Ухвала

від 29.11.2016 по справі 761/42035/16-к

ШЕВЧЕНКІВСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД МІСТА КИЄВА

Справа № 761/42035/16-к

Провадження № 1-кс/761/25723/2016

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

29 листопада 2016 року слідчий суддя Шевченківського районного суду м. Києва ОСОБА_1 , за участю секретаря ОСОБА_2 , слідчого ОСОБА_3 , розглянувши клопотання про надання дозволу на проведення обшуку у кримінальному провадженні № 32015100110000343, за ознаками вчинення кримінальних правопорушень, передбачених ч. 2 ст. 15, ч. 5 ст. 191, ч. 1 ст. 212 КК України,

В С Т А Н О В И В:

Старший слідчий з ОВС другого відділу розслідувань кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань Офісу великих платників податків ДФС старший лейтенант податкової міліції ОСОБА_3 звернувся до слідчого судді з клопотанням, погодженим з прокурором відділу Генеральної прокуратури України ОСОБА_4 , згідно якого просить надати дозвіл на проведення обшуку ПАТ «Євраз ДМЗ ім. Петровського», розташованого за адресою: м. Дніпро, вул. Маяковського, 3, з метою виявлення та вилучення: документів щодо проведених фінансово-господарських взаємовідносин ПАТ «Євраз ДМЗ ім. Петровського» з ТОВ ВО «УКРСПЕЦЗАЛІЗШЛЯХБУД» (код ЄДР 13418853), ТОВ « І Т С» (код ЄДР 30004231) протягом січня 2015 року, ТОВ «ЗАВОД «ЕНЕРГОКРЕДО» (код ЄДР 39290928), ТОВ ВКФ «НАЙС» (код ЄДР 19311369), ТОВ «УКРСПЕЦКОНСТРУКЦІЯ» (код ЄДР 31992407), ТОВ «ВТОРЦВЕТМЕТРЕСУРСИ» (код ЄДР 33247719), ТОВ «ЗАВОД «ЕНЕРГОКРЕДО» (код ЄДР 39290928), ТОВ «ЛТ ІМПЕКС» (код ЄДР 33184959), ТОВ «КОРПОРАЦІЯ АРСІЛ» (код ЄДР 33858282), ТОВ «КОМПАНІЯ УКРПРОМСНАБ» (код ЄДР 38563684), ТОВ «КОКСОХІМРЕМОНТ» (код ЄДР 30465389), ТОВ «ТЕХНОЛОГІЯ» (код ЄДР 31504129), ТОВ «Естіл» (код ЄДР 31797532), ПП «Ресурс М» (код ЄДР 32289544), ТОВ «Запорожспецсплав» (код ЄДР 32068473), ТОВ "ЕНЕРГОМАШ" (код ЄДР 32197697) за період 2014-2015 років, а саме: договори, додатки до договорів, рахунки, накладні, податкові накладні, акти прийому-передачі виконаних робіт (послуг), акти звірок, специфікації, товарно-транспортні накладні, платіжні доручення, довіреності, вантажно-митні декларації, векселі, акти прийому-передачі, листи, доручення, кошторисну документацію, акти про вартість робіт, копії дозволів на проведення робіт, ліцензії, журнали ввідного інструктажу з техніки безпеки, книги в`їзду та виїзду автотранспорту за 2014-2015 роки, журнали обліку робітників, що прослухали інструктаж з охорони праці за період виконання робіт зі збору та перевезенню ПВ за 2014-2015 роки,, дозволи на перебування спецтехніки та транспорту підрядника на території ПАТ «Євраз ДМЗ ім. Петровського» для виконання робіт зі збору та перевезенню ПВ за 2014-2015 роки, листи про надання перепусток для входу на територію підприємства працівників та журнали реєстрації перепусток за 2014-2015 роки,, шляхові листи, залізничні квитанції, сертифікати якості та технічну документацію на придбані (реалізовані) ТМЦ, комп`ютерну техніку, флеш-накопичувачі,чорнову бухгалтерію, грошові кошти, здобуті злочинним шляхом та інших важливих речей і документів, які мають значення для кримінального провадження.

