Ухвала

від 08.11.2016 по справі 201/15445/16-к

ЖОВТНЕВИЙ РАЙОННИЙ СУД М.ДНІПРОПЕТРОВСЬКА

ЖОВТНЕВИЙ РАЙОННИЙ СУД м. ДНІПРОПЕТРОВСЬКА

Справа № 201/15445/16-к

Провадження № 1-кс/201/9142/2016

УХВАЛА

08 листопада 2016 року м. Дніпро

Слідчий суддя Жовтневого районного суду м.Дніпропетровська ОСОБА_1 , розглянувши клопотання слідчого в ОВС СВ СУ прокуратури Дніпропетровської області ОСОБА_2 , погодженого з прокурором відділу процесуального керівництва прокуратури Дніпропетровської області ОСОБА_3 про дозвіл на проведення обшуку, -

ВСТАНОВИВ:

Слідчий звернувся з клопотанням, погодженим з прокурором, про дозвіл на проведення обшуку.

В обґрунтування заявленого клопотання слідчий посилався на те, що у провадженні слідчого управління прокуратури Дніпропетровської області перебуває кримінальне провадження за №12015040000001073 від 11.11.2015, за фактами вчинення протиправних дій службовими особами органів місцевого самоврядування м. Дніпро та службових осіб комунальних підприємств м. Дніпро, які спільно із службовими особами суб`єктів господарської діяльності (далі СГД) розтрачують бюджетні кошти шляхом виведення їх у «тіньовий сектор» економіки, що призводить до спричинення шкоди державним інтересам, за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч. 2 ст. 364, ч. 3 ст. 191, ч. 1 ст. 14, ч. 2 ст. 364 КК України.

Досудовим слідством встановлено, що на території Дніпропетровської області, групою осіб було організовано схему з виводу бюджетних коштів у «тіньовий сектор» економіки за принципом «конвертаційного центру», з використанням документів фіктивних підприємств, що завдає шкоди державі в особливо великих розмірах.

Проведеними заходами встановлено, що його організаторами є мешканці м. Дніпро, а саме: гр. ОСОБА_4 , ІНФОРМАЦІЯ_1 , який зареєстрований за адресою АДРЕСА_1 , гр. ОСОБА_5 , ІНФОРМАЦІЯ_2 , який зареєстрований за адресою АДРЕСА_2 , у функції яких входить здійснення загального керівництва «конвертаційним центром», взаємодія з клієнтами та правоохоронними структурами, розподіл прибутку, отриманого від проведення незаконних фінансових та інших операцій між учасниками групи. Функції бухгалтерів виконують гр. ОСОБА_6 , ІНФОРМАЦІЯ_3 , яка зареєстрована за адресою АДРЕСА_3 , та гр. ОСОБА_7 , ІНФОРМАЦІЯ_4 , який зареєстрований за адресою АДРЕСА_4 в їх функції входить здача звітності, прийом і перевірка фінансових документів, що надходять від клієнтів, ведення податкового та бухгалтерського обліку, робота з первинною бухгалтерською документацією транзитно-конвертаційних підприємств.

Громадянин ОСОБА_8 , ІНФОРМАЦІЯ_5 , який зареєстрований за адресою: АДРЕСА_5 , гр. ОСОБА_9 , ІНФОРМАЦІЯ_6 який зареєстрований за адресою АДРЕСА_6 , в функції яких входить виїмка готівки в банківських та інших установах, та її подальше перевезення, та здійснення обміну документів.

В ході проведення оперативних заходів встановлено, що учасниками злочинної групи за вказівкою організаторів протягом 2014-2016 року, здійснено реєстрацію та придбання підприємств, які у подальшому використовувались у злочинній схемі транзиту та зняття готівкових коштів з поточних рахунків.

