Ухвала

від 19.12.2016 по справі 757/62597/16-к

ПЕЧЕРСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД МІСТА КИЄВА

печерський районний суд міста києва

Справа № 757/62597/16-к

У Х В А Л А

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

19 грудня 2016 року слідчий суддя Печерського районного суду м. Києва ОСОБА_1 , за участю секретаря ОСОБА_2 , сторони кримінального провадження прокурора ОСОБА_3 розглянув у закритому судовому засіданні в приміщенні суду в м. Києві клопотання прокурора групи прокурорів - заступника начальника першого відділу процесуального керівництва управління процесуального керівництва у кримінальних провадженнях слідчих регіональної прокуратури прокуратури Київської області ОСОБА_3 про надання дозволу на проведення обшуку,

В С Т А Н О В И В :

19.12.2016 року в провадження слідчого судді надійшло клопотання прокурора групи прокурорів - заступника начальника першого відділу процесуального керівництва управління процесуального керівництва у кримінальних провадженнях слідчих регіональної прокуратури прокуратури Київської області ОСОБА_3 про надання дозволу на проведення обшуку у будинку в якому мешкає ОСОБА_4 розташованому за адресою: АДРЕСА_1 .

Обґрунтовуючи подане клопотання сторона кримінального провадження вказує, що першим слідчим відділом слідчого управління прокуратури Київської області здійснюється досудове розслідування у кримінальному провадженні № 42016110000000601 від 16.12.16, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.2 ст.364 КК України та ч.2 ст.361 КК України.

Досудовим розслідуванням встановлено, що на податковому обліку в Києво-Святошинській ОДПІ ГУ ДФС у Київській області перебувають підприємства ризикової категорії, зокрема: ТОВ «Афродіта» (код ЄДРПОУ 40529506), ТОВ «Амазоніт ВС» (код 40715167), ТОВ «БК «Обсідіан» (код 40715214), ТОВ «Емі Груп» (код 40529396), ТОВ «ТД «Серпентин» (код 40714954) ТОВ "ДЕНВІУС" (код ЄДРПОУ 40436485), ТОВ "ДИЛЕР ГРУП" (код 40286768), ТОВ "ІНВЕСТБІЛДІНГ ГРУП" (код 31899966), ТОВ "КРАФТКОР" (код 40875207), ТОВ "КУЛБРАЙТ" (код 40633294), ТОВ "МІРАКС ГРУП" (код 40593393), ТОВ "М`ЯСО ТАРАСІВКИ" (код 40634324), ТОВ "ОКТАТОРГ" (код 40498803), ТОВ "ОПТІМА СТАР" (код 40465579), ТОВ "РЕЙГЕР" (код 40476575), ТОВ "САМВІ" (код 40505218), ТОВ "ТД "СЕРПЕНТИН" (код 40714954), ТОВ "ТРЕЙДІНВЕСТ ПЛЮС" (код 39610787), ТОВ "УКР-ТОРГ-ХАУС" (код 40052426), ТОВ «Праймвей ЛТД» (код 40286914), ТОВ «Аванс Менеджмент» (код 38559243), ТОВ «Фінанс-Пром-ЛТД» (код 40052541),ТОВ «Альфасервісбуд» (код 40148495), ТОВ «Парма Голд» (код 40406513), ТОВ «Техтол» (код 40452156), ТОВ «Спецторгком» (код 40533567), ТОВ «Ди Сконт» (код 40534097), ТОВ «Коверс» (код 40634277), ТОВ «Аргоніс» (код 40688249), ТОВ «Інсайт Медіа» (код 40483514), ТОВ "ДЕЛОПАРД" (код ЄДРПОУ 40533533.

13 грудня 2016 року о 14.32 14.42 год. в АІС «Архів електронної звітності» в режимі «організації» у СГД: ТОВ "ДЕНВІУС" (код ЄДРПОУ 40436485), ТОВ "ДИЛЕР ГРУП" (код 40286768), ТОВ "ІНВЕСТБІЛДІНГ ГРУП" (код 31899966), ТОВ "КРАФТКОР" (код 40875207), ТОВ "КУЛБРАЙТ" (код 40633294), ТОВ "МІРАКС ГРУП" (код 40593393), ТОВ "М`ЯСО ТАРАСІВКИ" (код 40634324), ТОВ "ОКТАТОРГ" (код 40498803), ТОВ "ОПТІМА СТАР" (код 40465579), ТОВ "РЕЙГЕР" (код 40476575), ТОВ "САМВІ" (код 40505218), ТОВ "ТД "СЕРПЕНТИН" (код 40714954), ТОВ "ТРЕЙДІНВЕСТ ПЛЮС" (код 39610787), ТОВ "УКР-ТОРГ-ХАУС" (код 40052426), ТОВ «Праймвей ЛТД» (код 40286914), ТОВ «Аванс Менеджмент» (код 38559243), ТОВ «Фінанс-Пром-ЛТД» (код 40052541), ТОВ «Альфасервісбуд» (код 40148495), ТОВ «Парма Голд» (код 40406513), ТОВ «Техтол» (код 40452156), ТОВ «Спецторгком» (код 40533567), ТОВ «Ди Сконт» (код 40534097), ТОВ «Коверс» (код 40634277), ТОВ «Аргоніс» (код 40688249), ТОВ «Інсайт Медіа» (код 40483514) знову під паролем та ай-пі адресою начальника відділу електронних сервісів та звітності управління обслуговування платників Києво-Святошинської ОДПІ ОСОБА_5 з робочої станції НОМЕР_1 , яка знаходиться у кабінеті №5 Києво-Святошинської ОДПІ, проставлено коментар «службова» та знову змінено статус договору з «відхилений» на «прийнятий».

