Ухвала

від 23.11.2016 по справі 761/41285/16-к

ШЕВЧЕНКІВСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД МІСТА КИЄВА

Справа № 761/41285/16-к

Провадження № 1-кс/761/25268/2016

У Х В А Л А

Іменем України

23 листопада 2016 року слідчий суддя Шевченківського районного суду м.Києва ОСОБА_1 , при секретарі ОСОБА_2 ,

розглянувши клопотання старшого слідчого з ОВС другого відділу управління розслідування кримінальних проваджень Головного слідчого управління фінансових розслідувань Державної фіскальної служби України ОСОБА_3 , внесене по кримінальному провадженню №32013170000000044від 10.01.2013 за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч.1, ч.2 ст. 205, ч.3 ст. 209, ч.1 ч.3 ст. 212 КК України, про проведення обшуку в нежитловому приміщенні за адресою: АДРЕСА_1 ,-

В С Т А Н О В И В:

23.11.2016р. слідчий ОСОБА_3 , звернувся до Шевченківського районного суду м.Києва з клопотанням про проведення обшуку у вказаному нежитловому приміщенні.

Клопотання обґрунтоване тим, що управлінням розслідування кримінальних проваджень ГСУ ФР ДФС України проводиться досудове розслідування у кримінальному провадженні №32013170000000044 від 10.01.2013, за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч.1, ч.2 ст. 205, ч.3 ст. 209, ч.1 ч.3 ст. 212 КК України, у тому числі за фактом створення (придбання) учасниками організованої групи ПП «Топ Трейдфнг» (код ЄДРПОУ 38438310), ПП «Оріон-Прайс» (код ЄДРПОУ 39161223), ПП «Буд-Системс» (код ЄДРПОУ 39097034), ПП «Віта Трейдинг» (код ЄДРПОУ 39070777), ПП «Брок Лайн» (код ЄДРПОУ) 38644024 , ПП «Трейдброк» (код ЄДРПОУ 38847851) та інші, з метою прикриття незаконної діяльності.

У ході досудового розслідування встановлено, що учасниками організованої групи впродовж 2014-2016 років на території м.Києва та Одеської області створено та придбано ряд суб`єктів підприємницької діяльності, у тому числі: ПП «Топ Трейдфнг» (код ЄДРПОУ 38438310), ПП «Оріон-Прайс» (код ЄДРПОУ 39161223), ПП «Буд-Системс» (код ЄДРПОУ 39097034), ПП «Віта Трейдинг» (код ЄДРПОУ 39070777), ПП «Брок Лайн» (код ЄДРПОУ) 38644024 , ПП «Трейдброк» (код ЄДРПОУ 38847851) та інші, які зареєстровані на підставних осіб для здійснення можливості керування підприємствами, розпорядження банківськими рахунками, подання податкової звітності.

У вказаний період від імені зазначених підприємств невстановлені особи документально оформляли неіснуючі фінансово-господарські операції, які нібито свідчили про реалізацію товарів (робіт, послуг) на адресу підприємств реально діючого сектору економіки. У подальшому учасниками організованої групи вказані підроблені документи передавались службовим особам суб`єктам господарювання реального сектору економіки, з метою їх відображення в бухгалтерському обліку та податковій звітності з метою незаконного зменшення податкових зобов`язань перед бюджетом.

Також встановлено, що протягом 2013-2015 років відповідно до податкової звітності у зазначених «фіктивних» підприємств відсутні трудові ресурси, офісні, торгівельні та складські приміщення, виробниче обладнання, сировина, матеріали, що вказує на відсутність факту реального фінансово-господарської діяльності.

Досудовим розслідуванням встановлено, що службові особи ТОВ «Аквілон-Плюс» у період з 01.01.2014 по 31.12.2014 року, шляхом відображення у бухгалтерському та податковому обліках придбання товарів, робіт та послуг у ПП «Констракшн Лайн» та ПП «Буд-Систем», які фактично не відбувалися, занизили на 1602871 грн. суму податку на додану вартість та податку на прибуток, які підлягають сплаті до бюджету, тим самим ухилились від сплати податків, що становить значний розмір.

Відповідно до бази даних ДФС України ТОВ «Аквілон-Плюс» знаходиться за адресою: м.Одеса, вул. Французький бульвар, 66/2.