До складу підконтрольних фігурантам підприємств, які мають ознаки фіктивності, відносяться підприємства, які на даний час звітують про ведення фінансово-господарської діяльності: 1). ТОВ "Прайм-центр" (код за ЄДРПОУ 39225377) перебуває на обліку у Кіровоградській ОДПІ, директор та засновник ОСОБА_10 (РНОКПП НОМЕР_1 ), загальний обсяг проконвертованих коштів складає понад 60млн. грн.; 2). ТОВ "Кепітал хауз" (код за ЄДРПОУ 38451478) перебуває на обліку у ДПІ у Печерському районі м. Києва, директором та засновником ОСОБА_11 (РНОКПП НОМЕР_2 ) громадянин Російської Федерації, загальний обсяг проконвертованих коштів складає понад 40млн. грн.; 3). ТОВ "Вестер 2015" (код за ЄДРПОУ 38978111) перебуває на обліку у ДПІ у Бабушкінському районі м. Дніпропетровська, директором та засновником ОСОБА_12 (РНОКПП НОМЕР_3 ); 4). ООО "Виком" (ОГРН 1137746726600) перебуває на обліку у місті Москві, Російської Федерації; 5). ТОВ "АББА ГРУП" (код ЄДРПОУ 38836457), на податковому обліку перебуває у ДПI у Кіровському районі м. Дніпропетровська, директор ОСОБА_13 (ІПН НОМЕР_4 ), юридична адреса: м. Дніпропетровськ, вул. Комсомольська, буд. 58/403, загальний обсяг проконвертованих коштів складає близько 6млн. грн.; 6). ТОВ "АББА БУД СЕРВІС" (код ЄДРПОУ 38676920), на податковому обліку перебуває у ДПI у Кіровському районі м. Дніпропетровська, директор ОСОБА_5 (ІПН НОМЕР_5 ), юридична адреса: м. Дніпропетровськ, вул. Комсомольська буд. 58/403, загальний обсяг проконвертованих коштів складає понад 5млн. грн.; 7). ТОВ "АВАЛЬ ГРУП" (код ЄДРПОУ 38836881), на податковому обліку перебуває у ДПI у Бабушкінському районі м. Дніпропетровська, директор ОСОБА_7 (ІПН НОМЕР_6 ), юридична адреса: м. Дніпропетровськ, вул. Червона буд. 15/2, загальний обсяг проконвертованих коштів складає понад 8млн. грн.; 8). ТОВ "АВАЛЬБУДСЕРВІС" (код ЄДРПОУ 38299956), на податковому обліку перебуває у ДПI у Оболонському районі м. Києва, директор ОСОБА_14 (ІПН НОМЕР_7 ), юридична адреса: м. Київ, вул. Маршала Тимошенка, буд. 21, корп. 3, загальний обсяг проконвертованих коштів складає понад 5млн. грн.; 9). ПП "ПРОМГАЗСТРОЙ" (код ЄДРПОУ 31971078), на податковому обліку перебуває у ДПI у Бабушкінському районі м. Дніпропетровська, директор ОСОБА_7 (ІПН НОМЕР_6 ), юридична адреса: м. Дніпропетровськ, вул. Червона буд. 15/2, загальний обсяг проконвертованих коштів складає близько 13млн. грн.; 10). ТОВ "ВКП "БТІ" (код ЄДРПОУ 38836090), на податковому обліку перебуває у ДПI у Кіровському районі м. Дніпропетровська, директор ОСОБА_15 (ІПН НОМЕР_8 ), юридична адреса: м. Дніпропетровськ, вул. Комсомольська буд. 58/403; 11). ТОВ «Термолюкс-ВК» (ЄДРПОУ 34735552), на податковому обліку перебуває ДПI у Бабушкінському районі м. Дніпропетровська, директор ОСОБА_13 (ІПН НОМЕР_4 ), юридична адреса: