Ухвала

від 12.01.2017 по справі 552/89/17

КИЇВСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД М. ПОЛТАВИ

Справа № 552/89/17

У Х В А Л А

Іменем України

12 січня 2017 року м. Полтава

Слідчий суддя Київського районного суду м. Полтави Самсонова О.А., при секретарі Павленко Л.М., за участю старшого слідчого Боцули М.М., представника заявника ОСОБА_1, розглянувши скаргу Генерального директора Товариства з обмеженою відповідальністю Фінансова компанія Абсолют Фінанс ОСОБА_2 на бездіяльність старшого слідчого з ОВС СУ ФР ГУ ДФС у Полтавській області Подріза С.А., яка полягає у неповерненні тимчасово вилученого майна, -

В С Т А Н О В И В :

Генеральний директор ТОВ Фінансова компанія Абсолют Фінанс ОСОБА_2 звернувся до Київського районного суду м. Полтави зі скаргою на бездіяльність старшого слідчого з ОВС СУ ФРГУ ДФС у Полтавській області Подріза С.А.

В поданій до суду скарзі заявник вказував, що 26 грудня 2016 року старшим слідчим з ОВС СУФРГУ ДФС у Полтавській області Подрізом С.А. в рамках кримінального провадження №32016170000000039, внесеного 08.11.2016 року до ЄРДР за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.1 ст. 205 КК України, проведено обшук у приміщенні Донецького відділення №59 Товариства з обмеженою відповідальністю Фінансова компанія Абсолют Фінанс , розташованого за адресою: АДРЕСА_1. Під час обшуку було вилучено належне заявнику майно.

Оскільки ухвалою слідчого судді, на підставі якої проводився обшук, не було передбачено проведення обшуку у приміщенні, яке використовується ТОВ Фінансова компанія Абсолют Фінанс , протягом встановленого законом строку слідчий не звернувся до суду з заявою про арешт тимчасово вилученого майна, заявник просив суд зобов'язати старшого слідчого з ОВС СУФРГУ ДФС у Полтавській області Подріза С.А. повернути Товариству з обмеженою відповідальністю Фінансова компанія Абсолют Фінанс майно, вилучене під час проведення обшуку за адресою: АДРЕСА_1, а саме:

- грошові кошти в сумі 169011,00 гривень, 9895,00 доларів США, 1000,00 російських рублів;

- ноутбук Lenovo q580;

- ноутбук DELL DPN.T991 САОАРСС,

- штампи (2 шт.) ТОВ ФК Абсолют Фінанс Відділення №59 м.Покровськ, МФО 322313, ідентифікаційний код 36060724;

- відеореєстратор Ніkvision DS-7108 HWI-SH ;

- касові документи Донецького відділення №59 ТОВ Фінансова компанія Абсолют Фінанс за 2016 рік;

- касові книги Донецького відділення №59 ТОВ Фінансова компанія Абсолют Фінанс по іноземній та національній валюті.

Під час розгляду скарги представник заявника повністю підтримав вимоги, посилаючись на обставини, які викладені в скарзі.

Слідчий просив в задоволенні скарги відмовити.

Заслухавши пояснення представника особи, яка звернулася зі скаргою, слідчого, розглянувши надані матеріали, слідчий суддя приходить до наступних висновків.

У статті 303 КПК України визначено порядок оскарження бездіяльності слідчого, яка, зокрема, полягає у неповерненні тимчасово вилученого майна згідно з вимогами статті 169 цього Кодексу.

В силу норм ст. 303 КПК України з відповідною скаргою можуть звернутися виключно володільці такого майна.

Дослідженими матеріалами встановлено, що в провадженні СУ ФР ГУ ДФС у Полтавській області перебувають матеріали досудового розслідування № 32016170000000039, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань 08 листопада 2016 року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 1 ст. 205 КК України.

Ухвалою слідчого судді Київського районного суду м.Полтави від 21 грудня 2016 року у справі №552/7285/16-к задоволено клопотання слідчого з ОВС СУФРГУ ДФС у Полтавській області Подріза С.А., та надано дозвіл на проведення обшуку в будинку та господарських спорудах за адресою: АДРЕСА_1, де в даний час знаходиться офісне приміщення з вивіскою Absolute Finance , яке використовується ОСОБА_5 та ОСОБА_6 та належить на праві власності компанії Байрасс Консалтантс Лімітед , з метою виявлення та вилучення оригіналів первинних бухгалтерських документів та документів фінансово-господарської діяльності TOB Агро-Сад Компані (код ЄДРПОУ 39858974), TOB Східний Альянс (код ЄДРПОУ 32672035), TOB АСД Холдінг Груп (код ЄДРПОУ 38082417), TOB Ніко-Агротранс-Компані (код ЄДРПОУ 39583319), ГШ TBK Новий Стіль (код ЄДРПОУ 32365656) по взаємовідносинам з ТОВ Компанія Агроінтекс (код ЄДРПОУ 40296430) та іншими підприємствами, в тому числі договори (угоди, контракти) та додатки до них, додаткові угоди та додатки до них; накладні, у т.ч. податкові накладні, видаткові накладні, товарно-транспортні накладні, реєстри, у т.ч. виданих та отриманих податкових накладних; специфікації; рахунки та рахунки-фактури; акти, у т.ч. приймання-здачі (з додатками до них); заяви; документи бухгалтерського обліку, у т.ч. журнали ордери, відомості по рахункам та головні книги; документи, що підтверджують оплату, векселі, додатки, а також банківські документи; довіреності; журнали в'їзду-виїзду автотранспорту, інструктажів з техніки безпеки та охорони праці; документи складського обліку; комп'ютерна техніка та оргтехніка, на якій вони виготовлялись або могли виготовлятись, електронні носії інформації (сервери, USB флеш-накопичувачі, жорсткі диски, оптичні диски); засоби зв'язку (мобільні термінали та телефони, сім-карти); дані та документи, що свідчать про факти пособництва в умисному ухиленні від сплати податків в особливо великих розмірах тобто: відомості (зіпсовані документи, чорнові записи), блокноти, робочі зошити, документи з вільними зразками почерку та підписів; відомості, щодо фактичного виконання (виконавців) робіт (послуг), відомості про фактичних постачальників або покупців товарно-матеріальних цінностей та фактичних виконавців робіт чи послуг; документально не підтверджені грошові кошти, речі і цінності здобуті злочинним шляхом; банківські та пластикові картки для обслуговування карткових, депозитних та кредитних рахунків; юридично-правові документи; печатки, штампи юридичних та фізичних осіб, кліше підписів фізичних осіб або відтиски, в тому числі суб'єктів підприємницької діяльності, задіяних в схемі ухилення від сплати податків, за період з 01.02.2016 року по теперішній час, які вказують на злочинний характер та порушення податкового законодавства, що можуть бути використані як докази під час досудового слідства і суду у даному кримінальному провадженні, мають значення для встановлення істини, всебічного, повного і об'єктивного розслідування кримінального провадження та виявлення предметів злочинних дій.

