Ухвала

від 19.12.2016 по справі 757/62599/16-к

ПЕЧЕРСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД МІСТА КИЄВА

печерський районний суд міста києва

Справа № 757/62599/16-к

У Х В А Л А

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

19 грудня 2016 року слідчий суддя Печерського районного суду м. Києва ОСОБА_1 , за участю секретаря ОСОБА_2 , сторони кримінального провадження прокурора ОСОБА_3 розглянув у закритому судовому засіданні в приміщенні суду в м. Києві клопотання прокурора групи прокурорів - заступника начальника першого відділу процесуального керівництва управління процесуального керівництва у кримінальних провадженнях слідчих регіональної прокуратури прокуратури Київської області ОСОБА_3 про надання дозволу на проведення обшуку,

В С Т А Н О В И В :

19.12.2016 року в провадження слідчого судді надійшло клопотання прокурора групи прокурорів - заступника начальника першого відділу процесуального керівництва управління процесуального керівництва у кримінальних провадженнях слідчих регіональної прокуратури прокуратури Київської області ОСОБА_3 про надання дозволу на проведення обшуку у квартирі в якій мешкає ОСОБА_4 , розташованої за адресою: АДРЕСА_1 .

Обґрунтовуючи подане клопотання сторона кримінального провадження вказує, що першим слідчим відділом слідчого управління прокуратури Київської області здійснюється досудове розслідування у кримінальному провадженні № 42016110000000601 від 16.12.16, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.2 ст.364 КК України та ч.2 ст.361 КК України.

Досудовим розслідуванням встановлено, що на податковому обліку в Києво-Святошинській ОДПІ ГУ ДФС у Київській області перебувають підприємства ризикової категорії, зокрема: ТОВ «Афродіта» (код ЄДРПОУ 40529506), ТОВ «Амазоніт ВС» (код 40715167), ТОВ «БК «Обсідіан» (код 40715214), ТОВ «Емі Груп» (код 40529396), ТОВ «ТД «Серпентин» (код 40714954) ТОВ "ДЕНВІУС" (код ЄДРПОУ 40436485), ТОВ "ДИЛЕР ГРУП" (код 40286768), ТОВ "ІНВЕСТБІЛДІНГ ГРУП" (код 31899966), ТОВ "КРАФТКОР" (код 40875207), ТОВ "КУЛБРАЙТ" (код 40633294), ТОВ "МІРАКС ГРУП" (код 40593393), ТОВ "М`ЯСО ТАРАСІВКИ" (код 40634324), ТОВ "ОКТАТОРГ" (код 40498803), ТОВ "ОПТІМА СТАР" (код 40465579), ТОВ "РЕЙГЕР" (код 40476575), ТОВ "САМВІ" (код 40505218), ТОВ "ТД "СЕРПЕНТИН" (код 40714954), ТОВ "ТРЕЙДІНВЕСТ ПЛЮС" (код 39610787), ТОВ "УКР-ТОРГ-ХАУС" (код 40052426), ТОВ «Праймвей ЛТД» (код 40286914), ТОВ «Аванс Менеджмент» (код 38559243), ТОВ «Фінанс-Пром-ЛТД» (код 40052541),ТОВ «Альфасервісбуд» (код 40148495), ТОВ «Парма Голд» (код 40406513), ТОВ «Техтол» (код 40452156), ТОВ «Спецторгком» (код 40533567), ТОВ «Ди Сконт» (код 40534097), ТОВ «Коверс» (код 40634277), ТОВ «Аргоніс» (код 40688249), ТОВ «Інсайт Медіа» (код 40483514), ТОВ "ДЕЛОПАРД" (код ЄДРПОУ 40533533.

