Подільський районний суд міста Києва
Справа № 758/10090/16-к
У Х В А Л А
15 серпня 2016 року слідчий суддя Подільського районного суду м. Києва, ОСОБА_1 , при секретарі ОСОБА_2 , за участю прокурора Київської місцевої прокуратури №7, юриста 1 класу ОСОБА_3 , розглянув у закритому судовому засіданні клопотання про надання дозволу на проведення обшуку в житловому приміщенні за адресою: АДРЕСА_1 , яке належить ОСОБА_4 ,
В С Т А Н О В И В :
Прокурор Київської місцевої прокуратури №7, ОСОБА_3 , вніс до суду клопотання про надання дозволу на проведення обшуку в житловому приміщенні за адресою: АДРЕСА_1 , яке належить ОСОБА_4 .
Обґрунтовує тим, що в провадженні СВ ФР ДПІ у Подільському районі ГУ ДФС у м. Києві перебуває кримінальне провадження №42016101070000020, внесене 22.01.2016 за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України.
Досудовим розслідуванням встановлено, що згідно аналітичного дослідження ОУ Головного управління ДФС у м. Києві від 18.01.2016 встановлено, що у 2015 службові особи ТОВ «Фірма «Укргранд» (ЄДРПОУ 37176234), яке знаходиться на податковому обліку в ДПІ у Подільському районі ГУДФС у м. Києві, за умови встановлення факту реалізації товариством на митній території України товару не нижче фактурної вартості, вбачається порушення п. 185.1 ст. 185 ПК України, в результаті чого занижено податкове зобов`язання з податку на додану вартість за період січень-листопад 2015 р. на загальну суму 5537432,75 грн.
Відповідно даних інформаційної системи «Податковий блок» встановлено, що ТОВ «Фірма «Укргранд» (ЄДРПОУ 37176234) у відповідності до валютно-митних декларацій за період січень-листопад 2015 року здійснило придбання товарів (побутова техніка) на умовах імпорту на загальну фактурну вартість близько 90 млн. грн.
В подальшому, згідно податкової звітності ТОВ «Фірма «Укргранд», ввезений на умовах імпорту товар (побутова техніка), нібито реалізується за собівартістю в адреси замовників, а фактично реалізація ввезеного на умовах імпорту товару (побутової техніки) відбувається в адреси замовників через мережі спеціалізованих магазинів таких як: «Розетка», «Фотос» та ін., а також через пов`язаних родинними зв`язками фізичних осіб підприємців за завищеними в рази цінами.
Вищезазначена схема надає можливість особам причетним до її діяльності самостійно визначати розмір податків сплачуваних до державного бюджету України за допомогою чого і ухилятись від сплати податків в особливо великих розмірах.
29.03.2016 на підставі ухвали Подільського районного суду м. Києва від 29.02.2016 справа №758/2373/16-к, проведено тимчасовий доступ до банківських документів ТОВ «Фірма «Укргранд» в ПАТ «Кредобанк» (МФО 325365), під час огляду яких встановлено перерахування грошових коштів від фізичних осіб підприємців з призначенням платежу: «Сплата за побутову техніку» на загальну суму більше ніж 10 млн. грн., що свідчить про перешкоджання слідчому відділу встановленню всіх обставин кримінального правопорушення з метою уникнення від кримінальної відповідальності.
Проведеними процесуальними заходами встановлено офісні, промислові та житлові приміщення осіб причетних до діяльності ТОВ «Фірма «Укргранд», їх транспортні засоби, а також схованки в яких зберігаються речі та документи, які мають доказове значення для досудового розслідування.
Участь у функціонуванні схеми ухиленні від сплати податків в особливо великих розмірах приймає директор ТОВ «Фірма «Украгранд», ОСОБА_4 , який проживає за адресою: АДРЕСА_1 .
Досудовим розслідуванням встановлено, що за адресою АДРЕСА_1 , зберігаються речі га документи, які мають доказове значення для досудового розслідування, а саме: документація ТОВ «Фірма «Украгранд» щодо придбання та реалізації побутової техніки у 2015-2016 р.р. (як офіційна, так і чорнова бухгалтерія); електронна техніка, на якій міститься інформація про придбання та реалізацію побутової техніки (комп`ютери, ноутбуки, мобільні телефони, планшети, компакт-диски, флеш-накопичувачі, сервери, тощо); печатки, птампи, кліше, бухгалтерські документи підприємств-нерезидентів та резидентів України, які не зареєстровані за обшукуваною адресою, готівкові рошові кошти, які здобути шляхом порушення законодавства України.
Тільки завдяки проведення слідчої дії у вигляді обшуку за встановленою адресою можливо зруйнувати протиправну схему ТОВ «Фірма Украгранд» ухилення від сплати податків, а також здобути докази необхідні ля притягнення винних осіб до відповідальності.
