Ухвала

від 23.11.2016 по справі 201/16543/16-к

ЖОВТНЕВИЙ РАЙОННИЙ СУД М.ДНІПРОПЕТРОВСЬКА

ЖОВТНЕВИЙ РАЙОННИЙ СУД м. ДНІПРОПЕТРОВСЬКА

справа № 201/16543/16-к

провадження № 1-кс/201/9830/2016

УХВАЛА

23 листопада 2016 року м. Дніпропетровськ

Слідчий суддя Жовтневого районного суду м. Дніпропетровська ОСОБА_1 , розглянувши клопотання слідчого першого СВ СУ прокуратури Дніпропетровської області ОСОБА_2 , погоджене з прокурором відділу прокуратури Дніпропетровської області ОСОБА_3 , про дозвіл на проведення обшуку,

ВСТАНОВИВ:

23 листопада 2016 року слідчий звернувся до суду з клопотанням погодженим з прокурором про дозвіл на проведення обшуку.

В обґрунтування заявленого клопотання слідчий посилався на те, що першим слідчим відділом слідчого управління прокуратури Дніпропетровської області проводиться досудове розслідування у кримінальному провадженні № 42016040000000195, внесеному до Єдиного реєстру досудових розслідувань 10 березня 2016 року за фактом зловживання службовими особами органів ДФС у Дніпропетровській області своїм службовим становищем, яке виразилось у нездійсненні, у порушення норм Податкового кодексу України, контролю за законністю реєстрації та правильністю нарахування і сплати податків суб`єктом господарської діяльності ТОВ «Сіммбуд» що спричинило тяжкі наслідки у вигляді істотної шкоди інтересам держави, за попередньою правовою кваліфікацією правопорушення за ознаками злочину, передбаченого ч. 2 ст. 364 КК України.

Під час досудового розслідування у вказаному кримінальному провадженні встановлено, що відповідно до податкової звітності, яка надавалась ТОВ «Сіммбуд» (код ЄДРПОУ 38545822) до податкового органу за місцем реєстрації (ДПІ у Печерському районі ГУ ДФС у м. Києві), підприємство здійснювало фінансово-господарські операції з ТОВ «Криворіжспецремонт» (код ЄДРПОУ 33453203), ТОВ «Кривбасметалстіл» (код ЄДРПОУ 33873515), ПП «Спецтехбуд» (код ЄДРПОУ 32098230), ТОВ «Сталеві інвестиції» (код ЄДРПОУ 32202055) та ТОВ «Криворіжспецремонт» (код ЄДРПОУ 33453203).

Разом з тим встановлено, що ОСОБА_4 ніколи директором ТОВ «Сіммбуд» не був, його особисті дані використані невідомими особами для реєстрації на його ім`я вказаного підприємства.

Статтею 3 Господарського кодексу України визначено, що під господарською діяльністю розуміється діяльність суб`єктів господарювання у сфері суспільного виробництва, спрямовану на виготовлення та реалізацію продукції, виконання робіт чи надання послуг вартісного характеру, що мають цінову визначеність. Господарська діяльність, що здійснюється для досягнення економічних і соціальних результатів та з метою одержання прибутку, є підприємництвом, а суб`єкти підприємництва - підприємцями.

Відповідно до положень статей 6, та 42, частини 1 статті 19 Господарського кодексу України, однією з ознак суб`єктів господарювання є здійснення ними господарської діяльності, що не суперечить законодавству, під якою Господарський кодекс України розуміє діяльність суб`єктів господарювання у сфері суспільного виробництва, спрямовану на виготовлення та реалізацію продукції, виконання робіт чи надання послуг вартісного характеру, що мають цінову визначеність.

Відповідно до частин 3, 4, 5 статті 19 Господарського кодексу України зумовлено, що Держава здійснює контроль і нагляд за господарською діяльністю суб`єктів господарювання у таких сферах: ...фінансових, кредитних відносин, валютного регулювання та податкових відносин...

Частиною 1 статті 140 Цивільного кодексу України визначено, що товариством є засноване однією або кількома особами товариство, статутний фонд якого поділено на частки, розмір яких встановлюється статутом. Статутний фонд ТОВ складається з вартості вкладів його учасників.

Відповідно до статутного фонду визначається мінімальний розмір майна товариства, який гарантує інтереси його кредиторів.

Згідно з частиною другою ст. 115 Цивільного кодексу вкладом до статутного (складеного) фонду ТОВ можуть бути гроші, цінні папери, інші речі або майнові чи інші відчужувані права, що мають грошову оцінку, якщо інше не встановлено законом.

Обсяг статутного фонду закріплюється в установчому договорі та статуті підприємства (фірми). Підтримка певного співвідношення між обсягом статутного фонду та загальним обсягом виробничо-господарської діяльності є ознакою фінансової стійкості підприємства (фірми).

Таким чином, відсутність трудових та матеріальних ресурсів, виробничої бази, складських приміщень, автотранспорту унеможливлює здійснення господарської діяльності ТОВ «Сіммбуд» (код ЄДРПОУ 38545822) з ТОВ «Криворіжспецремонт» (код ЄДРПОУ 33453203), ТОВ «Сталеві інвестиції» (код ЄДРПОУ 32202055), ПП «Спецтехбуд» (код ЄДРПОУ 32098230), ТОВ «Кривбасметалстіл» (код ЄДРПОУ 33873515).