Клопотання мотивовано тим, що Слідчим управлінням фінансових розслідувань Офісу великих платників податків ДФС здійснюється досудове розслідування кримінального провадження, внесеного 23.11.2015 до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 32015100110000343, за ознаками вчинення кримінальних правопорушень, передбачених ч. 2 ст. 15, ч. 5 ст. 191, ч. 1 ст. 212 КК України.

Досудовим розслідуванням встановлено, що Службові особи ПАТ «Євраз ДМЗ ім. Петровського» (код ЄДР 05393056) при проведенні фінансово-господарських взаємовідносин з ТОВ ВО «УКРСПЕЦЗАЛІЗШЛЯХБУД» (код ЄДР 13418853) протягом липня грудня 2014 року, ТОВ « І Т С» (код ЄДР 30004231) протягом січня 2015 року, ТОВ «ЗАВОД «ЕНЕРГОКРЕДО» (код ЄДР 39290928) протягом лютого 2015 року, ТОВ ВКФ «НАЙС» (код ЄДР 19311369), ТОВ «УКРСПЕЦКОНСТРУКЦІЯ» (код ЄДР 31992407), ТОВ «ВТОРЦВЕТМЕТРЕСУРСИ» (код ЄДР 33247719), ТОВ «ЗАВОД «ЕНЕРГОКРЕДО» (код ЄДР 39290928), ТОВ «ЛТ ІМПЕКС» (код ЄДР 33184959), ТОВ «КОРПОРАЦІЯ АРСІЛ» (код ЄДР 33858282), ТОВ «КОМПАНІЯ УКРПРОМСНАБ» (код ЄДР 38563684), ТОВ «КОКСОХІМРЕМОНТ» (код ЄДР 30465389), ТОВ «ТЕХНОЛОГІЯ» (код ЄДР 31504129) протягом березня 2015 року, ухилились від сплати ПДВ на суму 928574 грн.

Також, відповідно до акту документальної позапланової виїзної перевірки від 22.01.2016 № 12/28-01-42-05393056, у жовтні 2015 року, службові особи ПАТ «Євраз ДМЗ ім. Петровського» (код ЄДР 05393056), зловживаючи своїм службовим становищем, вчинили замах на заволодіння коштами Державного бюджету України у вигляді сум бюджетного відшкодування у розмірі 8073157 грн.

Відповідно до вище зазначеного акту встановлено, що службові особи ПАТ «Євраз - ДМЗ ім. Петровського» не мали права на формування податкового кредиту по взаємовідносинам з ТОВ «Естіл» (код ЄДР 31797532), ТОВ «ВКФ «Найс» (код ЄДР 19311369), ПП «Ресурс М» (код ЄДР 32289544), ТОВ «Запорожспецсплав» (код ЄДР 32068473) за вересень, жовтень 2015 року; ТОВ "ЕНЕРГОМАШ" (код ЄДР 32197697) за липень 2015 року, внаслідок чого завищено суму, що підлягає бюджетному відшкодуванню у жовтні 2015 року у розмірі 8073 157 грн.

Також, встановлено не відповідність інформації про балансову вартість основних засобів, амортизаційних витрат, відсутність сертифікатів якості на продані товари та взагалі відсутність товарно-супровідних документів (товарно-транспортні накладні) виписані ТОВ « І Т С» (код ЄДР 30004231) протягом січня 2015 року, ТОВ ВКФ «НАЙС» (код ЄДР 19311369), ТОВ «УКРСПЕЦКОНСТРУКЦІЯ» (код ЄДР 31992407), ТОВ «ВТОРЦВЕТМЕТРЕСУРСИ» (код ЄДР 33247719), ТОВ «ЛТ ІМПЕКС» (код ЄДР 33184959), ТОВ «КОМПАНІЯ УКРПРОМСНАБ» (код ЄДР 38563684), ТОВ «ТЕХНОЛОГІЯ» (код ЄДР 31504129) при постачанні товарів в адресу ПАТ «Євраз ДМЗ ім. Петровського».

