Ухвала

від 06.08.2015 по справі 759/12283/15-к

СВЯТОШИНСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД МІСТА КИЄВА

СВЯТОШИНСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД МІСТА КИЄВА

пр. № 1-кс/759/3494/15

ун. № 759/12283/15-к

У Х В А Л А

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

06 серпня 2015 року слідчий суддя Святошинського районного суду м. Києва ОСОБА_1 при секретарі ОСОБА_2 , за участі слідчого СУ ФР ДПІ у Святошинському районі ГУ ДФС у м. Києві ОСОБА_3 , розглянувши в м. Києві клопотання про проведення обшуку в кримінальному провадженні, внесеному до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №32014100100000196 від 05.12.2014 року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 2 ст. 212 КК України,

В С Т А Н О В И В:

05.08.2015 року до Святошинського районного суду м. Києва надійшло клопотання слідчого СУ ФР ДПІ у Святошинському районі ГУ ДФС у м. Києві ОСОБА_3 , погоджене прокурором прокуратури Святошинського району м. Києва ОСОБА_4 про надання дозволу на проведення обшуку в нежитлових приміщеннях, які розташовані за адресою: АДРЕСА_1 , що на праві власності належать ОСОБА_5 , з метою відшукання і вилучення товарно-матеріальних цінностей, речей, предметів та документів пов`язаних з незаконною фінансово-господарською діяльністю ТОВ «Полістар Груп» (код 39205785), ТОВ «Єврогруп-Ап» (код 39199651), ТОВ «Укр Біз Трейд» (39199740) та інших підприємств задіяних у схемі ухилення від сплати податків, а саме: первинних фінансово-господарських та бухгалтерських документів; печаток та штампів вищевказаних підприємств; реєстраційних документів; документів складського обліку, на паперових та електронних носіях; відомостей щодо руху товарно-матеріальних цінностей; документів та реєстрів бухгалтерського обліку, на паперових та електронних носіях (журналів-ордерів, оборотно-сальдових відомостей по рахункам з розшифровкою та конкретизацією інформації по постачальниках та покупцях); грошових коштів та інших матеріальних цінностей здобутих в результаті здійснення протизаконної діяльності; листів, претензій, інших матеріалів листування між підприємствами; чорнових записів (зошитів, блокнотів, окремих аркушів паперу), документів чорнової бухгалтерії (подвійного обліку); та ін.

Клопотання обґрунтоване наступним. Досудовим розслідуванням встановлено, що службові особи ТОВ «Балтік Біо Трейд» (код - 36114706) в період 2012-2015 рр., з метою мінімізації податкових зобов`язань, шляхом створення видимості проведення фінансово-господарських операцій з підприємствами, які мають ознаки фіктивності, а саме: ТОВ «Грант Тайм» (код 38123047), ТОВ «Крістенс» (код 38022110), ТОВ «СІ ЕЛ ЕС» (код 36941514), ТОВ «ГЛОБАЛХОЛДИНГ» (код 38956428), ТОВ «СІНТЕКС ТРЕЙД» (код 38923460) ухилились від сплати податків у великих розмірах. В схемі ухилення від сплати податків використовується ряд інших фіктивних СГД, а саме: ТОВ «Алсан Плюс», ТОВ «Сіа Компані».

Допитаний директор ТОВ «Грант Тайм» ОСОБА_6 , показав, що відношення до господарської діяльності підприємства не має, підприємство зареєстрував за грошову винагороду.

Відповідно до вироку №761/24578/14-к суду від 12.09.2014 року, встановлено, що ТОВ «Крістенс» створено з метою прикриття незаконної діяльності, а засновника та директора ОСОБА_7 засуджено за ст. 205 ч.1 КК України.

В ході оперативних заходів встановлено, що документи фінансово-господарської діяльності, які вказують на порушення податкового законодавства ТОВ «Полістар Груп» (код 39205785), ТОВ «Єврогруп-Ап» (код 39199651), ТОВ «Укр Біз Трейд» (39199740) знаходяться за адресою: м. Київ, вул. Фрунзе, буд. 116А, офіс 1А. Дані підприємства користуються однією ІР- адресою, яка, згідно відповіді Інтернет провайдера, надається у користування абоненту за адресою: м. Київ, вул. Фрунзе, буд. 116А, офіс 1А.

Встановлено, що номенклатура товарів, які згідно єдиного реєстру податкових накладних купуються ТОВ «Полістар Груп» (код 39205785), ТОВ «Єврогруп-Ап» (код 39199651), ТОВ «Укр Біз Трейд» (39199740) у постачальників, не відповідає номенклатурі проданих товарів. Так, ТОВ «Полістар Груп» (код 39205785), ТОВ «Єврогруп-Ап» (код 39199651), ТОВ «Укр Біз Трейд» (39199740) закуповуючи у основних постачальників м`ясо, кури та інше, здійснюють продаж, постачання інших різноманітних товарів і послуг, які не мають жодного відношення до м`яса та курей, в адресу реально діючих СГД.

Згідно довідки БТІ м. Києва від 22.07.2015 за №9404 (И-2015), нежилі приміщення з №1 по №10 (гр. пр. №138) (в літ. А) пл. 59,8 кв. м., розташовані за адресою: АДРЕСА_2 , на праві власності належать ОСОБА_5 .