Згідно інформації з Державного реєстру речових прав на нерухоме майно, реєстру прав власності на нерухоме майно, Державного реєстру іпотек, Єдиного реєстру заборон відчуження об`єктів нерухомого майна, власником нерухомого майна за адресою: АДРЕСА_1 , є ОСОБА_4 .
За таких обставин, в ході досудового розслідування виникла необхідність у проведенні обшуку в житловому приміщенні за адресою: АДРЕСА_1 , яке належить ОСОБА_4 , із метою виявлення та фіксації відомостей про обставини вчинення кримінального правопорушення, відшукання знаряддя кримінального правопорушення або майна, яке було здобуте у результаті його вчинення, припинення кримінального правопорушення, а також встановлення осіб причетних до нього.
Іншим способом встановити відомості, які мають доказове значення для кримінального провадження під час досудового розслідування неможливо.
У судовому засіданні сторона кримінального провадження клопотання підтримала із наведених підстав, посилаючись на матеріали справи.
Слідчий суддя, заслухавши сторону кримінального провадження, вивчивши долучені документи, дійшов висновку, що клопотання обґрунтоване та підлягає задоволенню з наступних підстав.
Відповідно до ч. 1 ст. 234 КПК України обшук проводиться з метою виявлення та фіксації відомостей про обставини вчинення кримінального правопорушення, відшукування знаряддя кримінального правопорушення або майна, яке було здобуте у результаті його вчинення, а також встановлення місцезнаходження розшукуваних осіб.
Слідчий суддя дійшов висновку, що стороною кримінального провадження доведено у клопотанні наявність підстав вважати, що за вказаною адресою можуть зберігатись речі і документи, а саме: документація ТОВ «Фірма «Укргранд» щодо придбання та реалізації побутової техніки у 2015-2016 р.р. (як офіційна, так і чорнова бухгалтерія); електронна техніка, на якій міститься інформація про придбання та реалізацію побутової техніки (комп`ютери, ноутбуки, мобільні телефони, планшети, компакт-диски, флеш-накопичувачі, сервери, тощо); печатки, штампи, кліше, бухгалтерські документи підприємств-нерезидентів та резидентів України, які не зареєстровані за обшукуваною адресою, готівкові грошові кошти, які здобути шляхом порушення законодавства України, що мають важливе доказове значення для досудового розслідування.
За таких обставин, слідчий суддя вважає необхідним надати прокурору Київської місцевої прокуратури №7, ОСОБА_3 , дозвіл на обшук в житловому приміщенні за адресою: м. житловому приміщенні за адресою: АДРЕСА_1 , яке належить ОСОБА_4 ..
На підставі наведеного, керуючись ст. ст. 234-236, 309 КПК України, слідчий суддя
У Х В А Л И В :
Клопотання задовольнити.
Прокурору Київської місцевої прокуратури №7, ОСОБА_3 , надати дозвіл на проведення обшуку в житловому приміщенні за адресою: житловому приміщенні за адресою: АДРЕСА_1 , яке належить на праві власності ОСОБА_4 , з метою відшукання та вилучення документації ТОВ «Фірма «Укргранд» щодо придбання та реалізації побутової техніки у 2015-2016 роках (як офіційна, так і чорнова бухгалтерія); електронна техніка, на якій міститься інформація про придбання та реалізацію побутової техніки (комп`ютери, ноутбуки, мобільні телефони, планшети, ком пакт-диски, флеш-накопичувачі, сервери, тощо); печатки, штампи, кліше, бухгалтерські документи підприємств-нерезидентів а резидентів України, які не зареєстровані за обшукуваною адресою; готівкові грошові кошти, які здобути шляхом порушення законодавства України.
Визначити строк дії ухвали тривалістю в один місяць з дня постановлення ухвали слідчим суддею.
Роз`яснити, що ухвала слідчого судді про дозвіл на обшук житла чи іншого володіння особи з підстав, зазначених у клопотанні прокурора, слідчого, надає право проникнути до житла чи іншого володіння особи лише один раз.
Ухвала оскарженню не підлягає.
Cлідчий суддя Подільського районного суду м. КиєваОСОБА_1
Суд | Подільський районний суд міста Києва |
Дата ухвалення рішення | 15.08.2016 |
Оприлюднено | 16.03.2023 |
Номер документу | 63385029 |
Судочинство | Кримінальне |
Кримінальне
Подільський районний суд міста Києва
Трегубенко Л. О.
Всі матеріали на цьому сайті розміщені на умовах ліцензії Creative Commons Із Зазначенням Авторства 4.0 Міжнародна, якщо інше не зазначено на відповідній сторінці
© 2016‒2025Опендатабот
🇺🇦 Зроблено в Україні