м. Дніпропетровськ, вул. Червона, 15/2, загальний обсяг проконвертованих коштів складає близько 3млн. грн.; 12). ТОВ «СП Глобал» (ЄДРПОУ 38432832), на податковому обліку перебуває ДПI у Амур-Нижньодніпровському районі м. Дніпропетровська, директор ОСОБА_16 (ІПН НОМЕР_9 ), юридична адреса: м. Дніпропетровськ, вул. Малишева, 32/271; 13). ТОВ НВП «ЄСМ» (код ЕДР 33324762) на податковому обліку в ДПI у Жовтневому районі м. Дніпропетровська ГУ ДФС у Д/о, податкова адреса: м. Дніпропетровськ, Бульвар Слави, 8/362, банківські рахунки відкриті в ПАТ «ПриватБанк», ПАТ «ВТБ Банк», ПАТ «ОТП Банк», директор та головний бухгалтер ОСОБА_6 , загальний обсяг проконвертованих коштів складає 40 млн. грн.; 14). ТОВ ІТЦ «Енергетика» (код ЕДР 23932864) на податковому обліку в ДПI у Жовтневому районі м. Дніпропетровська ГУ ДФС у Д/о, податкова адреса: м. Дніпропетровськ, вул. Генерала Пушкіна, 1/9, банківські рахунки відкриті в ПАТ «ПриватБанк», ПАТ «ВТБ Банк», ПАТ «ОТП Банк», директор та головний бухгалтер ОСОБА_17 , загальний обсяг проконвертованих коштів складає 20 млн. грн.; 15). ТОВ «Промметалінвест» (код ЕДР 31944416) на податковому обліку в ДПI у Жовтневому районі м. Дніпропетровська ГУ ДФС у Д/о, податкова адреса: м. Дніпропетровськ, пр.-т Героїв, буд.12, кв.66, банківські рахунки відкриті в ПАТ «ПриватБанк», ПАТ «ВТБ Банк», ПАТ «ОТП Банк», директор та головний бухгалтер ОСОБА_18 . Загальний обсяг проконвертованих коштів складає 25 млн. грн.; 16). ТОВ «Дует Альянс» (код ЕДР 34775019) на податковому обліку в ДПI у Жовтневому районі м. Дніпропетровська ГУ ДФС у Д/о, податкова адреса: м. Дніпропетровськ, пр.-т Героїв, буд.12, кв.145, банківські рахунки відкриті в ПАТ «ПриватБанк», ПАТ «ВТБ Банк», ПАТ «ОТП Банк», директор та бухгалтер ОСОБА_19 , загальний обсяг проконвертованих коштів складає 16 млн. грн.; 17). ТОВ «Альянсметалторг» (код ЕДР 38915072) на податковому обліку в ДПI у Жовтневому районі м. Дніпропетровська ГУ ДФС у Д/о, податкова адреса: м. Дніпропетровськ, вул. Космічна, буд.45, кв.22. Банківські рахунки відкриті в ПАТ «ПриватБанк», ПАТ «ВТБ Банк», ПАТ «ОТП Банк», директор та бухгалтер ОСОБА_20 , загальний обсяг проконвертованих коштів складає 6 млн. грн.; 18). ТОВ «Промтрансінвест» (код ЕДР 38936705) на податковому обліку в ДПI у Жовтневому районі м. Дніпропетровська ГУ ДФС у Д/о, податкова адреса: м. Дніпропетровськ, вул. Мандриківська, буд.276, банківські рахунки відкриті в ПАТ «ПриватБанк», ПАТ «ВТБ Банк», ПАТ «ОТП Банк», директор та бухгалтер ОСОБА_21 , загальний обсяг проконвертованих коштів складає 4 млн. грн.; 19). ТОВ ВКП «Руслан і К» (код ЕДР 20193165) на податковому обліку в ДПI у Жовтневому районі м. Дніпропетровська ГУ ДФС у Д/о, податкова адреса: м. Дніпро, вул. Жуковського 2Е, засновник та директор ОСОБА_4 .