На думку слідчого, за адресою проведення обшуку можуть зберігатися документи, які можуть бути доказами під час судового розгляду.

Слідчий в судовому засіданні підтримав клопотання та просив його задовольнити.

Відповідно до ч. 1 ст. 234 КПК України, обшук проводиться з метою виявлення та фіксації відомостей про обставини вчинення кримінального правопорушення, відшукання знаряддя кримінального правопорушення або майна, яке було здобуте у результаті його вчинення, а також встановлення місцезнаходження розшукуваних осіб.

Встановлено, що в провадженні СУ ФР ДПІ у Святошинському районі ГУ ДФС у м. Києві розслідується кримінальне провадження, внесене до ЄРДР №32014100100000196 від 05.12.2014 року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 2 ст. 212 КК України. Встановлено, що ТОВ «Полістар Груп», ТОВ «Єврогруп-Ап», ТОВ «Укр Біз Трейд» використовуються в схемі ухилення від сплати податків. Номенклатура товарів, які купуються ТОВ «Полістар Груп» (код 39205785), ТОВ «Єврогруп-Ап» (код 39199651), ТОВ «Укр Біз Трейд» (39199740) у постачальників, не відповідає номенклатурі проданих товарів. Відповідно до податкових накладних, вказані товариства, закуповуючи у постачальників продукти харчування, такі як м`ясо, кури та інше, здійснюють продаж, постачання інших різноманітних товарів і послуг, які не мають жодного відношення до м`яса та курей, в адресу реально діючих СГД.

Встановлено, що ТОВ «Полістар Груп», ТОВ «Єврогруп-Ап», ТОВ «Укр Біз Трейд» знаходяться за адресою: м. Київ, вул. Фрунзе, буд. 116А, офіс 1А, що на праві власності належать ОСОБА_5 .

Доводи слідчого підтверджують наявність достатніх підстав вважати, що було вчинено кримінальне правопорушення; відшукувані речі і документи мають значення для досудового розслідування; відомості, які містяться у відшукуваних речах і документах, можуть бути доказами під час судового розгляду.

З клопотання і доданих доказів вбачається наявність достатніх підстав вважати, що за адресою: м. Київ, вул. Фрунзе, буд. 116А, офіс 1А, знаходяться товарно-матеріальні цінності, речі, предмети та документи, пов`язані з фінансово-господарською діяльністю ТОВ «Полістар Груп», ТОВ «Єврогруп-Ап», ТОВ «Укр Біз Трейд», та інших підприємств, задіяних у схемі ухилення від сплати податків.

У зв`язку із наведеним, з метою відшукання та фіксації відомостей про обставини вчинення кримінального правопорушення, відшукання предметів, речей та документів, зокрема: первинних фінансово-господарських та бухгалтерських документів; печаток та штампів вищевказаних підприємств; документів складського обліку, на паперових та електронних носіях; та ін. документи, у вказаному нежитловому приміщенні необхідно провести обшук.

Слідчий довів наявність достатніх підстав вважати, що було вчинено кримінальне правопорушення, відшукувані речі і документи мають значення для досудового розслідування та можуть бути доказами під час судового розгляду, а також можуть знаходитися у зазначеному в клопотанні приміщенні.

За таких обставин клопотання підлягає задоволенню.

Керуючись ст.ст. 234, 235, 309, 369-372 КПК України, слідчий суддя

У Х В А Л И В:

Задовольнити клопотання про проведення обшуку.

Надати дозвіл на проведення обшуку в нежитлових приміщеннях, які розташовані за адресою: АДРЕСА_1 , що на праві власності належать ОСОБА_5 та використовуються ТОВ «Полістар Груп» (код 39205785), ТОВ «Єврогруп-Ап» (код 39199651), ТОВ «Укр Біз Трейд» (39199740) з метою відшукання і вилучення товарно-матеріальних цінностей, речей, предметів та документів пов`язаних з незаконною фінансово-господарською діяльністю ТОВ «Полістар Груп» (код 39205785), ТОВ «Єврогруп-Ап» (код 39199651), ТОВ «Укр Біз Трейд» (39199740), задіяних у схемі ухилення від сплати податків, а саме: первинних фінансово-господарських та бухгалтерських документів; печаток та штампів вищевказаних підприємств; документів складського обліку, на паперових та електронних носіях; відомостей щодо руху товарно-матеріальних цінностей; документів та реєстрів бухгалтерського обліку, на паперових та електронних носіях (журналів-ордерів, оборотно-сальдових відомостей по рахункам з розшифровкою та конкретизацією інформації по постачальниках та покупцях); листів, претензій, інших матеріалів листування між підприємствами; чорнових записів (зошитів, блокнотів, окремих аркушів паперу), документів чорнової бухгалтерії (подвійного обліку); комп`ютерної техніки, носіїв збереження інформації (дискет, дисків, жорстких дисків, флеш-накопичувачів, планшетів, телефонів та іншого), на яких в електронному вигляді містяться відповідні відомості що підтверджують протиправну діяльність; платіжних доручень, банківських виписок та документів, що свідчать про рух коштів по розрахунковим-рахункам, кредитних карток, чекових книжок тощо.

Строк дії ухвали 30 днів з дня постановлення ухвали.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Заперечення на дану ухвалу може бути подано під час підготовчого провадження в суді.

СЛІДЧИЙ СУДДЯ ОСОБА_8