Ухвала

від 19.12.2016 по справі 369/11814/16-к

КИЄВО-СВЯТОШИНСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД КИЇВСЬКОЇ ОБЛАСТІ

Справа № 369/11814/16-к

Провадження № 1-кс/369/2503/16

У Х В А Л А

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

19 грудня 2016 року м.Київ

Слідчий суддя Києво-Святошинського районного суду Київської області ОСОБА_1 , при секретарі ОСОБА_2 , розглянув у відкритому судовому засіданні в м. Києві клопотання старшого слідчого СУ ФР в Київській області ОСОБА_3 про проведення обшуку, за матеріалами досудового розслідування, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 32016110200000006 від 26.01.2016 року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.3 ст. 212 КК України,-

В С Т А Н О В И В:

Слідчий СУ ФР в Київській області ОСОБА_3 звернувся до суду з клопотанням про проведення обшуку в приміщенні, яке знаходиться за адресою: АДРЕСА_1 . зберігаються документи ПП "Промо Бізнес Груп" (код 35704661), ПП "Дельта Медікал".

Свої вимоги слідчий мотивує тим, що слідчим управлінням фінансових розслідувань Києво-Святошинської ОДПІ ГУ ДФС у Київській області проводиться досудове розслідування у кримінальному провадженні, зареєстрованому в Єдиному реєстрі досудових №3201611020000006 від 26.01.2016 р., за фактом умисного ухилення від сплати податків в особливо великих розмірах службовими особами ПП "Дельта Медікал" (код ЄДРПОУ 30634637), за ознаками складу кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст.212 КК України,

В ході досудового розслідування встановлено, що службові особи ПП "Дельта Медікал" (код ЄДРПОУ 30634637) в період діяльності з 01.07.2014 по 31.07.2014 та з 01.11.14 по 31.12.2014 ухилились від сплати податку на додану вартість та податку на прибуток підприємств на загальну суму 4560304 грн. при взаємовідносинах з ПП "Промо Бізнес Груп" (код 35704661) що призвело до фактичного ненадходження до бюджету коштів в особливо великих розмірах.

Крім того в ході розслідування кримінального провадження отримано матеріали які вказують на те що, ПП "Дельта Медікал" (код ЄДРПОУ 30634637) а саме: згідно акт №275/10-13-22-03 від 25.08.2015 року встановлено що ПП «Дельта Медікел» занижено ПДВ на загальну суму 2293430 грн. та податок на прибуток підприємства на загальну суму 2266874 грн. Всього службові особи ПП «Дельта Медікел» ухилились від сплати податків на загальну суму 4560304 грн.

Зокрема, встановлено, що у 2014 році ПП "Промо Бізнес Груп" (код 35704661) укладало договори «про надання послуг цивільно-правового характеру» щодо надання послуг замовлених ПП "Дельта Медікал" а саме: дослідження конюктури ринку, проведення заходів спрямованих на обізнаність.

Так, в адресу ПП "Промо Бізнес Груп" направлено вимогу щодо отримання відомості та документів які підтверджують виконання даних робіт, замовлених ПП "Промо Бізнес Груп" (код 35704661) для ПП "Дельта Медікал" так дані документи не були надані.

Крім того, допитні директори ПП "Дельта Медікал" та ПП "Промо Бізнес Груп" показали, що акти виконаних робіт/послуг з додатки про проведену роботу ПП "Промо Бізнес Груп" передавали в адресу ПП "Дельта Медікал".

Крім того, досудовим розслідуванням встановлено, що ПП "Промо Бізнес Груп" подає податкову бухгалтерську звітність з ІР адреси - НОМЕР_1 , так в ході проведення слідчих дій встановлено що, дана ІР адреса - НОМЕР_1 обслуговується інтернет-провайдером ТОВ «ТІСА», згідно отриманої інформації від ТОВ «ТІСА» ІР адреси - НОМЕР_1 закріплений за адресою: АДРЕСА_1 .

Дана ІР адреса НОМЕР_1 належить абоненту ОСОБА_4 , паспорт НОМЕР_2 виданий Шевченківським РУГУ МВС України у м. Києві. Згідно абонентського договору №3040700210 від 19.05.2008р.