Послугами вищевказаного «конвертаційного центру» користуються комунальні підприємства та СГД, які отримують бюджетні кошти за виконання робіт, надання послуг та поставку товарно-матеріальних цінностей, а саме:

-Комунальне підприємство «Управління по ремонту та експлуатації автошляхів» Дніпропетровської міської ради код 03341641 (КП «УРЕА» ДМР);

-Міське комунальне підприємство «Житлово-експлуатаційне об`єднання» код 03341581 (МКП «ЖЕО»);

-Комунальне підприємство "Міська житлово-технічна інспекція" Нікопольської міської ради код 38309555 (КП «МЖТІ» НМР);

-Дніпропетровська обласна спілка споживачів товарів (1746687);

-Товариство з обмеженою відповідальністю «Кіровоградський завод будівельних матеріалів №1» код 05402789 (ТОВ «КЗБМ №1»);

-Товариство з обмеженою відповідальністю «Українсько-Польське підприємство з іноземними інвестиціями «УПС» код 24427542 (ТОВ «УПП з ІІ «УПС»);

-Комунальне підприємство «Дніпроводоканал» Дніпропетровської міської ради код 03341305 (КП «Дніпроводоканал» ДМР);

-Комунальне підприємство «Новомосковський комбінат комунальних підприємств» код 03341517 (КП «Новомосковський ККП»).

Особи, що входять до складу «конвертаційного» центру протягом 2014-2016 року, з метою ухилення від сплати податків та надання послуг з мінімізації податкових зобов`язань, здійснюють незаконну конвертацію грошових коштів для підприємств реального сектору економіки Київської, Запорізької та Дніпропетровської областей. Механізм конвертації полягає в тому, що на розрахункові рахунки СГД з ознаками «фіктивності» перераховуються безготівкові грошові кошти за нібито придбані ТМЦ (товари та послуги). В подальшому ці кошти перераховуються на розрахункові рахунки СГД реального сектору економіки, які займаються оптовою торгівлею (металопрокат, продукти харчування та інше) за нібито придбані ТМЦ. Фактично вказані СГД реалізовують ТМЦ за готівкові грошові кошти (які в подальшому передаються організаторам «конвертаційного» центру), а в документах податкового обліку відображають продаж ТМЦ на СГД зі складу «конвертаційного» центру, при цьому формуючи податковий кредит з ПДВ. У разі недостатньої кількості готівкових коштів у СГД постачальників, грошові кошти знімаються з рахунків СФП шляхом використання кредитних карток, відкритих у ПАТ «ПриватБанк», ПАТ «ВТБ Банк», ПАТ «ОТП Банк», ПАТ «Укрсиббанк».

На підставі викладеного, слідчий для досягнення повноти, всебічності та неупередженості розслідування вищезазначеного факту, просив суд надати дозвіл на проведення обшуку житла чи іншого володіння особи за місцем проживання ОСОБА_7 , ІНФОРМАЦІЯ_4 , за адресою АДРЕСА_4 .

Вивчивши матеріали вказаного кримінального провадження № 12015040000001073, вважаю клопотання слідчого обґрунтованим, та таким, що підлягає задоволенню, оскільки дані викладені у матеріалах кримінального провадження, дають підстави для висновку, що з метою виявлення та фіксації відомостей щодо обставин вчинення цього кримінального правопорушення, проведення зазначених слідчих дій є необхідним.

Враховуючи викладене, з метою досягнення дієвості кримінального провадження, керуючись ст.ст. 110, 234, 236, 309 КПК України,

УХВАЛИВ:

