухгалтерія, документи складського обліку, документи податкової звітності, бухгалтерської звітності, документи особових справ працівників підприємств, ідентифікуючі документи працівників підприємств, посадові інструкції працівників підприємств, документи про відкриття, використання та закриття банківських рахунків, документи про рух грошових коштів, електронні носії інформації (сервера, системні блоки, моноблоки, ноутбуки, планшети, жорсткі диски, флеш-накопичувачі, мобільні телефони, оптичні диски), печатки, кліше та штампи суб`єктів господарської діяльності, задіяних в схемі ухилення від сплати податків.

В іншій частині у задоволенні клопотання відмовити.

Визначити строк дії ухвали тривалістю тридцять днів, який обраховувати з дня винесення ухвали слідчим суддею.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя ОСОБА_1

Ухвала виготовлена в двох примірниках.

Примірник 1 знаходиться в матеріалах судового провадження № 757/57183/16-к.

Примірник 2 надано старшому слідчому СУ ФР ДПІ у Печерському районі Головного управління ДФС у м. Києві ОСОБА_3 .