Ухвала

від 06.08.2015 по справі 759/12281/15-к

СВЯТОШИНСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД МІСТА КИЄВА

СВЯТОШИНСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД МІСТА КИЄВА

пр. № 1-кс/759/3492/15

ун. № 759/12281/15-к

У Х В А Л А

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

06 серпня 2015 року слідчий суддя Святошинського районного суду м. Києва ОСОБА_1 при секретарі ОСОБА_2 , за участі слідчого СУ ФР ДПІ у Святошинському районі ГУ ДФС у м. Києві ОСОБА_3 , розглянувши в м. Києві клопотання про проведення обшуку в кримінальному провадженні, внесеному до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №32014100100000196 від 05.12.2014 року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 2 ст. 212 КК України,

В С Т А Н О В И В:

До Святошинського районного суду м. Києва надійшло клопотання слідчого СУ ФР ДПІ у Святошинському районі ГУ ДФС у м. Києві ОСОБА_3 , погоджене прокурором прокуратури Святошинського району м. Києва ОСОБА_4 про надання дозволу на проведення обшуку в нежитлових приміщеннях, які розташовані за адресою: Київська обл., Києво-Святошинський район, с. Петрівське, вул. Господарська, буд. 1, що на праві власності належать ВАТ «Плодорозсадницьке» (код 05528378), з метою відшукання і вилучення товарно-матеріальних цінностей, речей, предметів та документів пов`язаних з незаконною фінансово-господарською діяльністю ТОВ «Алсан Плюс» (код 36263650), ТОВ «Сіа Компані» (код 35518822) та інших підприємств задіяних у схемі ухилення від сплати податків, а саме: первинних фінансово-господарських та бухгалтерських документів; печаток та штампів вищевказаних підприємств; реєстраційних документів; документів складського обліку, на паперових та електронних носіях; відомостей щодо руху товарно-матеріальних цінностей; документів та реєстрів бухгалтерського обліку, на паперових та електронних носіях (журналів-ордерів, оборотно-сальдових відомостей по рахункам з розшифровкою та конкретизацією інформації по постачальниках та покупцях) та ін.

Клопотання обґрунтоване наступним. Досудовим розслідуванням встановлено, що службові особи ТОВ «Балтік Біо Трейд» (код - 36114706) в період 2012-2015 рр., з метою мінімізації податкових зобов`язань, шляхом створення видимості проведення фінансово-господарських операцій з підприємствами, які мають ознаки фіктивності, а саме: ТОВ «Грант Тайм» (код 38123047), ТОВ «Крістенс» (код 38022110), ТОВ «СІ ЕЛ ЕС» (код 36941514), ТОВ «ГЛОБАЛХОЛДИНГ» (код 38956428), ТОВ «СІНТЕКС ТРЕЙД» (код 38923460) ухилились від сплати податків у великих розмірах. В схемі ухилення від сплати податків використовується ряд інших фіктивних СГД, а саме: ТОВ «Алсан Плюс», ТОВ «Сіа Компані».

Допитаний директор ТОВ «Грант Тайм» ОСОБА_5 , показав, що відношення до господарської діяльності підприємства не має, підприємство зареєстрував за грошову винагороду.

Відповідно до вироку №761/24578/14-к суду від 12.09.2014 року, встановлено, що ТОВ «Крістенс» створено з метою прикриття незаконної діяльності, а засновника та директора ОСОБА_6 засуджено за ст. 205 ч.1 КК України.

В ході оперативних заходів встановлено, що документи фінансово-господарської діяльності, які вказують на порушення податкового законодавства ТОВ «Алсан Плюс», ТОВ «Сіа Компані» знаходяться за адресою: Київська область, с. Петрівське, вул. Господарська 1. Дані підприємства користуються однією ІР-адресою, яка, згідно відповіді Інтернет провайдера, надається у користування абоненту за адресою: Київська область, с. Петрівське, вул. Господарська 1.

Встановлено, що номенклатура товарів, які згідно єдиного реєстру податкових накладних купуються ТОВ «Алсан Плюс» (код 36263650), ТОВ «Сіа Компані» (код 35518822) у постачальників, не відповідає номенклатурі проданих товарів. Так, ТОВ «Алсан Плюс» (код 36263650), ТОВ «Сіа Компані» (код 35518822) закуповуючи у основних постачальників напої, печиво, каву та інше, здійснюють продаж, постачання інших різноманітних товарів і послуг, які не мають жодного відношення до придбаних вищевказаних товарів, в адресу реально діючих СГД.

Згідно інформаційної довідки з державного реєстру речових прав на нерухоме майно від 18.07.2015 № 40846833, нежитлові приміщення розташовані за адресою: Київська обл., Києво-Святошинський район, с. Петрівське, вул. Господарська, буд. 1, належать на праві власності ВАТ «Плодорозсадницьке» (код 05528378).

На думку слідчого, за адресою проведення обшуку можуть зберігатися документи, які можуть бути доказами під час судового розгляду.

Слідчий в судовому засіданні підтримав клопотання та просив його задовольнити.