Дозволити слідчому в ОВС СВ СУ прокуратури Дніпропетровської області ОСОБА_2 , прокурору відділу прокуратури Дніпропетровської області ОСОБА_3 проведення обшуку житла чи іншого володіння особи за місцем проживання ОСОБА_7 , ІНФОРМАЦІЯ_4 , за адресою АДРЕСА_4 , з метою відшукання документів фінансово-господарської діяльності підприємств (податкові накладні, видаткові накладні, акти виконаних робіт, договори, угоди, рахунки-фактури, специфікації, товарно-транспортні накладні, акти прийому-передачі товарів, робіт, послуг та інше), чорнових записів про фактичних виконавців злочинних дій, комп`ютерної техніки (комп`ютери, ноутбуки, техніка для копіювання та друку), магнітних, електронних, оптичних та цифрових носіїв інформації, засобів зв`язку (мобільних телефонів, SIM-карт та інші пристроїв зв`язку), на яких міститься інформація, яка має значення для кримінального провадження, печаток та штампів, грошових коштів у будь-якій валюті, цінних паперів, дорогоцінних металів та каміння одержаного злочинним шляхом від незаконної діяльності, пластикових банківських карток та ключів від банківських скриньок, за допомогою яких проводиться легалізація грошових коштів та інших предметів і документів, які стосуються фінансово-господарської діяльності наступних підприємств: 1). ТОВ "Прайм-центр" (код за ЄДРПОУ 39225377); 2). ТОВ "Кепітал хауз" (код за ЄДРПОУ 38451478); 3). ТОВ "Вестер 2015" (код за ЄДРПОУ 38978111); 4). ООО "Виком" (ОГРН 1137746726600); 5). ТОВ "АББА ГРУП" (код ЄДРПОУ 38836457); 6). ТОВ "АББА БУД СЕРВІС" (код ЄДРПОУ 38676920); 7). ТОВ "АВАЛЬ ГРУП" (код ЄДРПОУ 38836881); 8). ТОВ "АВАЛЬБУДСЕРВІС" (код ЄДРПОУ 38299956); 9). ПП "ПРОМГАЗСТРОЙ" (код ЄДРПОУ 31971078); 10). ТОВ "ВКП "БТІ" (код ЄДРПОУ 38836090); 11). ТОВ «Термолюкс-ВК» (ЄДРПОУ 34735552); 12). ТОВ «СП Глобал» (ЄДРПОУ 38432832); 13). ТОВ НВП «ЄСМ» (код ЕДР 33324762); 14). ТОВ ІТЦ «Енергетика» (код ЕДР 23932864); 15). ТОВ «Промметалінвест» (код ЕДР 31944416); 16). ТОВ «Дует Альянс» (код ЕДР 34775019); 17). ТОВ «Альянсметалторг» (код ЕДР 38915072); 18). ТОВ «Промтрансінвест» (код ЕДР 38936705); 19). КП «УРЕА» ДМР (код 03341641); 20). МКП «ЖЄО» (код 03341581); 21). НМР «Міська ЖТІ» (код 38309555); 22). Дніпропетровська обласна спілка споживачів товарів (код 1746687); 23). ТОВ «КЗБМ №1» (код 05402789); 24). ТОВ «УПП з ІІ УПС» (код 24427542); 25). КП «Дніпроводоканал» ДМР (код 03341305); 26). КП «Новомосковський ККП» (код 03341517), які мають значення у кримінальному провадженні та можуть бути доказами у суді; 27). ТОВ ВКП «Руслан і К» (код ЕДР 20193165), які мають значення у кримінальному провадженні та можуть бути доказами у суді.

А також, чорнову бухгалтерію фінансових злочинів; наркотичні засоби та психотропні речовини; вогнепальну, холодну зброю та боєприпаси; документи, що підтверджують відмивання грошових коштів отриманих незаконним способом та перерахування зазначених грошових коштів на банківські рахунки закордон; документи, печатки отримані злочинним шляхом; документи, печатки виготовлені, з метою використання фіктивними підприємствами.

Доручити проведення обшуку членам слідчої групи, прокурорам групи прокурорів у кримінальному провадженні № 12015040000001073.

Строк дії цієї ухвали 30 діб з дня її винесення.

Ухвала оскарженню не підлягає і заперечення проти неї можуть бути подані під час підготовчого провадження в суді.

Слідчий суддя ОСОБА_1