Згідно акту службової перевірки за фактом несанкціонованого втручання до автоматизованої системи «Архів електронної звітності» встановлено, що вхід до робочої станції 10.10.13.149 здійснюється з використанням облікових даних співробітника ОСОБА_6 .

Згідно записів камер відео спостереження у період з 14.32 год. до 14.42 год. у кабінеті №5 Києво-Святошинської ОДПІ знаходився ОСОБА_7 , який зайшов о 14.29 год. 13.12.16, та ОСОБА_4 , яка вийшла з кабінету о 14.36 13.12.16 та повернулася о 14.43 13.12.16.

Договори про визнання електронних документів від вищевказаних СГД до Києво-Святошинської ОДПІ з 12.12.16 по 13.12.16 не надходили та не оброблялися.

Встановлено, що вищевказані СГД мають ознаки фіктивності та надають послуги підприємствам реального сектору економіки з мінімізації податкових зобов`язань шляхом формування штучного податкового кредиту з ПДВ. Враховуючи це, реєстрація податкових накладних вищевказаними підприємствами у ЄРПН 13.12.16 дала змогу СГД реального сектору економіки України, за рахунок проведення безтоварних операцій, сформувати штучний податковий кредит з ПДВ, що спричинило тяжкі наслідки у вигляді ненадходження до державного бюджету України обов`язкових платежів та зборів на суму близько 21 619 655,63 грн.

Враховуючи викладене, що 13 грудня 2016 року в період часу з 14.32 14.42 год. доступ до робочої станції 10.10.13.149, яка знаходиться у кабінеті №5 Києво-Святошинської ОДПІ та з якої було здійснено несанкціоноване втручання до автоматизованої системи «Архів електронної звітності» мала доступ заступник начальника управління, начальник відділу реєстрації та обліку платників Києво-Святошинської ОДПІ ГУ ДФС у Київський області ОСОБА_4 , з метою виявлення та фіксації відомостей про обставини вчинення кримінального правопорушення, а також виявлення і вилучення, речей, предметів та документів, які мають значення для кримінального провадження, у органу досудового розслідування виникла необхідність проведення обшуку в приміщенні за місцем проживання останньої.

ОСОБА_4 під час допиту зазначила, що вона мешкає у будинку розташованому за адресою: АДРЕСА_1 .

Згідно інформаційної довідки з Державного реєстру речових прав на нерухоме майно та Реєстру прав власності на нерухоме майно, Державного реєстру Іпотек, Єдиного реєстру заборон відчуження об`єктів нерухомого майна щодо об`єкта нерухомого майна розташованого за вказаною адресою відсутні.

У судовому засіданні прокурор клопотання підтримав.

Обшук, у відповідності з ст. 234 КПК України проводиться з метою виявлення та фіксації відомостей про обставини вчинення кримінального правопорушення, відшукання знаряддя кримінального правопорушення або майна, яке було здобуте у результаті його вчинення, а також встановлення місцезнаходження розшукуваних осіб.

У відповідності з п. 6 ч. 3 ст. 234 КПК України в клопотанні про обшук повинно бути зазначено особу, якій належить житло чи інше володіння, та особу, у фактичному володінні якої воно знаходиться;.

Слідчий суддя, заслухавши пояснення сторони кримінального провадження, дійшов висновку про відсутність підстав для задоволення клопотання, оскільки в клопотанні та в судовому засіданні прокурор не надав даних та підтверджуючих документів хто є власником будинку, на проведення обшуку в якому він просить надати дозвіл.

На підставі викладеного та керуючись ст. ст. 108, ст.ст.234 235, ст. 309 КПК України, слідчий суддя,

У Х В А Л И В :

В задоволенні клопотання прокурора групи прокурорів - заступника начальника першого відділу процесуального керівництва управління процесуального керівництва у кримінальних провадженнях слідчих регіональної прокуратури прокуратури Київської області ОСОБА_3 про надання дозволу на проведення обшуку - відмовити.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя ОСОБА_1