Зазначеним спростовуються посилання представника заявника на те, що обшук в приміщенні ТОВ ФКАбсолют Фінанс ухвалою слідчого судді передбачений не був.

Встановлено, що 26 грудня 2016 року старшим слідчим з ОВС СУФРГУ ДФС у Полтавській області Подрізом С.А. проведено обшук в приміщенні за адресою: АДРЕСА_1, в ході якого було виявлено та вилучено крім іншого, наступне майно:

- грошові кошти в сумі 169011,00 гривень, 9895,00 доларів США, 1000,00 російських рублів;

- ноутбук Lenovo q580;

- ноутбук DELL DPN.T991 САОАРСС,

- штампи (2 шт.) ТОВ ФК Абсолют Фінанс Відділення №59 м.Покровськ, МФО 322313, ідентифікаційний код 36060724;

- відеореєстратор Ніkvision DS-7108 HWI-SH ;

- касові документи Донецького відділення №59 ТОВ Фінансова компанія Абсолют Фінанс за 2016 рік;

- касові книги Донецького відділення №59 ТОВ Фінансова компанія Абсолют Фінанс по іноземній та національній валюті.

Звертаючись до слідчого судді з відповідною скаргою, заявник посилається та те, що вилучене слідчим майно має статус тимчасово вилученого.

Норми статті 236 КПК України передбачають, що вилучені речі та документи, які не входять до переліку, щодо якого прямо надано дозвіл на відшукання в ухвалі про дозвіл на проведення обшуку, та не відносяться до предметів, які вилучені законом з обігу, вважаються тимчасово вилученим майном.

Нормами ст. 168 КПК України передбачено порядок тимчасового вилучення майна. Зазначеною нормою встановлено, що тимчасове вилучення майна може здійснюватися також під час обшуку, огляду.

Також нормами ст. ст. 169, 173 КПК України визначені порядок та підстави припинення тимчасового вилучення майна та вирішення питання про арешт тимчасово вилученого майна.

Статтею 169 КПК України передбачено, що тимчасово вилучене майно повертається особі, у якої воно було вилучено , зокрема, у випадках, передбачених частиною п'ятою статті 171, частиною шостою статті 173 цього Кодексу (неподання слідчим не пізніше наступного робочого дня після вилучення майна клопотання про арешт такого майна - ч. 5 ст. 171 КПК України; або не постановлення слідчим суддею ухвали про арешт майна не пізніше сімдесяти двох годин із дня находження до суду клопотання - ч. 6 ст. 173 КПК України).

Як встановлено дослідженими матеріалами, обшук слідчим 26 грудня 2016 року за адресою: АДРЕСА_1, проводився в межах кримінального провадження та відповідно до ухвали слідчого судді.

Виявлене та вилучене в ході проведеного 26 грудня 2016 року обшуку за вказаною адресою майно, зокрема, документально не підтверджені грошові кошти, печатки, штампи юридичних та фізичних осіб, комп'ютерна техніка та оргтехніка, електронні носії інформації (відеореєстратор), первинні бухгалтерські документи та документи фінансово-господарської діяльності (касові книги, касові документи) є тим майном, яке було безпосередньо зазначене в ухвалі слідчого судді, тому в розумінні норм ст. 236 КПК України зазначене в скарзі майно не має статусу тимчасово вилученого, тому у слідчого відповідно до норм ст. 173 КПК України не виникло обов'язку звернення до слідчого судді з клопотанням про його арешт.

З цих підстав суд приходить до висновку, що бездіяльність слідчого, яка полягає в неповерненні тимчасово вилученого майна відсутня, а відтак, скарга ТОВ ФК Абсолют Фінанс на бездіяльність старшого слідчого з ОВС СУ ФР ГУ ДФС у Полтавській області Подріза С.А., яка полягає у неповерненні тимчасово вилученого майна, є безпідставною та не підлягає задоволенню.

Керуючись ст. ст. 168-173 КПК України, -

У Х В А Л И В :

В задоволенні скарги Генерального директора Товариства з обмеженою відповідальністю Фінансова компанія Абсолют Фінанс ОСОБА_2 на бездіяльність старшого слідчого з ОВС СУ ФР ГУ ДФС у Полтавській області Подріза С.А., яка полягає у неповерненні тимчасово вилученого майна, відмовити.

Ухвала оскарженню не підлягає, заперечення проти неї можуть бути подані під час підготовчого провадження в суді.

Слідчий суддя О.А.Самсонова

12.01.2017