Вищенаведені факти дають змогу стверджувати про неможливість придбання ТОВ «Криворіжспецремонт», ТОВ «Сталеві інвестиції», ПП «Спецтехбуд» та ТОВ «Кривбасметалстіл» товарів (робіт/послуг) у ТОВ «Сіммбуд» (код ЄДРПОУ 38545822), в силу відсутності у підприємства технічного персоналу, основних засобів, виробничих активів, складських приміщень, транспортних засобів тощо.

За результатами аналізу можливо припустити, що службовими особами ТОВ «Криворіжспецремонт» (код ЄДРПОУ 33453203), ТОВ «Сталеві інвестиції» (код ЄДРПОУ 32202055), ПП «Спецтехбуд» (код ЄДРПОУ 32098230), ТОВ «Кривбасметалстіл» (код ЄДРПОУ 33873515) до офіційних документів (податкової звітності) внесено завідомо неправдиві відомості, щодо придбання товарів (робіт, послуг) від підприємства ТОВ «Сіммбуд» (код ЄДРПОУ 38545822), внаслідок чого охоронюваним законом інтересам держави завдано матеріальну шкоду у вигляді втрат бюджету на суму 13681042 грн.

Допитаний у ході досудового розслідування у вказаному кримінальному провадженні як потерпілий ОСОБА_4 показав, що невідомі особи без його відома заволоділи та використали його особисті дані, внаслідок чого на його ім`я було зареєстроване підприємство ТОВ «Сіммбуд», та його зазначено як директора вказаного підприємства. Фактично директором вказаного підприємства він ніколи не являвся та не являюсь, які-небудь звіти, договори, бухгалтерські та банківські документи, а також будь-які інші документи від імені вказаного підприємства він ніколи не підписував. Про існування ТОВ «Сіммбуд» він дізнався, наскільки пам`ятає, на початку літа 2014 року від правоохоронних органів. Свій паспорт та ідентифікаційний код він нікому за винагороду або безкоштовно для реєстрації підприємств не надавав, вказані документи не губив.

Для встановлення істини у кримінальному провадженні необхідно дослідити документи, які відображають обставини придбання ТОВ «Криворіжспецремонт», ТОВ «Сталеві інвестиції», ПП «Спецтехбуд» та ТОВ «Кривбасметалстіл» товарів (робіт/послуг) у ТОВ «Сіммбуд» (код ЄДРПОУ 38545822).

У квартирі за місцем реєстрації ПП «Спецтехбуд» можуть знаходитись документи, комп`ютери, мобільні телефони, інші електронні носії, грошові кошти, печатки, інші документи і предмети, які мають значення у кримінальному провадженні та можуть бути доказами у суді.

На підставі викладеного, слідчий, для досягнення повноти, всебічності та неупередженості розслідування вищезазначеного факту, просив суд надати дозвіл на проведення обшуку житла чи іншого володіння особи за місцем реєстрації ПП «Спецтехбуд» (код ЄДРПОУ 32098230), розташованому у кв. 22 у б. 80 на вул. Орджонікідзе у м. Кривому Розі, з метою відшукання облікових та реєстраційних документів, податкової звітності, актів перевірок, «чорнової» бухгалтерії, яка відображає реальні доходи та розходи підприємств, документів, які відображають виконання трудових обов`язків найманими працівниками підприємств, які належним чином не оформлені, та інших документів, які відображають фінансово-господарську діяльність ТОВ «Сіммбуд» (код ЄДРПОУ 38545822), ТОВ «Криворіжспецремонт» (код ЄДРПОУ 33453203), ТОВ «Сталеві інвестиції» (код ЄДРПОУ 32202055), ПП «Спецтехбуд» (код ЄДРПОУ 32098230), ТОВ «Кривбасметалстіл» (код ЄДРПОУ 33873515) та інших суб`єктів господарювання, документів, комп`ютерів, мобільних телефонів, інших електронних носіїв та пристроїв, грошових коштів, печаток та факсиміле, інших документів і предметів, які мають значення у кримінальному провадженні та можуть бути доказами у суді.

Відповідно до ч.5 ст. 234 КПК України, Слідчий суддя відмовляє у задоволенні клопотання про обшук, якщо прокурор, слідчий не доведе наявність достатніх підстав вважати, що відшукуванні речі, документи або особи знаходяться у зазначеному в клопотанні житлі чи іншому володінні особи.

Вивчивши матеріали вказаного кримінального провадження №42016040000000195, вважаю клопотання слідчого не обґрунтованим та таким, що не підлягає задоволенню, оскільки дані, викладені у матеріалах кримінального провадження не дають підстав дійти до висновку, що проведення зазначеної слідчої дії, є доцільним та необхідним.

Враховуючи викладене, з метою досягнення дієвості кримінального провадження, керуючись ст.ст. 110, 234, 236, 309 КПК України,

УХВАЛИВ:

У задоволені клопотання слідчого першого СВ СУ прокуратури Дніпропетровської області ОСОБА_2 , погоджене з прокурором відділу прокуратури Дніпропетровської області ОСОБА_3 , про дозвіл на проведення обшуку - відмовити.

Ухвала оскарженню не підлягає і заперечення проти неї можуть бути подані під час підготовчого провадження в суді.

Слідчий суддя ОСОБА_1