Ухвала

від 12.01.2017 по справі 712/214/17-к

СОСНІВСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД М.ЧЕРКАС

Провадження №1- кс/712/142/17

Справа № 712/214/17-к

У Х В А Л А

І М Е Н Е М У К Р А Ї Н И

про тимчасовий доступ до речей та документів

12 січня 2017 року Слідчий суддя Соснівського районного суду Черкаської області Пироженко С.А., при секретарі Тітова О.І., за участю слідчого Рибкіна Є.В., розглянув, винесене в кримінальному провадженні № 12014250200000115 від 26.05.2014 року за ознаками кримінального правопорушення передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України, старшим слідчим з ОВС СУ ФР ГУ ДФС у Черкаській області капітаном податкової міліції Рибкін Є.В., і погоджене прокурором відділу нагляду за додержанням законів органами фіскальної служби управління прокуратури Черкаської області Зачепою Я.О., клопотання про тимчасовий доступ до речей і документів,

В С Т А Н О В И В:

Старший слідчий з ОВС СУ ФР ГУ ДФС у Черкаській області капітан податкової міліції Рибкін Є.В., звернувся до суду із клопотанням про здійснення тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.

В клопотанні зазначає, що невідомими особами, упродовж 2013-2014 років з метою прикриття незаконної діяльності створено та придбано ряд підприємств на території Черкаської області, а саме: ТОВ Елька (м. Черкаси, вул. Сумгаїтська, 17, код 36091244), ТОВ Агроімпульс Україна (м. Черкаси, вул. Сумгаїтська, 17, код 36995114), ПП Маркет-Ч (м. Черкаси, вул. Смілянська, 23, код 36157357), ТОВ Апекс-Агро (м. Сміла, вул. Леніна, 67к, код 38373400), ТОВ ВІК (м. Сміла, вул. Свердлова, 91, код 37490228), ТОВ Норд-Люкс (м. Черкаси, вул. П. Комуни, 65А, код 38830680), ПП РВП-Плюс (м. Черкаси, вул. Чигиринська, 15, код 33536504), ПП Оатарі (м. Черкаси, вул. Добровольського, 3, код 37478750), ТОВ Компанія Каніс Тран СС (м. Черкаси, вул. Чигиринська, 15, код 33903455), ПВКП Брокер-СД (м. Черкаси, вул. Добровольського, 1, код 30284680), ПП Консуела-Черкаси (м. Черкаси, вул. Благовісна, 213 кв. 11, код 32180157), ТОВ Панорама-2007 (м. Черкаси, вул. Добровольського, 3, код 35891206), ПП Вінтехноресурс (м. Сміла, вул. Свердлова, 91, код 34722014), ТОВ Гермес-Трейдінг Черкаси (м. Черкаси, код 33585373) та ТОВ Агро Інжинірінг (м. Черкаси, вул. П. Комуни, 65а, код 37180883), зареєструвавши та перереєструвавши їх за винагороду на підставних осіб.

Також встановлено, що упродовж 2013 року для підприємств із ознаками фіктивності ПП Маркет-Ч (код ЄДРПОУ 36157357), ТОВ Компанія Каніс Тран СС (код ЄДРПОУ 33903455), ПП РВП-Плюс (код ЄДРПОУ 33536504), були створені умови при яких здійснено транзитні операції з податковим кредитом податку на додану вартість, який акумульовано суб`єктом фіктивного господарювання ТОВ Чумак (код ЄДРПОУ 31780246).

Згідно інформаційної картки з баз даних ДФС України встановлено, що ТОВ Чумак , зареєстровано за адресою: м. Київ, проспект Перемоги, буд. №89-А, при здійсненні операцій пов`язаних із формуванням ризикового податкового кредиту з податку на додану вартість використовувало банківський розрахунковий рахунок №26006109355001 відкритий в установі АТ КБ Експобанк (МФО 322294).

Враховуючи вищевикладене, з метою швидкого, повного та неупередженого розслідування кримінального провадження, а також з метою необхідності призначення документальних перевірок та відповідних експертних досліджень, на даний час виникла необхідність у тимчасовому доступі з можливістю вилучення документів, які містять відомості про відкриття та обслуговування розрахункового рахунку ТОВ Чумак №26006109355001 відкритий в установі АТ КБ Експобанк (МФО 322294) .

В судовому засіданні слідчий клопотання підтримав та просив суд його задоволити.

Відповідно до ч. 2 ст. 159 КПК України, тимчасовий доступ до речей і документів здійснюється на підставі ухвали слідчого судді.

Відповідно до п.6 ч. 2 ст. 160 КПК України, тимчасовий доступ до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, здійснюється на підставі ухвали слідчого судді.

Відповідно до п.4 та п. 8 ч. 1 ст. 162 КПК України, до охоронюваної законом таємниці, яка міститься в документах, належить: конфіденційна інформація, в тому числі така, що містить комерційну таємницю; персональні дані особи, що знаходяться у її особистому володінні або в базі персональних даних, яка знаходиться у володільця персональних даних.

Відповідно до ст. 60 Закону України "Про банк та банківську діяльність " - Інформація щодо діяльності та фінансового стану клієнта, яка стала відомою банку у процесі обслуговування клієнта та взаємовідносин з ним чи третім особам при наданні послуг банку і розголошення якої може завдати матеріальної чи моральної шкоди клієнту, є банківською таємницею.

Банківською таємницею, зокрема є: відомості про стан рахунків клієнтів, у тому числі стан кореспондентських рахунків банків у Національному банку України; операції які були проведені на користь чи за дорученням клієнта, здійсненні ним угоди; фінансово-економічний стан клієнтів; системи охорони банків та клієнтів; інформація про організаційно правову структуру юридичної особи - клієнта, її керівників, напрями діяльності.

В даному випадку до матеріалів клопотання подано лише витяг із ЄРДР та реєстраційна картка на ТОВ Чумак , матеріалами провадження не підтверджено, та в судовому засіданні слідчим не доведено наявність достатніх підстав вважати, що є необхідність в розкритті банківської таємниці та вилучення документів, які перебувають або можуть перебувати у володінні вищезазначеної юридичної особи; самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, в зв'язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, можливість використання як доказів відомостей, що містяться у вказаних документах та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих документів. За таких обставин правові підстави для задоволення клопотання відсутні.

Керуючись ст. ст. 40, 131, 132, 159-166 КПК України, слідчий суддя -

У Х В А Л И В:

В задоволенні клопотання старшого слідчого з ОВС СУ ФР ГУ ДФС у Черкаській області капітаном податкової міліції Рибкіну Є.В.. - відмовити.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя Пироженко С.А.