Разом із тим, в ході досудового розслідування отримано відомості, що первинні документи фінансово-господарської діяльності вищевказаних підприємств добровільно видані не будуть та можуть бути приховані або знищені.

Відповідно до інформаційної довідки з Державного реєстру речових прав на нерухоме майно, державного реєстру Іпотек, Єдиного реєстру заборон відчуження об`єкту нерухомого майна щодо об`єкта нерухомого майна, приміщення за адресою: АДРЕСА_1 належить на праві власності ОСОБА_5 та ОСОБА_6 .

Слідчий просив суд надати дозвіл на проведення обшуку в приміщенні яке знаходиться за адресою: АДРЕСА_1 , яке належить на праві власності ОСОБА_5 та ОСОБА_6 .

Клопотань, щодо фіксації процесуальної дії за допомогою технічних засобів під час досудового розслідування від учасників не надходило.

Враховуючи припис ст. 107 КПК України, суд вважає за можливе розглянути вказане клопотання без фіксації технічними засобами.

У відповідності до ч. 1 ст. 234 КПК України, обшук проводиться з метою виявлення та фіксації відомостей про обставини вчинення кримінального правопорушення, відшукання знаряддя кримінального правопорушення або майна, яке було здобуте у результаті його вчинення, а також встановлення місцезнаходження розшукуваних осіб.

Відповідно до ч. 2 ст. 233 КПК України під житлом особи розуміється будь-яке приміщення, яке знаходиться у постійному чи тимчасовому володінні особи, незалежно від його призначення і правового статусу, та пристосоване для постійного або тимчасового проживання в ньому фізичних осіб, а також всі складові частини такого приміщення. Під іншим володінням особи розуміються транспортний засіб, земельна ділянка, гараж, інші будівлі чи приміщення побутового, службового, господарського, виробничого та іншого призначення тощо, які знаходяться у володінні особи.

Згідно ч. 2 ст. 234 КПК України, обшук проводиться на підставі ухвали слідчого судді.

Слідчий суддя, вивчивши клопотання та додані до нього матеріали досудового розслідування, приходить до висновку, що клопотання слідчого підлягає до задоволення в проведенні обшуку в приміщенні АДРЕСА_1 власниками якого, згідно інформаційної довідки з Державного реєстру речових прав на нерухоме майно, державного реєстру Іпотек, Єдиного реєстру заборон відчуження об`єкту нерухомого майна щодо об`єкта нерухомого майна є ОСОБА_5 та ОСОБА_6 , який необхідний з метою встановлення істини у кримінальному провадженні.

На підставі викладеного і керуючись ст. ст. 233-235, 309 Кримінального процесуального кодексу України, слідчий суддя -

У Х В А Л И В :

Клопотання задовольнити.

Надати старшому слідчому слідчого управління фінансових розслідувань Києво-Святошинської ОДПІ ГУ ДФС у Київській області ОСОБА_3 дозвіл на проведення обшуку в приміщенні ПП "Промо Бізнес Груп" (код 35704661) які знаходяться за адресою: м. Київ, пр-т. Героїв Сталінграда. 4 корпус 7 кв.21 з метою відшукання та вилучення первинних фінансово-господарських документів, таких як договори, специфікації, сертифікати якості, видаткові та податкові накладні, рахунки-фактури, документів ПП "Промо Бізнес Груп" (код 35704661) за якими адресами проводились та надавались послуги, книги обліку договорів, довіреностей, товарно-транспортні накладні, інші товарно-супровідні документи, документи на оплату транспортних послуг, грошові кошти, здобуті злочинним шляхом, комп`ютерна техніка, що містить на магнітних носіях доказову інформацію, яка має значення речових доказів, інші предмети та документи, які вказують на злочинну діяльність організованої злочинної групи і мають значення у даному кримінальному провадженні.

Роз`яснити, що ухвала слідчого судді про дозвіл на обшук житла надає право проникнути до житла чи іншого володіння особи лише один раз.

Строк дії ухвали один місяць з дня її постановлення.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя ОСОБА_1