Ухвала

від 10.01.2017 по справі 464/243/17

СИХІВСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД М.ЛЬВОВА

Справа № 464/243/17

пр.№ 1-кс/464/15/17

У Х В А Л А

про тимчасовий доступ до речей і документів

10 січня 2017 року

Слідчий суддя Сихівського районного суду м. Львова Радченко Е.А., при секретарі Бондар Н.С., з участю старшого слідчого з ОВС другого відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Львівській області Телюка Т.З., розглянувши погоджене з прокурором клопотання сторони кримінального провадження - старшого слідчого з ОВС другого відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Львівській області Телюка Тараса Зеноновича про тимчасовий доступ до речей і документів, -

В С Т А Н О В И В:

10.01.2017 року до Сихівського районного суду м. Львова надійшло погоджене із прокурором відділу нагляду прокуратури Львівської області Цьвоком Р.В. клопотання старшого слідчого з ОВС другого відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Львівській області Телюка Т.З. про тимчасовий доступ до речей та документів, які перебувають у володінні ТОВ Наш Край (юридична адреса: м. Львів, вул. Личаківська, 147А), тобто можливість ознайомлення з ними та їх вилучення. Клопотання мотивовано тим, що слідчим управлінням фінансових розслідувань ГУ ДФС у Львівській області розслідується кримінальне провадження внесене 19.02.2016 до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №32016140000000036, за фактом ухилення від сплати податків в особливо великих розмірах службовими особами ТОВ Наш Край (ЄДРПОУ 32261508), за ознаками кримінального правопорушення (злочину), передбаченого ч.3 ст.212 КК України. Підставою для реєстрації даного кримінального провадження слугували матеріали оперативного управління ГУ ДФС у Львівській області, які були зібрані на підставі звернення громадянки ОСОБА_3, ІНФОРМАЦІЯ_1 Відповідно до вказаних матеріалів посадові особи ТзОВ Наш Край (ЄДРПОУ 32261508, зареєстроване за адресою: м. Львів, вул. Личаківська, 147А) в період 2014-2015 років ухилились від сплати податків на загальну суму 7 592 702,0 грн., внаслідок реалізації квартир у збудованих житлових будинках на території м. Львова через підставних осіб, на яких здійснюється оформлення новозбудованих квартир. З метою з'ясування фактичної господарської діяльності вказаного підприємства, достовірності відображення даних діяльності в бухгалтерському та податковому обліку, встановлення фактичних витрат пов'язаних з будівництвом житлових будинків, повноти, всебічності та об'єктивності досудового слідства, а також враховуючи, що вищенаведені документи мають значення для встановлення істини по даному кримінальному провадженні, необхідно провести виїмку документів в ТзОВ Наш Край (ЄДРПОУ 32261508), які свідчать про фінансово - господарську діяльність товариства за період з 01.01.14 року по 31.12.15 років. Беручи до уваги вищевикладене та враховуючи, що вказані документи можуть, мають суттєве значення для встановлення обставин, що підлягають доказуванню у кримінальному провадженні, слідчий просить клопотання задовольнити.

Враховуючи доводи клопотання та вимоги ч.2 ст.163 КПК України, слідчий суддя розглядає таке без виклику особи, у володіння якої знаходяться документи.

Заслухавши думку слідчого, який клопотання підтримав, перевіривши надані матеріали клопотання та дослідивши докази по даних матеріалах, слідчий суддя встановив наступне.

Згідно з витягом з кримінального провадження № 32016140000000036 відповідно до матеріалів оперативного управління ГУ ДФС у Львівській області, що містять заяву громадянки ОСОБА_3 від 10.02.2016 року встановлено, що службові особи ТОВ Наш край під час здійснення господарської діяльності в період з 01.01.2014 по 31.12.2015 ухилились від сплати податку на прибуток на суму 7 592 702 грн., що зареєстровано в ЄРДР 19.02.2016 року з правовою кваліфікацією - ст. 212 ч. 3 КК України.

Погоджене з прокурором клопотання сторони кримінального провадження про тимчасовий доступ до речей та документів, які перебувають у володінні ТОВ Наш Край , відповідає вимогам ст. 160 КПК України.

Відповідно до ст. 159 КПК України тимчасовий доступ до документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, вилучити їх.

Стороною кримінального провадження згідно з вимогами до 163 КПК України доведено наявність достатніх підстав вважати, що зазначена в клопотанні інформація, перебуває у володінні ТОВ Наш Край . Стороною кримінального провадження також доведено можливість використання як доказів вищезазначеної інформації, та неможливість іншими способами довести обставини, які мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні.

На підставі викладеного, керуючись ст. ст. 159-164, 309, 369-372 КПК України, слідчий суддя,-

У Х В А Л И В:

клопотання старшого слідчого з ОВС другого відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Львівській області Телюка Тараса Зеноновича про тимчасовий доступ до речей і документів - задовольнити.

Надати старшому слідчому з ОВС другого відділу РКП СУ ФР ГУ ДФС у Львівській області Телюку Тарасу Зеноновичу тимчасовий доступ до оригіналів документів, тобто можливість ознайомлення з ними та їх вилучення, а саме: вилучення фінансово-господарських документів щодо будівництва квартир збудованих ТОВ Наш Край (юридична адреса: м. Львів, вул. Личаківська, 147А) за період 2014-2015 років, документів щодо придбання та використання товарно-матеріальних цінностей використаних під час будівництва, договорів купівлі-продажу ТМЦ використовуваних під час будівництва житлових будинків, актів виконаних робіт з додатками, документів щодо розрахунків вартості будівництва, документів листування між ТОВ Наш Край та замовниками будівництва, що перебувають у володінні (приміщенні) ТОВ Наш Край (ЄДРПОУ 32261508) за адресою: м. Львів, вул. Личаківська, 147А.

Обов'язок надати тимчасовий доступ до речей та документів покласти на ТОВ Наш Край (ЄДРПОУ 32261508), що знаходиться за адресою: м. Львів, вул. Личаківська, 147А.

Строк дії ухвали один місяць з дня її постановлення.

У разі невиконання ухвали слідчого судді про тимчасовий доступ до документів (в тому числі й електронних), слідчий суддя, суд за клопотання сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями Кримінального процесуального кодексу України з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя: