Постанова

від 22.08.2012 по справі 0418/5748/2012

КІРОВСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД М.ДНІПРОПЕТРОВСЬКА

Дело № 0418/5748/2012

Произволство № 4/0418/806/2012

П О С Т А Н О В Л Е Н И Е

22.08.2012 г.

ИМЕНЕМ УКРАИНЫ

22 августа 2012 года судья Кировского районного суда города Днепропетровска Католикян М.А., рассмотрев представление заместителя начальника следственного отдела налоговой милиции Специализированной ГНИ по работе с крупными плательщиками налогов в г. Днепропетровске Государственной налоговой службы о наложении ареста на денежные средства принадлежащие ООО «Днепропром» ,

у с т а н о в и л:

22 августа 2012 года в производство суда поступило представление, согласно которому в период с 01.08.2011 года по 27.11.2011 года ОСОБА_1, являясь директором и соучредителем ООО «Днепропром» , расположенного по адресу: АДРЕСА_1, в нарушение п. 6 ст. 198 Налогового кодекса Украины, от финансово-хозяйственной операции с ООО «Гермесойлгруп ЛТД»необоснованно отнес в состав налогового кредита НДС в сумне 2 024 955 грн., а также НДС в сумме 1 060 213 грн. от финансово-хозяйственной операции с ООО «Украктивресурс ЛТД» . Таким образом ОСОБА_1 не уплатил в бюджет государства НДС в сумме 3 085 168 грн., что привело к фактическому непоступлению в бюджет государства денежных средств в особо крупных размерах.

23.07.2012 года СО НМ СГНИ по работе с КПН в г. Днепропетровске ГНС возбуждено уголовное дело в отношении директора ООО «Днепропром»ОСОБА_1 по факту умышленного уклонения от уплаты налогов в особо крупных размерах, по признакам преступления, предусмотренного ч. 3 ст. 212 УК Украины.

В ходе досудебного следствия было установлено, что директор и главный бухгалтер ООО «Гермесойлгруп ОСОБА_2 и ОСОБА_3, а также директор ООО «Украктивресурс ОСОБА_4 и главный бухгалтер ОСОБА_5 к деятельности предприятий отношения не имеют, никаких первичных бухгалтерских документов не составляли и не подписывали, налоговую отчетность в налоговые органы не предоставляли, взаимоотношения с ООО «Днепропром»не декларировали.

Кроме того, для осуществления хозяйственной деятельности предприятием ООО «Днепропром»были открыты и используются по настоящее время текущие счета в ПАО «Укринбанк» (МФО 300142) № 26003180074001 и в Филиале Днепропетровского РУ ПАО КБ «Южкомбанк» (МФО 305266) № 26005010105310 , по которым перечислялись денежные средства, в связи с чем возникла необходимость в прекращении движения денежных средств по данным текущим счетам.

Следователь, принимая во внимание вышеизложенное, с целью получения объективной информации по финансово-хозяйственной деятельности указанного предприятия, а также прекращения его деятельности, имеющей признаки противоправной, и обеспечения возмещения ущерба государственному бюджету, просил наложить арест на денежные средства принадлежащие ООО «Днепропром» .

Изучив представленные материалы, считаю, что они дают достаточные основания полагать, что для установления истины по делу, есть необходимость в наложения ареста на счет предприятия.

Руководствуясь ст. ст. 125, 126 УПК Украины, ст. 59 Закона Украины «О банках и банковской деятельности» , суд

п о с т а н о в и л:

Наложить арест на денежные средства, ООО «Днепропром» (код 31624305) на текущем счете № 26005010105310, открытом в Филиале Днепропетровского РУ ПАО КБ «Южкомбанк» (МФО 305266), а также на все платежи, поступающие на этот счет.

После предъявления настоящего постановления денежные средства на указанном счете арестовать незамедлительно, о чем обязать должностных лиц ПАО КБ «Южкомбанк»сделать отметку в настоящем постановлении с указанием даты и времени его предоставления в банковское учреждение, а также даты, времени его исполнения и суммы арестованных денежных средств в присутствии сотрудников СО НМ СГНИ по работе с КПН в г. Днепропетровске ГНС, предъявивших постановление в ходе процедуры ареста денежных средств на счетах.

На основании настоящего постановления об аресте денежных средств на счетах обязать должностных лиц ПАО КБ «Южкомбанк»направлять в следственное отделение НМ СГНИ по работе с КПН в г. Днепропетровске ГНС уведомления о дальнейших поступлениях денежных средств, на которые наложен арест, а также о любых изменениях остатка денежных средств на указанном счете с указанием суммы, даты и времени изменения данных.

Постановление направить для исполнения в СО НМ СГНИ по работе с КПН в г. Днепропетровске ГНС.

Постановление обжалованию не подлежит.

Судья М.А. Католикян