Крім того, відповідно до умов договорів укладених ПАТ «Євраз ДМЗ ім. Петровського» з ТОВ «Естіл» (код ЄДР 31797532), ТОВ «ВКФ «Найс» (код ЄДР 19311369), ПП «Ресурс М» (код ЄДР 32289544), ТОВ «Запорожспецсплав» (код ЄДР 32068473), ТОВ "ЕНЕРГОМАШ" (код ЄДР 32197697) встановлено нереальність здійснення господарських операцій з останніми, а лише їх документальне оформлення для прикриття нереальних операцій із залученням контрагентів по ланцюгу постачання.

Таким чином, службові особи ПАТ «Євраз ДМЗ ім. Петровського» своїми діями приховують та не надають документи, з яких можливо встановити реальність поставок ТМЦ від постачальників в адресу заводу, а також реальних виконавців робіт та послуг.

У зв*язку із зазначеним, з метою виявлення та фіксації відомостей про обставини вчинення кримінального правопорушення, відшукання знаряддя кримінального правопорушення та майна, яке було здобуте у результаті його вчинення, під час досудового розслідування необхідно провести обшук у вищезазначеному в клопотанні приміщенні.

У судовому засіданні слідчий клопотання підтримав та просив його задовольнити.

Вивчивши клопотання та додані до нього матеріали, заслухавши доводи слідчого, слідчий суддя прийшов до висновку, що клопотання підлягає частковому задоволенню, виходячи з наступного.

Відповідно до ст. 234 КПК України обшук проводиться з метою виявлення та фіксації відомостей про обставини вчинення кримінального правопорушення, відшукання знаряддя кримінального правопорушення або майна, яке було здобуте у результаті його вчинення, а також встановлення місцезнаходження розшукуваних осіб.

Враховуючи, що в судовому засіданні слідчим доведено наявність достатніх підстав вважати, що було вчинено кримінальне правопорушення, відшукувані окремі речі і документи, які зазначені в клопотанні, мають значення для досудового розслідування, а відомості, які містяться у цих речах та документах, можуть бути доказами під час судового розгляду, і окремі речі та документи знаходяться в приміщенні ПАТ «Євраз ДМЗ ім. Петровського», розташованого за адресою: м. Дніпро, вул. Маяковського, 3, яке на праві власності належить ТОВ «Кремона» (код ЄДР 33669835) , що в своїй сукупності свідчить про наявність підстав для надання дозволу на проведення обшуку.

Разом з тим, слідчий суддя не вбачає підстав в частині задоволення клопотання щодо надання дозволу на вилучення грошових коштів, здобутих злочинним шляхом, оскільки саме на даному етапі досудового розслідування остаточний висновок щодо протиправного походження грошових коштів, матеріальних цінностей тощо (у зв`язку із вчиненням злочину) з процесуальної точки здійснити неможливо, що, на переконання слідчого судді, свідчить про неможливість задоволення клопотання в цій частині, при цьому матеріали клопотання також не містять переконливих даних, які б вказували на відсутність процесуальних перешкод щодо формування остаточного висновку в зазначеному питанні (з приводу природи походження грошових коштів).

Окрім іншого, слідчий суддя не вбачає підстав в частині задоволення клопотання щодо надання дозволу на відшукання та вилучення інших важливих речей і документів, які мають значення для кримінального провадження, оскільки слідчим чітко не визначено індивідуальні та родові ознаки відшукуваних предметів та документів, які у даному випадку підлягають вилученню, імовірність їх знаходження саме у вказаному приміщенні, їх значення для проведення досудового розслідування та відношення до розслідуваного кримінального провадження.

