Ухвала

від 28.12.2016 по справі 569/17406/16-к

РІВНЕНСЬКИЙ МІСЬКИЙ СУД РІВНЕНСЬКОЇ ОБЛАСТІ

Справа № 569/17406/16-к

УХВАЛА

28 грудня 2016 року

Слідчий суддя Рівненського міського суду ОСОБА_1 , при секретарі ОСОБА_2 , за участю слідчого ОСОБА_3 , розглянувши у відкритому судовому засіданні клопотання старшого слідчого з ОВС другого відділу розслідування кримінальних проваджень СУФР ГУ ДФС у Рівненській області майора податкової міліції ОСОБА_3 , яке погоджене з прокурором, який здійснює процесуальне керівництво ОСОБА_4 про проведення обшуку у кримінальному провадженні №32016180000000001 від 06.01.2016, -

В С Т А Н О В И В:

27 грудня 2016 року старший слідчий з ОВС другого відділу розслідування кримінальних проваджень СУФР ГУ ДФС у Рівненській області майор податкової міліції ОСОБА_3 звернувся в суд із клопотанням, про проведення обшуку нежитлового приміщення де зареєстрований та проводить діяльність ПП «АРТ Майстер» за адресою: м. Рівне, вул. Дворецька, б.120м, з метою виявлення речей та документів, які мають значення для встановлення істини по кримінальному провадженні. Клопотання про проведення обшуку погоджене з прокурором, який здійснює процесуальне керівництво ОСОБА_4 .

В обґрунтування клопотання зазначено, що СУФР ГУ ДФС у Рівненській області здійснюється досудове розслідування у кримінальному провадженні №3201618000000001 від 06.01.2016 за фактом ухилення від сплати податків у значних розмірах службовими особами ПП «Арт-Майстер» (код 32300300, м. Рівне, вул. Дворецька, 120М), за ознаками злочину, передбаченого ч.1 ст. 212 КК України.

В судовому засіданні слідчий клопотання підтримав обґрунтовуючи тим, що у ході досудового розслідування встановлено, що документи та чорнові записи щодо проведених взаєморозрахунків ПП «Арт-Майстер» з ТОВ «Аякс Матеріал» (код ЄДРПОУ 39473492) зберігаються за адресою: м. Рівне, вул. Дворецька, б.120м.

З метою забезпечення цілісності документів та речей, які знаходяться на території за адресою м. Рівне, вул. Дворецька, б.120м, забезпечення їх повного вилучення та огляду та подальшого використання таких доказами по кримінальному проваджені, є необхідність вилучити документи бухгалтерського та податкового обліку щодо проведених взаєморозрахунків ПП «Арт-Майстер» з ТОВ «Аякс Матеріал», в тому числі документи, чорнову бухгалтерію, інші документи, предмети, речі, оскільки інформація яка у них знаходиться, має суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, а відомості, що містяться в даних документах, предметах, речах можуть бути використані при допитах, документальних перевірках, як речові докази, проведенні почеркознавчої, судово-економічної, товарознавчої та інших криміналістичних експертиз, пред`явлення документів під час проведення слідчих дій, інших слідчих, процесуальних діях.

Згідно інформаційної довідки з Реєстру прав на нерухоме майно нерухоме майно за адресою м. Рівне, вул. Дворецька, 120М, на праві приватної власності належить ТОВ «Аттика» (код ЄДРПОУ 31126455, м. Рівне, вул. Дворецька, 120М).

Враховуючи викладене, а також те, що у слідства є достатні підстави вважати, що первинні документи щодо проведених взаєморозрахунків ПП «Арт-Майстер» з ТОВ «Аякс Матеріал», а також незаконно отримані кошти, інші документи та речі що мають відношення до проведення таких операцій, знаходяться у нежитловому приміщені за адресою: м. Рівне, вул. Дворецька, 120М.

На підставі наданих матеріалів кримінального провадження судом встановлено, що клопотання слід задовольнити із наступних підстав.

Згідно, ч.1 ст.234 КПК України обшук проводиться з метою виявлення та фіксації відомостей про обставини вчинення кримінального правопорушення, відшукання знаряддя кримінального правопорушення або майна, яке було здобуте у результаті його вчинення, а також встановлення місцезнаходження розшукуваних осіб.

Згідно ч.5 ст.234 КПК України, слідчий суддя відмовляє у задоволенні клопотання про обшук, якщо прокурор, слідчий не доведе наявність достатніх підстав вважати, що:

1) було вчинено кримінальне правопорушення;

2) відшукуванні речі і документи мають значення для досудового розслідування;

3) відомості, які містяться у відшукуваних речах і документах, можуть бути доказами під час судового розгляду;

4) відшукуванні речі, документи або особи знаходяться у зазначеному в клопотанні житлі чи іншому володінні особи.

Таким чином, оцінюючі надані слідчим матеріали, суд вважає їх достатніми для надання дозволу на проведення обшуку та приходить до переконання, що слідчим доведено наявність достатніх підстав вважати, що відшукуванні речі і документи мають значення для досудового розслідування, можуть знаходитись за адресою м. Рівне, вул. Дворецька, 120М, та мають значення для досудового розслідування.

На підставі вищенаведеного та керуючись ст.ст.234-235, 309 КПК України,

УХВАЛИВ :

Клопотання слідчого - задовольнити.

Надати групі слідчих слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Рівненській області ОСОБА_5 , ОСОБА_3 або працівникам податкової міліції за їх дорученням (постанова про проведення процесуальних дій на іншій території) дозвіл на проведення обшуку за адресою м. Рівне, вул. Дворецька, 120М, адреса реєстрації та фактичного місця знаходження ПП «Арт-Майстер», з метою встановлення та вилучення документів, предметів, речей які мають значення для встановлення істини по кримінальному провадженні, а саме:

?посадових інструкцій або інші документи, які врегульовують повноваження директора та бухгалтера, у період з 01.01.2015 по 01.01.2016;

?документи що підтверджують проведення господарських операцій з ТОВ «Аякс Матеріал» (код ЄДРПОУ 39473492) в період 01.01.2015-01.01.2016рр.,

?документи, що підтверджують проведення перерахунку коштів за придбані ТМЦ у ТОВ «Аякс Матеріал» (код ЄДРПОУ 39473492), зокрема виписки з банку, роздруківки руху коштів за період, платіжні доручення, витяги з бази клієнт банк, інше по суті;

?документів (на паперових та електронних носіях), предметів, печаток та штампів, які можуть свідчить про вчинення злочину;

?незаповнені документи із відтисками печаток та штампів,

?чорнових записів, чорнової бухгалтерії, засобів електронного зв`язку, технічних засобів (у тому числі комп`ютерної техніки, USB накопичувачі, флеш карти, інше), та інших предметів і речей, що свідчать про умисне ухилення від сплати податків службовими особами ПП «Арт-Майстер», на яких містяться документи фінансово-господарської діяльності ПП «Арт-Майстер», які мають істотне значення для встановлення істини по кримінальному провадженню,

?фіксації агрегатів, що у сукупності являють лінію з виробництва та пакування продуктів харчування, ідентифікації кожного з агрегатів; Документи, що свідчать про походження таких та приналежність;

?інших документів, речей, предметів, які свідчать про вчинення злочину, про осіб якими вчинено злочин та які причетні до вчинення злочину, які мають істотне значення для встановлення істини по кримінальному провадженню.

Ухвала залишається в силі протягом одного місяця з дня її постановлення.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя Рівненського міського суду ОСОБА_1