12 грудня 2016 року о 17.40 17.41 год. в АІС «Архів електронної звітності» в режимі «організації» у СГД: ТОВ «Афродіта» (код ЄДРПОУ 40529506), ТОВ «Амазоніт ВС» (код 40715167), ТОВ «БК «Обсідіан» (код 40715214), ТОВ «Емі Груп» (код 40529396), ТОВ «ТД «Серпентин» (код 40714954) під паролем та ай-пі адресою начальника відділу електронних сервісів та звітності управління обслуговування платників Києво-Святошинської ОДПІ ОСОБА_4 з робочої станції НОМЕР_1 , яка знаходиться у кабінеті №20 Києво-Святошинської ОДПІ, проставлено коментар «прийнято договір про визнання електронних документів». При цьому статус договору змінився з «відхилений» на «прийнятий».

Згідно акту службової перевірки за фактом несанкціонованого втручання до автоматизованої системи «Архів електронної звітності» встановлено, що мережеві адреси призначаються робочим станціям статично, а зважаючи, що робоча станція користувача ОСОБА_4 (ІР-адреса: НОМЕР_1 ) була увімкнена (згідно журналу подій), дублювання мережевої адреси на іншій робочій станції фактично унеможливлюється.

Договори про визнання електронних документів від вищевказаних СГД до Києво-Святошинської ОДПІ з 12.12.16 по 13.12.16 не надходили та не оброблялися.

Встановлено, що вищевказані СГД мають ознаки фіктивності та надають послуги підприємствам реального сектору економіки з мінімізації податкових зобов`язань шляхом формування штучного податкового кредиту з ПДВ. Враховуючи це, реєстрація податкових накладних вищевказаними підприємствами у ЄРПН 13.12.16 дала змогу СГД реального сектору економіки України, за рахунок проведення безтоварних операцій, сформувати штучний податковий кредит з ПДВ, що спричинило тяжкі наслідки у вигляді ненадходження до державного бюджету України обов`язкових платежів та зборів на суму близько 21 619 655,63 грн.

Згідно інформаційної довідки з Державного реєстру речових прав на нерухоме майно та Реєстру прав власності на нерухоме майно, Державного реєстру Іпотек, Єдиного реєстру заборон відчуження об`єктів нерухомого майна встановлено що за ОСОБА_4 на праві приватної власності зареєстровано 3/5 квартири розташованої за адресою: АДРЕСА_1 .

На підставі викладеного, з метою виявлення та фіксації відомостей про обставини вчинення кримінального правопорушення, відшукання знарядь кримінального правопорушення або майна, яке було здобуте у результаті його вчинення, необхідно провести обшук у квартирі в якої мешкає ОСОБА_4 розташованої за вищевказаною адресою.

У судовому засіданні прокурор клопотання підтримав.

Обшук, у відповідності з ст. 234 КПК України проводиться з метою виявлення та фіксації відомостей про обставини вчинення кримінального правопорушення, відшукання знаряддя кримінального правопорушення або майна, яке було здобуте у результаті його вчинення, а також встановлення місцезнаходження розшукуваних осіб.

У відповідності з п. 6 ч. 3 ст. 234 КПК України в клопотанні про обшук повинно бути зазначено особу, якій належить житло чи інше володіння, та особу, у фактичному володінні якої воно знаходиться;.

Слідчий суддя, заслухавши пояснення сторони кримінального провадження, дійшов висновку про відсутність підстав для задоволення клопотання, оскільки в клопотанні та в судовому засіданні прокурор не надав даних та підтверджуючих документів хто є власником інших 2/5 квартири, на проведення обшуку в якій він просить надати дозвіл.

На підставі викладеного та керуючись ст. ст. 108, ст.ст.234 235, ст. 309 КПК України, слідчий суддя,

У Х В А Л И В :

В задоволенні клопотання прокурора групи прокурорів - заступника начальника першого відділу процесуального керівництва управління процесуального керівництва у кримінальних провадженнях слідчих регіональної прокуратури прокуратури Київської області ОСОБА_3 про надання дозволу на проведення обшуку - відмовити.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя ОСОБА_1