Керуючись ст.ст. 234, 235 КПК України, слідчий суддя,

У Х В А Л И В:

Клопотання задовольнити частково.

Надати дозвіл старшому слідчому з ОВС слідчого управління фінансових розслідувань Офісу великих платників податків ДФС старшому лейтенанту податкової міліції ОСОБА_3 , або слідчим, які перебувають у групі слідчих вказаного кримінального провадження та оперативним працівникам на проведення обшуку за місцем здійснення діяльності ПАТ «Євраз ДМЗ ім. Петровського», розташованого за адресою: м. Дніпро, вул. Маяковського, 3, яке на праві власності належить ТОВ «Кремона» (код ЄДР 33669835).

Обшук вищезазначеного приміщення провести з метою виявлення та вилучення документів щодо проведених фінансово-господарських взаємовідносин ПАТ «Євраз ДМЗ ім. Петровського» з ТОВ ВО «УКРСПЕЦЗАЛІЗШЛЯХБУД» (код ЄДР 13418853), ТОВ « І Т С» (код ЄДР 30004231) протягом січня 2015 року, ТОВ «ЗАВОД «ЕНЕРГОКРЕДО» (код ЄДР 39290928), ТОВ ВКФ «НАЙС» (код ЄДР 19311369), ТОВ «УКРСПЕЦКОНСТРУКЦІЯ» (код ЄДР 31992407), ТОВ «ВТОРЦВЕТМЕТРЕСУРСИ» (код ЄДР 33247719), ТОВ «ЗАВОД «ЕНЕРГОКРЕДО» (код ЄДР 39290928), ТОВ «ЛТ ІМПЕКС» (код ЄДР 33184959), ТОВ «КОРПОРАЦІЯ АРСІЛ» (код ЄДР 33858282), ТОВ «КОМПАНІЯ УКРПРОМСНАБ» (код ЄДР 38563684), ТОВ «КОКСОХІМРЕМОНТ» (код ЄДР 30465389), ТОВ «ТЕХНОЛОГІЯ» (код ЄДР 31504129), ТОВ «Естіл» (код ЄДР 31797532), ПП «Ресурс М» (код ЄДР 32289544), ТОВ «Запорожспецсплав» (код ЄДР 32068473), ТОВ "ЕНЕРГОМАШ" (код ЄДР 32197697) за період 2014-2015 років, а саме: договори, додатки до договорів, рахунки, накладні, податкові накладні, акти прийому-передачі виконаних робіт (послуг), акти звірок, специфікації, товарно-транспортні накладні, платіжні доручення, довіреності, вантажно-митні декларації, векселі, акти прийому-передачі, листи, доручення, кошторисну документацію, акти про вартість робіт, копії дозволів на проведення робіт, ліцензії, журнали ввідного інструктажу з техніки безпеки, книги в`їзду та виїзду автотранспорту за 2014-2015 роки, журнали обліку робітників, що прослухали інструктаж з охорони праці за період виконання робіт зі збору та перевезенню ПВ за 2014-2015 роки,, дозволи на перебування спецтехніки та транспорту підрядника на території ПАТ «Євраз ДМЗ ім. Петровського» для виконання робіт зі збору та перевезенню ПВ за 2014-2015 роки, листи про надання перепусток для входу на територію підприємства працівників та журнали реєстрації перепусток за 2014-2015 роки,, шляхові листи, залізничні квитанції, сертифікати якості та технічну документацію на придбані (реалізовані) ТМЦ, комп`ютерну техніку, флеш-накопичувачі,чорнову бухгалтерію

В решті заявлених вимог відмовити.

Дана ухвала підлягає виконанню у строк, що не перевищує один місяць з дня її постановлення, тобто до 29 грудня 2016 року та надає право на проникнення до приватного володіння особи лише один раз.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя ОСОБА_1