Згідно інформаційної довідки з Державного реєстру речових прав на нерухоме майно та Реєстру прав власності на нерухоме майно, Державного реєстру Іпотек, Єдиного реєстру заборон відчуження об`єктів нерухомого майна щодо суб`єкта №73515643 від 21.11.2016р., право власності на нерухоме майно, розташоване за адресою: м.Одеса, вул. Французький бульвар, 66/2, на праві власності зареєстроване за ТОВ «Глорі Плюс».

Беручи до уваги вищевикладене, з метою виявлення та фіксації відомостей про обставини вчинення кримінального правопорушення, відшукання знаряддя кримінального правопорушення або майна, яке було здобуте у результаті його вчинення, виникла необхідність в проведенні обшуку вказаного нежитлового приміщення.

У судове засідання слідчий не з`явився, клопотання про проведення обшуку не підтримав.

Згідно з ч. 2 ст. 30 Конституції України не допускається проникнення до житла чи до іншого володіння особи, проведення в них огляду чи обшуку інакше як за вмотивованим рішенням суду.

За ч.1 та ч.2 ст. 233 КПК України ніхто не має права проникнути до житла чи іншого володіння особи з будь-якої метою, інакше як лише за добровільною згодою особи, яка ними володіє, або на підставі ухвали слідчого судді. При цьому під житлом особи розуміється будь-яке приміщення, яке знаходиться у постійному чи тимчасовому володінні особи, незалежно від його призначення і правового статусу, та пристосоване для постійного або тимчасового проживання в ньому фізичних осіб, а також всі складові частини такого приміщення. Не є житлом приміщення, спеціально призначені для утримання осіб, права яких обмежені за законом. Під іншим володінням особи розуміються транспортний засіб, земельна ділянка, гараж, інші будівлі чи приміщення побутового, службового, господарського, виробничого та іншого призначення тощо, які знаходяться у володінні особи.

Відповідно до ст. 234 КПК України обшук проводиться з метою виявлення та фіксації відомостей про обставини вчинення кримінального правопорушення, відшукання знаряддя кримінального правопорушення або майна, яке було здобуте у результаті його вчинення, а також встановлення місцезнаходження розшукуваних осіб. Обшук проводиться на підставі ухвали слідчого судді.

При цьому клопотання слідчого має відповідати вимогам ч.3 ст.234 КПК України, зокрема в ньому мають бути зазначені відомості про особу, якій належить житло чи інше володіння, та особу, у фактичному володінні якої воно знаходиться, про речі, документи або осіб, яких планується відшукати, та до клопотання також мають бути додані оригінали або копії документів та інших матеріалів, якими прокурор, слідчий обґрунтовує доводи клопотання, а також витяг з Єдиного реєстру досудових розслідувань щодо кримінального провадження, в рамках якого подається клопотання.

Згідно з ч.5 ст.234 КПК України слідчий суддя відмовляє у задоволенні клопотання про обшук, якщо прокурор, слідчий не доведе наявність достатніх підстав вважати, що: 1)було вчинено кримінальне правопорушення; 2)відшукувані речі і документи мають значення для досудового розслідування; 3)відомості, які містяться у відшукуваних речах і документах, можуть бути доказами під час судового розгляду; 4)відшукувані речі, документи або особи знаходяться у зазначеному в клопотанні житлі чи іншому володінні особи.

Так, слідчий суддя вважає, що доданими до клопотання документами підтверджується наявність підстав вважати, що було вчинено кримінальні правопорушення, передбачені ч.1, ч.2 ст. 205, ч.3 ст. 209, ч.1 ч.3 ст. 212 КК України, з обставин, внесених до Єдиного реєстру досудових розслідувань.

Разом з тим, слідчим не доведено, що відшукувані речі і документи мають значення для досудового розслідування, а відомості, які містяться у відшукуваних речах і документах, можуть бути доказами під час судового розгляду.

Отже на даний час клопотання слідчого ОСОБА_3 задоволенню не підлягає.

На підставі викладеного, керуючись ст.ст. 233-236, 309 КПК України, слідчий суддя

У Х В А Л И В :

У задоволенні клопотання старшого слідчого з ОВС другого відділу управління розслідування кримінальних проваджень Головного слідчого управління фінансових розслідувань Державної фіскальної служби України ОСОБА_3 , внесене по кримінальному провадженню №32013170000000044від 10.01.2013 за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч.1, ч.2 ст. 205, ч.3 ст. 209, ч.1 ч.3 ст. 212 КК України, про проведення обшуку в нежитловому приміщенні за адресою: АДРЕСА_1 - відмовити.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя