Ухвала

від 05.12.2016 по справі 569/15907/16-к

РІВНЕНСЬКИЙ МІСЬКИЙ СУД РІВНЕНСЬКОЇ ОБЛАСТІ

Справа № 569/15907/16-к

УХВАЛА

05 грудня 2016 року м. Рівне

Слідчий суддя Рівненського міського суду ОСОБА_1 , розглянувши клопотання, заступника начальника другого відділу розслідування кримінальних проваджень СУФР ГУ ДФС у Рівненській області капітана податкової міліції ОСОБА_2 , яке погоджено із прокурором відділу нагляду за додержанням законів органами фіскальної служби прокуратури Рівненської області радником юстиції ОСОБА_3 про проведення обшуку.

В С Т А Н О В И В:

Заступник начальника другого відділу розслідування кримінальних проваджень СУФР ГУ ДФС у Рівненській області капітан податкової міліції ОСОБА_2 , звернувся в суд із клопотанням яке погоджено із прокурором відділу нагляду за додержанням законів органами фіскальної служби прокуратури Рівненської області радником юстиції ОСОБА_3 про надання дозволу на проведення обшуку за адресою: м. Рівне, вул. Боярка, 6 з метою відшукання та вилучення: бухгалтерських, банківських, фінансово-господарських документів щодо діяльності ТОВ «Євро Сервіс Груп» (код ЄДР 36905942), ТОВ «Аякс Матеріал» (код ЄДР 39473492) за період з 2015 року;комп`ютерної техніки та електронних носіїв інформації, які містять відомості, що мають значення для встановлення істини у кримінальному провадженні; печаток та штампів, які можуть свідчити про вчинення неправомірних дій; не заповнених документів із відтисками печаток та штампів; готівкових грошових коштів; чорнових записів, які мають значення для встановлення істини у кримінальному провадженні та свідчать про незаконну діяльність, направлену на умисне ухилення від сплати податків.

В обґрунтування клопотання слідчий вказав, що Слідчим управлінням фінансових розслідувань ГУ ДФС у Рівненській області здійснюється досудове розслідування у кримінальному проваджені №32016180000000103 за фактом умисного ухилення від сплати податків службовими особами ТОВ «Євро Сервіс Груп» (код ЄДРПОУ 36905942, м. Рівне), за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.1 ст.212 КК України.

В судовому засіданні слідчий клопотання підтримав, та пояснив, що Досудовим розслідуванням встановлено, що документи фінансово-господарської діяльності ТОВ «Євро-Сервіс-Груп» по проведених господарських операціях щодо купівлі товарів (робіт, послуг) з іншими СПД, а також предмети та речі, які мають значення для встановлення істини у справі та засвідчують факт проведення сумнівних фінансово-господарських операцій, що вплинули на мінімізацію нарахування та сплати податків до бюджету знаходяться за адресою реєстрації ТОВ «Євро-Сервіс-Груп», а саме: м. Рівне, вул. Боярка, 6.

Також, документи по проведених операціях ТОВ «Євро-Сервіс-Груп» щодо здійснення сумнівних операцій купівлі-продажу товарів (робіт, послуг) від описаних вище СПД за період з 01.09.2014 по даний час мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, відомості, що містяться в цих документах, будуть використанні як докази, оскільки необхідно встановити суть, факт, обставини та умови купівлі-продажу товарів (робіт, послуг) та дослідити їх відповідність фактичним обставинам проведених операцій.

Згідно витягу з Державного реєстру речових прав на нерухоме майно за адресою: м. Рівне, вул. Боярка, 6, у реєстрі право власності не зареєстровано.

Враховуючи, що за адресою: м. Рівне, вул. Боярка, 6 знаходяться документи господарської діяльності ТОВ «Євро-Сервіс-Груп», електронно-обчислювальна техніка, носії інформації та інші предмети і документи, що мають значення для встановлення істини у справі, оскільки вони будуть використані як докази у даному кримінальному провадженні, з метою виявлення та фіксації відомостей про обставини вчинення кримінального правопорушення та недопущення приховання (знищення) таких предметів, речей та документів, необхідно провести обшук за вказаною адресою.

Заслухавши слідчого в судовому засіданні, дослідивши надані матеріали кримінального провадження, суд дійшов висновку, що у задоволенні клопотання слід відмовити з наступних підстав.

Згідно ч. 1 ст. 234 КПК України обшук проводиться з метою виявлення та фіксації відомостей про обставини вчинення кримінального правопорушення, відшукання знаряддя кримінального правопорушення або майна, яке було здобуте у результаті його вчинення, а також встановлення місцезнаходження розшукуваних осіб.

Згідно ч. 5 ст. 234 КПК України, слідчий суддя відмовляє у задоволенні клопотання про обшук, якщо прокурор, слідчий не доведе наявність достатніх підстав вважати, що: було вчинено кримінальне правопорушення; відшукувані речі і документи мають значення для досудового розслідування; відомості, які містяться у відшукуваних речах і документах, можуть бути доказами під час судового розгляду; відшукувані речі, документи або особи знаходяться у зазначеному в клопотанні житлі чи іншому володінні особи.

Враховуючи, що слідчий не надав жодного доказу, які підтверджували б наявність достатніх підстав для проведення обшуку за адресою: м. Рівне, вул. Боярка, 6. Не надав документів та інших матеріалів, якими прокурор, слідчий обґрунтовує доводи клопотання. Крім того слідчий не надав жодних пояснень з приводу внесеного ним клопотання.

У зв`язку з вище викладеним, слідчий суддя вважає за необхідне у задоволенні клопотання відмовити.

На підставі викладеного, керуючись ст.ст. 234-235, 309 КПК України, слідчий суддя, -

У Х В А Л И В:

У задоволенні клопотання клопотання, заступника начальника другого відділу розслідування кримінальних проваджень СУФР ГУ ДФС у Рівненській області капітана податкової міліції ОСОБА_2 , яке погоджено із прокурором відділу нагляду за додержанням законів органами фіскальної служби прокуратури Рівненської області радником юстиції ОСОБА_3 про проведення обшуку за адресою: м. Рівне, вул. Боярка, 6 з метою відшукання та вилучення: бухгалтерських, банківських, фінансово-господарських документів щодо діяльності ТОВ «Євро Сервіс Груп» (код ЄДР 36905942), ТОВ «Аякс Матеріал» (код ЄДР 39473492) за період з 2015 року; комп`ютерної техніки та електронних носіїв інформації, які містять відомості, що мають значення для встановлення істини у кримінальному провадженні; печаток та штампів, які можуть свідчити про вчинення неправомірних дій; не заповнених документів із відтисками печаток та штампів; готівкових грошових коштів; чорнових записів, які мають значення для встановлення істини у кримінальному провадженні та свідчать про незаконну діяльність, направлену на умисне ухилення від сплати податків - відмовити.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя Рівненського міського суду ОСОБА_1