Відповідно до ч. 1 ст. 234 КПК України, обшук проводиться з метою виявлення та фіксації відомостей про обставини вчинення кримінального правопорушення, відшукання знаряддя кримінального правопорушення або майна, яке було здобуте у результаті його вчинення, а також встановлення місцезнаходження розшукуваних осіб.

Встановлено, що в провадженні СУ ФР ДПІ у Святошинському районі ГУ ДФС у м. Києві розслідується кримінальне провадження, внесене до ЄРДР №32014100100000196 від 05.12.2014 року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 2 ст. 212 КК України. Встановлено, що ТОВ «Алсан Плюс» (код 36263650), ТОВ «Сіа Компані» (код 35518822) використовуються в схемі ухилення від сплати податків. Номенклатура товарів, які купуються ТОВ «Алсан Плюс» (код 36263650), ТОВ «Сіа Компані» (код 35518822) у постачальників, не відповідає номенклатурі проданих товарів. Відповідно до податкових накладних, вказані товариства, закуповуючи у постачальників продукти харчування, такі як печиво, пиво, безалкогольні напої, овочі (буряк, кавун, цибуля та ін.), здійснюють продаж, постачання інших різноманітних товарів і послуг (запчастини, труби), які не мають жодного відношення до придбаних вищевказаних товарів, в адресу реально діючих СГД. Встановлено, що ТОВ «Алсан Плюс» (код 36263650), ТОВ «Сіа Компані» (код 35518822) знаходяться за адресою: Київська обл., Києво-Святошинський район, с. Петрівське, вул. Господарська, буд. 1, що на праві власності належать ВАТ «Плодорозсадницьке» (код 05528378).

Доводи слідчого підтверджують наявність достатніх підстав вважати, що було вчинено кримінальне правопорушення; відшукувані речі і документи мають значення для досудового розслідування; відомості, які містяться у відшукуваних речах і документах, можуть бути доказами під час судового розгляду. З клопотання і доданих доказів вбачається наявність достатніх підстав вважати, що за адресою: Київська обл., Києво-Святошинський район, с. Петрівське, вул. Господарська, буд. 1, знаходяться товарно-матеріальні цінності, речі, предмети та документи, пов`язані з фінансово-господарською діяльністю ТОВ ТОВ «Алсан Плюс» (код 36263650), ТОВ «Сіа Компані» (код 35518822), та інших підприємств, задіяних у схемі ухилення від сплати податків.

У зв`язку із наведеним, з метою відшукання та фіксації відомостей про обставини вчинення кримінального правопорушення, відшукання предметів, речей та документів, зокрема: первинних фінансово-господарських та бухгалтерських документів; печаток та штампів вищевказаних підприємств; документів складського обліку, на паперових та електронних носіях; та ін. документи, у вказаному нежитловому приміщенні необхідно провести обшук.

Слідчий довів наявність достатніх підстав вважати, що було вчинено кримінальне правопорушення, відшукувані речі і документи мають значення для досудового розслідування та можуть бути доказами під час судового розгляду, а також можуть знаходитися у зазначеному в клопотанні приміщенні. За таких обставин клопотання підлягає задоволенню.

Керуючись ст. ст. 234, 235, 309, 369-372 КПК України, слідчий суддя,

У Х В А Л И В:

Задовольнити клопотання про проведення обшуку.

Надати дозвіл на проведення обшуку в нежитлових приміщеннях, які розташовані за адресою: Київська обл., Києво-Святошинський район, с. Петрівське, вул. Господарська, буд. 1, що на праві власності належать ВАТ «Плодорозсадницьке» (код 05528378) та використовуються ТОВ «Алсан Плюс» (код 36263650), ТОВ «Сіа Компані» (код 35518822) з метою відшукання і вилучення товарно-матеріальних цінностей, речей, предметів та документів пов`язаних з незаконною фінансово-господарською діяльністю ТОВ «Алсан Плюс» (код 36263650), ТОВ «Сіа Компані» (код 35518822) та інших підприємств задіяних у схемі ухилення від сплати податків, а саме: первинних фінансово-господарських та бухгалтерських документів; печаток та штампів вищевказаних підприємств; документів складського обліку, на паперових та електронних носіях; відомостей щодо руху товарно-матеріальних цінностей; документів та реєстрів бухгалтерського обліку, на паперових та електронних носіях (журналів-ордерів, оборотно-сальдових відомостей по рахункам з розшифровкою та конкретизацією інформації по постачальниках та покупцях); листів, претензій, інших матеріалів листування між підприємствами; чорнових записів (зошитів, блокнотів, окремих аркушів паперу), документів чорнової бухгалтерії (подвійного обліку); комп`ютерної техніки, носіїв збереження інформації (дискет, дисків, жорстких дисків, флеш-накопичувачів, планшетів, телефонів та іншого), на яких в електронному вигляді містяться відповідні відомості що підтверджують протиправну діяльність; платіжних доручень, банківських виписок та документів, що свідчать про рух коштів по розрахунковим-рахункам, кредитних карток, чекових книжок тощо.

Строк дії ухвали 30 днів з дня постановлення ухвали.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Заперечення на дану ухвалу може бути подано під час підготовчого провадження в суді.

СЛІДЧИЙ СУДДЯ ОСОБА_7